公司規(guī)章制度范本 (三)

目錄

1管理大綱..................................................4

2經(jīng)營政策..................................................5

2.1三大經(jīng)營政策........................................5

2.2兩大堅持............................................5

3企業(yè)精神..................................................5

4員工基本守則..............................................6

5會議、工作及學(xué)習(xí)制度......................................7

6員工工作看法..............................................8

6.1盡職................................................8

6.2律己................................................8

6.3彳寺人................................................8

6.4守時................................................8

6.5守序................................................9

6.6惜物................................................9

6.7禮節(jié)與微小環(huán)

節(jié)..........................................9

6.8電話................................................9

6.9加班...............................................10

6.10值班...............................................10

7人事管理規(guī)定............................................11

7.1總則...............................................11

7.2聘用...............................................11

7.3試用...............................................11

7.4解職...............................................11

7.5交接手續(xù)...........................................12

8考勤管理規(guī)定............................................13

8.1考勤記錄...........................................13

8.2各種假期...........................................13

8.3曠工...............................................15

9財務(wù)管理制度.............................................15

9.1總則...............................................15

9.2資本金和負(fù)債管理...................................17

9.3流淌資產(chǎn)管理......................................17

9.4收入管理...........................................19

9.5成本費(fèi)用管理.......................................19

9.6財務(wù)報告與財務(wù)分析................................20

10財務(wù)報銷制度............................................22

10.1報銷程序..........................................22

10.2報銷單據(jù)的填制規(guī)定................................22

10.3現(xiàn)金支付規(guī)定......................................22

10.4報銷發(fā)票規(guī)定......................................22

10.5差旅費(fèi)報銷........................................23

11差旅費(fèi)報銷管理規(guī)定......................................24

11.1報銷范圍..........................................24

11.2報銷標(biāo)準(zhǔn)..........................................24

乘坐火車、汽車、輪船、飛機(jī)的標(biāo)準(zhǔn).............24

不同級別和駐地的報銷標(biāo)準(zhǔn).....................25

11.2.6其他規(guī)定....................................27

12合同管理制度...........................................27

12.1范圍..............................................28

12.2經(jīng)濟(jì)文件..........................................28

12.3物資選購合同

12.4合同保管..........................................28

13文件、資料管理制度.....................................28

14公章印鑒的管理及明細(xì)運(yùn)用規(guī)定...........................30

14.1總則..............................................30

14.2各類公章的刻制....................................3()

14.3公司印章的啟用....................................30

14.4公章的分類及適用范圍.............................30

14.5公司印章的管理、運(yùn)用及保管........................31

公章的管理...................................31

14.5.3公章的保管...................................32

14.6公司印章的停用....................................32

14.7失職責(zé)任..........................................33

15設(shè)備運(yùn)用規(guī)定............................................34

15.1范圍..............................................34

15.2運(yùn)用規(guī)定..........................................34

15.2.1固定辦公設(shè)備.................................34

15.2.2移動辦公設(shè)備.................................34

15.3通訊設(shè)備的基本管理...............................34

借用設(shè)備管理.................................35

15.3.2記錄.........................................35

15.4通訊設(shè)備的運(yùn)用....................................35

15.5設(shè)備損壞賠償制度..................................36

16車輛管理............................................36

16.1車輛使用.......................................36

16.2車輛油耗.......................................37

16.3車輛保養(yǎng).......................................37

16.4費(fèi)用報銷.......................................37

16.5車輛安全.......................................38

16.6違規(guī)與事故處理..............................38

16.7其他.............................................38

17倉庫管理制度.............................................39

17.1倉庫管理規(guī)定......................................39

17.2倉管員工作職責(zé)....................................40

18獎罰制度................................................41

18.1員工嘉獎條件......................................41

18.2嘉獎的種類........................................41

18.3員工懲處..........................................42

18.4懲處的種類........................................42

19員L福利.................................................43

附貝I」.......................................................48

1.管理大綱

為加強(qiáng)公司的規(guī)范化管理，完善各項工作制度，促進(jìn)公司發(fā)展壯大,

提高經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司

的實際狀況，特制訂本公司管理制度大綱。

（一）公司全體員工必需遵守公司章程，遵守公司的各項規(guī)章制度

和確定。

（-）公司禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽(yù)或破

壞公司發(fā)展的事情。

（三）公司通過發(fā)揮全體員工的主動性、創(chuàng)建性和提高全體員工的

技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實行多種形

式的管理制度，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟(jì)效益。

（四）公司激勵員工主動參加公司的決策和管理，激勵員工發(fā)揮才

智，提出合理化建議。

（五）公司實行“崗薪制”的支配制度，為不同崗位的員工供應(yīng)不

同的薪資。并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員

工供應(yīng)同等的競爭環(huán)境和晉升機(jī)會；公司推行崗位責(zé)任制，實行考勤、

考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻(xiàn)者予以表彰、嘉獎。

（六）公司提倡求真務(wù)實的工作作風(fēng)，提高工作效率；提倡厲行節(jié)

約，反對鋪張奢侈；提倡員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集

體創(chuàng)建精神，增加團(tuán)體的凝合力和向心力。

（七）公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化學(xué)問，為員工供

應(yīng)學(xué)習(xí)、深造的條件和機(jī)會，努力提高員工的整體素養(yǎng)和水平，造就一

支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強(qiáng)、技術(shù)精的員工隊伍。

2經(jīng)營政策

2.1三大經(jīng)營政策

品質(zhì)政策一善用全部資源，持續(xù)品質(zhì)提升，符合客戶需求，滿足

顧客期望；

管理政策一獎賞分明，將資源作合理及有效支配，關(guān)切員工，并

維護(hù)平安良好工作條件；

人事政策一因材任用，隨時考核，講求效益，公允競爭。

2.2兩大堅持

堅持侵占公司資產(chǎn)者除名

公司五大資產(chǎn)：人脈資產(chǎn)，財務(wù)資產(chǎn)，信息資產(chǎn)，信用資產(chǎn)，智能

資產(chǎn)。

堅持泄漏公司機(jī)密者除名

公司三大機(jī)密：產(chǎn)品機(jī)密、銷售機(jī)密、技術(shù)機(jī)密。

3企業(yè)精神

誠信信守承諾，用心做好每一件事

務(wù)實實事求是，腳踏實地

勤勉勤奮努力，不避艱辛

堅持全力以赴，持之以恒，永不放棄

合作對內(nèi)提倡溝通，對外主見互惠

創(chuàng)新不斷學(xué)習(xí)，不斷超越

4員工基本守則

為謀求公司發(fā)展與員工福祉，全體員工應(yīng)遵守下列各項所訂之服務(wù)

守則：

1、公司員工應(yīng)忠勤職守，遵奉本公司一切規(guī)章，聽從主管人員之

合理指揮，不得敷衍推諉，主管人員對員工應(yīng)親切指導(dǎo)。

2、公司員工對內(nèi)應(yīng)細(xì)致工作，疼惜公物，削減損耗，提高質(zhì)量，

增加生產(chǎn)，對外應(yīng)保守業(yè)務(wù)或職務(wù)上的機(jī)密。

3、公司員工應(yīng)敬重公司信譽(yù)，凡個人看法涉及本公司方面者，非

經(jīng)許可，不得對外發(fā)表，除辦理本公司指定任務(wù)外，不得擅用本公司名

義。

4、公司員工關(guān)于職務(wù)上之報告，均應(yīng)循級而上，不得越級呈報，

但緊急或特別狀況不在此限。

5、公司員工在工作時間內(nèi)，未經(jīng)核準(zhǔn)不得擅離工作崗位。

6、公司員工應(yīng)自覺維護(hù)室內(nèi)清潔衛(wèi)生，保持工作場所安靜、整齊,

嚴(yán)禁大聲喧嘩、閑聊串崗。

7、公司員工未經(jīng)核準(zhǔn)不得私帶與公司業(yè)務(wù)無關(guān)人員進(jìn)入公司。

8、公司員工不得利用職權(quán)圖利自己或他人。

9、公司員工必需保持良好的職容風(fēng)紀(jì)，上班必需著裝整齊，講一

般話，接聽電話要用標(biāo)準(zhǔn)用語“您好，言誠商貿(mào)工

10、公司員工非經(jīng)公司之書面同意，不得為自己或第三人經(jīng)營與公

司相同或類似之事業(yè)，亦不得為同類事業(yè)公司之無限責(zé)任股東、執(zhí)行業(yè)

務(wù)股東、董事、經(jīng)理、行業(yè)之顯名或隱名合伙人。

11、公司員工不得因職務(wù)上之行為或違反職務(wù)之行為，接受款待，

受饋贈、回扣或其它不法利益。

12、公司員工對外接洽事項，應(yīng)看法謙和，不得有高傲滿足以及損

害本公司名譽(yù)的行為。

13、公司員工不得攜帶緊急物品、違禁品或與生產(chǎn)公物無關(guān)用品進(jìn)

入工作場所。

14、公司員工未經(jīng)核準(zhǔn)，不得攜帶公物出公司，應(yīng)獲得許可方可出

公司。

15、公司員工應(yīng)依照規(guī)定時間上下班，除出差請假外，必需親自做

考勤記錄，亦不得遲到、早退或曠職。

16、公司員工在上班時間禁止在公共區(qū)域內(nèi)吸煙。

5會議、工作及學(xué)習(xí)制度

為使公司工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，做到上傳下達(dá)、相互溝通，按支配、有步

驟的開展公司經(jīng)營活動，特制定本制度：

1、每周一由總經(jīng)理主持召開一次全體員工會議，其內(nèi)容為傳達(dá)公

司新的確定和支配，總結(jié)上周工作，支配木周工作，聽取大家看法等；

2、有關(guān)公司的重大問題，經(jīng)理可以隨時召開會議，溝通狀況，探

討解決對策

3、每次全體員工會議，由辦公室負(fù)責(zé)記錄，整理睬議要點(diǎn)存檔；

4、公司依據(jù)各部門的實際須要，支配各種培訓(xùn)課程；

5、全體職員除參加公司組織的各種培訓(xùn)外，還應(yīng)當(dāng)主動開展自學(xué)

相互學(xué)習(xí)活動，取長補(bǔ)短，逐步提高學(xué)問及業(yè)務(wù)水平。

6員工工作看法

6.1盡職

1、了解上級的理念與要求，接受指導(dǎo)與指揮。

2、經(jīng)常對工作提出檢討與改進(jìn)的方法。

3、不應(yīng)未經(jīng)思索與嘗試，即對交辦工作產(chǎn)生抗拒。

4、工作發(fā)生問題，應(yīng)隨時向上級反應(yīng)。

5、對工作充溢信念，有主動、樂觀、負(fù)責(zé)的心態(tài)。

6、盡快學(xué)習(xí)工作應(yīng)有的看法與技能。

7、知錯必改，不強(qiáng)辯，不掩過。

6.2律己

1、不私自經(jīng)營或投資與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的事業(yè)。

2、不得接受不當(dāng)利或接受有利害關(guān)系的宴請及贈禮。

3、上司不在時，仍保持正常工作看法。

4、不因個人的喜惡心情，而帶到工作上。

5、表報數(shù)據(jù)不隨意填寫，費(fèi)用不浮報。

6、工作時間不做與工作無關(guān)的事情。

6.3待人

1、不以個人性格的喜惡，而影響對他人工作的評價與認(rèn)定。

2、不固執(zhí)己見，應(yīng)有雅量接受別人不同的看法。

3、不應(yīng)有傲岸的言行，不以個人學(xué)歷或職位而輕視別人。

4、不結(jié)派。

5、同事之間，應(yīng)彼此保持適當(dāng)?shù)木粗嘏c禮節(jié)。

6、不隨意指責(zé)別人，不言人隱私，不宣揚(yáng)別人過失，不搬弄是非。

6.4守時

1、不遲到，不早退。

2、參加會議，洽商或與人約定應(yīng)嚴(yán)守時間。

3、工作應(yīng)有支配，留意期限，爭取時間。

6.5守序

1、了解并遵守公司的體制與規(guī)章方法。

2、保持辦公室安靜氛圍，避開喧嘩及嬉戲。

3、上班時間不做私人事務(wù)。

4、保持辦公環(huán)境的衛(wèi)生與美觀。

6.6惜物

1、疼惜公司設(shè)備，不挪為私用不破壞。

2、借用的公物用完后應(yīng)立刻歸還。

3、個人保管的公物、設(shè)備應(yīng)妥當(dāng)保管與運(yùn)用。

4、節(jié)約運(yùn)用文具、紙張、復(fù)印機(jī)、水電等。

5、經(jīng)常擦拭、保養(yǎng)保持辦公區(qū)域整齊清潔。

6、如有損壞立刻報修。

6.7禮節(jié)與細(xì)節(jié)

1、講話保持樂觀的看法，適當(dāng)?shù)囊粽{(diào)與速度，及清楚的發(fā)音。

2、做事把握重點(diǎn)與目的，長話短說。

3、傾聽對方所說的話，不打岔。

4、進(jìn)別人辦公室應(yīng)先敲門。

6.8電話

1、電話鈴聲響起后要立刻拿起話筒。

2、留意電話禮節(jié)，把握說話要領(lǐng)。

3、為人接轉(zhuǎn)應(yīng)快速，代人傳達(dá)應(yīng)的確。

4、確定對方說話內(nèi)容、聲音過小時應(yīng)告知并請其再說一遍。

5、降低說話聲音及其它雜音，以免阻礙他人接聽電話。

6、必要時才打電話，通話前應(yīng)對內(nèi)容稍作構(gòu)思或記錄。

7、K途電話，簡明扼要，節(jié)約成本。

8、疼惜電話機(jī)，避開掉落地上或摔話筒。

6.9加班

1、工作應(yīng)于辦公時完成。

2、工作急迫或無法完成時，應(yīng)自動加班。

3、必要加班時不抗拒。

4、加班仍應(yīng)保持正常的工作看法。

6.10值班

1、每周支配相應(yīng)的員工進(jìn)行值班。

2、值班人員負(fù)責(zé)辦公室全部的日常事務(wù)。

3、值班期間若出現(xiàn)任何問題，值班人員沒有剛好處理的應(yīng)負(fù)全部

責(zé)任。

7人事管理規(guī)定

7.1總則

1、為規(guī)范公司的人事管理，特制定本規(guī)定。

2、本公司員工的聘用和調(diào)升除總經(jīng)理外，其他員工均應(yīng)遵循本規(guī)

定，由總經(jīng)理聘用。

7.2聘用

1、公司所需員工，一律公開條件，向社會聘請。

2、公司聘用各級員工以學(xué)識、品德、實力、閱歷、體格適合于職

務(wù)或工作者為原則，但特別須要時不在此限。

3、新進(jìn)員工的聘用，依據(jù)業(yè)務(wù)須要，山公司統(tǒng)一聘請。

7.3試用

1、凡應(yīng)聘本公司員工，除擔(dān)當(dāng)相當(dāng)職務(wù)卓有成果或具備特別技能,

經(jīng)總經(jīng)理審核準(zhǔn)予免試用外，其它員工均須進(jìn)行試用。

2、新聘用人員試用期為一個月，期滿合格者方予錄用為正式員工。

3、試用人員必需遵守公司的規(guī)章制度，試用期內(nèi)品德和實力欠佳

不適合工作者，公司可隨時停止試用。

4、公司新進(jìn)員工試用前應(yīng)辦理報到手續(xù)，并按規(guī)定時間上班。

（1）填寫個人履歷表；

（2）一寸彩色免冠照片2張；

（3）身份證復(fù)印件1份；

（4）學(xué)歷證、職稱證等相關(guān)證件復(fù)印件各1份；

7.4解職

1、本公司員工的解職分為“當(dāng)然解職”、“辭職”、“解聘”三種。

2、公司員工死亡為“當(dāng)然解職”，停止該員工在本公司享受的一切

福利待遇。

3、公司員工自請辭職者，應(yīng)于離職30天前以書面形式申請核準(zhǔn)。

4、公司員工有下列狀況之一者，公司可自行解聘。

（1）員工在合同期內(nèi)違反公司有關(guān)條款和規(guī)定，并且給公司的名

譽(yù)和經(jīng)濟(jì)造成了確定的損失者。

（2）不合理延長假期超過半個月者。

（3）觸犯法律嫌疑重大而被羈押或提起公訴者。

5、公司員工解職，除“當(dāng)然解職”除外，均應(yīng)辦理交接手續(xù)，經(jīng)

主管經(jīng)理簽字后才能離職。

7.5交接手續(xù)

公司員工因“解職”、“降職”、“轉(zhuǎn)崗”、“休假”等緣由辦理交接手

續(xù)。

1、公司員工解職交接手續(xù)。

（1）填寫“員工離職單”；

（2）填寫“工作移交清單”；

（3）在監(jiān)交人的監(jiān)督下，離耿員工將未辦及未了事項，詳細(xì)的講

解給公司指定的接辦人。

（4）結(jié)清個人與公司相關(guān)的全部財務(wù)問題。

2、公司員工降職、轉(zhuǎn)崗交接手續(xù)。

（1）填寫“員工離職單”；

（2）填寫“工作移交清單”：

（3）降職、換職員工將未辦及未了事項，詳細(xì)的講解給公司指定

的接辦人。

3、公司員工休假等長期假期交接手續(xù)

（1）填寫“員工休假單”；

（2）休假員工在休假前應(yīng)把手里的工作合理的支配好，將會在休

假期間必需辦理及了結(jié)的事項，轉(zhuǎn)交給公司指定的接辦人員。

4、各級員工移交應(yīng)親自辦理，若有特別緣由，經(jīng)指定負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)

后代為辦理交接手續(xù)，但一切責(zé)任仍由原移交人負(fù)責(zé)。

5、各級員工過期不移交或移交不清者得責(zé)令于10個工作日內(nèi)交接

清楚，若缺少公物或其它問題導(dǎo)致公司受損失者應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

8考勤管理規(guī)定

考勤是企業(yè)管理的基礎(chǔ)性工作，是計發(fā)工資、獎金、福利等待遇的

重要依據(jù)，公司必需賜予重視。公司的考勤管理主要由辦公室主任負(fù)責(zé)。

8.1考勤記錄

1、公司員工應(yīng)按時上下班，不遲到不早退，每天應(yīng)精確、真實的

記錄自己的到崗狀況，由辦公室主任負(fù)責(zé)監(jiān)督。上班時間暫定為早

8:20,下班時間暫定為晚5:40,上班時間起先后5分鐘至20分鐘內(nèi)到

班者，按遲到論處；超過20分鐘以上者，扣發(fā)當(dāng)日半天工資。提前20

分鐘以內(nèi)下班者，按早退論處；超過20分鐘者，扣發(fā)當(dāng)日半天工資。

遲到(或早退)三次以上按曠工一日論處。無故未打卡者，每次扣50

元。

2、如因公務(wù)外出、異地出差、休假、請假等狀況，未打卡者需填

寫《未打卡說明》，并由其直屬領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后交至辦公室主任處。

3、辦公室主任應(yīng)在下月月初3號前將上月考勤匯總交至財務(wù)部。

8.2各種假期

1、國家法定假日/休息日，如因工作須要可指定照常上班，需以加

班計算。

2、事假

(1)公司員工遇事必需于工作日親自辦理的，應(yīng)事先請假，不能

提前請假的，可用電話、書信等方式請假，請假到期應(yīng)提前續(xù)假，事后

應(yīng)補(bǔ)寫請假條，并由領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。

（2）公司員工因個人緣由請事假，實行與當(dāng)月相應(yīng)時間的加班相

抵扣，如無加班抵扣的，則扣除當(dāng)日薪金。

（3）一年內(nèi)事假累計10天（含10天）者扣除當(dāng)年年終獎。

（4）如因照看父母身體可請事假1-3天，每年不得超過5次，除

此之外的事假將每天扣除100元工資。

3^病假

（1）公司員工因病休假，憑醫(yī)院病休證明，最遲提前3天向公司

提出申請，經(jīng)主管經(jīng)理及總經(jīng)理審批后，移交自己工作，方可休病假。

（2）公司員工到醫(yī)院看病，按事假記考勤。

4、公傷

（1）公司員工因公負(fù)傷，工資按正常底薪計算或視狀況公司進(jìn)行

工傷補(bǔ)貼。

（2）公司員工因公負(fù)傷，傷愈復(fù)發(fā)，持醫(yī)院診斷證明經(jīng)單位確認(rèn),

公司依據(jù)復(fù)發(fā)的實際狀況賜予相應(yīng)的補(bǔ)償。

5、婚假

（1）公司員工結(jié)婚，持結(jié)婚證書，可享受帶薪婚假。最少提前3

天向公司提出申請，經(jīng)本部門及總經(jīng)理審批后，支配好自己的工作，方

可休假。

（2）在本公司服務(wù)未滿一年者，可享受帶薪婚假3天。一年以上

三年以下者，可享受帶薪婚假7天。三年以上者，可享受帶薪婚假10

天。

（3）在本公司服務(wù)三年以上的員工可享受子女結(jié)婚帶薪假2天，

兄弟姐妹結(jié)婚帶薪假1天。

6、產(chǎn)假

（1）公司女性員工生育可請假3個月，不計發(fā)工資，但不影響年

終獎金。

（2）公司男性員工配偶分娩當(dāng)天可享受帶薪假3天。

（3）女性員工產(chǎn)假，最遲提前7天向公司提出申請，經(jīng)主管經(jīng)理

及總經(jīng)理審批后，移交好自己的工作，方可休假。男性員工產(chǎn)假，依據(jù)

實際狀況而定。

7、喪假

（1）公司員工父母配偶喪亡可請帶薪假7天。

（2）公司員工兄弟姐妹、子女、岳父母之喪亡可請帶薪假5天。

（3）其它親屬、摯友喪亡請假，按事假記考勤。

（4）喪假最少提前1天向公司提出申請。

8.3曠工

1、公司員工以下狀況均以曠工論。

（1）用不正值手段，欺瞞、涂改、偽造休假證明者；

（2）不聽從工作調(diào)動，不到單位上班者；

（3）無故不到單位上班者；

（4）休假期滿未辦理續(xù)假手續(xù)或續(xù)假未被批準(zhǔn)，不到單位上班者;

（5）被公安部門拘留者；

（6）打架斗毆、違紀(jì)致傷致使無法正常工作者。

2、曠工扣發(fā)雙倍當(dāng)FI工資。

9財務(wù)管理制度

9.1總則

為加強(qiáng)財務(wù)管理，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司詳細(xì)狀況,

制定本制度。

1、財務(wù)管理工作要貫徹勤儉節(jié)約、精打細(xì)算之原則、在企業(yè)經(jīng)營

中制止鋪張奢侈和?切不必要的開支，降低消耗，增加積累。

2、公司設(shè)財務(wù)部，財務(wù)部幫助總經(jīng)理管理好財務(wù)會計工作。

3、出納員不得兼管會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

4、財會人員要細(xì)致執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，相互協(xié)作，記賬、

算賬、報賬必需做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字精確、賬目清楚、日清

月結(jié)、近期報賬。

5、財務(wù)人員在辦理睬計事務(wù)中，必需堅持原則，照章辦事。對于

違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度的事項,必需拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行,

并剛好向總經(jīng)理報告。

6、財務(wù)人員因故離職，必需與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清

交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經(jīng)

管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。

7、銀行賬戶的賬號必需保密，非因業(yè)務(wù)須要不準(zhǔn)外泄。

8、銀行賬戶印鑒的運(yùn)用實行分管并用制，即財務(wù)章由出納保管，

法人代表和會計私章由會計保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管運(yùn)用。印鑒保管

人臨時出差由其托付他人代管。

9、依據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款，不得變更支付方式和用途；非

經(jīng)收款單位書面正式托付并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)變更收款單位（人）。

10、庫存現(xiàn)金不得超過限額。現(xiàn)金收支做到日清月結(jié)，確保庫存現(xiàn)

金的賬面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對賬單相符，現(xiàn)

金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總賬數(shù)額相符。

11、因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清,

不得拖欠。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款。

12、嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余支出都必需

通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得干脆兌付現(xiàn)金。

13、領(lǐng)用空白支票必需注明限額、日期、用途及運(yùn)用期限、并報總

經(jīng)理報批。全部空白支票及作廢支票均必需存放保險柜內(nèi)，嚴(yán)禁空白支

票在運(yùn)用前先蓋上印章。

14、正常的辦公費(fèi)用開支，必需有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人、

部門負(fù)責(zé)人簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷付款。

15、未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，嚴(yán)禁為外單位或個人擔(dān)保貸款。

16、嚴(yán)格資金運(yùn)用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資

金運(yùn)用事項，都有權(quán)且必需拒絕辦理。否則按違章論處并對該費(fèi)金的損

失負(fù)連帶賠償責(zé)任。

17、各類報表需按時、按目的性的統(tǒng)計、整理和報送。其內(nèi)容必需

真實有效，如有虛假，應(yīng)擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任。

9.2資本金和負(fù)債管理

1、資本金是公司經(jīng)營的核心資本，必需加強(qiáng)資本金管理。公司籌

集的資本金必需聘請中國注冊會計師驗資，依據(jù)驗資報告向投資者開具

出資證明，并據(jù)此入賬。

2、經(jīng)公司股東同意后可以按章程規(guī)定增加資本。財務(wù)部門應(yīng)剛好

調(diào)整實收資本。

3、加強(qiáng)應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款的管理，剛好核對余額，保證負(fù)債

的真實性和精確性。凡一年以上應(yīng)付而未付的款項應(yīng)查找緣由，對的確

無法付出的應(yīng)付款項報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后處理。

4、公司對外擔(dān)保業(yè)務(wù)，按公司規(guī)定的審批程式報批后，由財務(wù)管

理中心登記后才能正式對外簽發(fā)，財務(wù)管理中心據(jù)此納入公司或有負(fù)債

管理，在擔(dān)保期滿后剛好督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門撤銷擔(dān)保。

9.3流淌資產(chǎn)管理

1、出納人員必需每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬的賬面余額，并與庫存現(xiàn)金

相核對，發(fā)覺不符耍剛好查明緣由。財務(wù)管理中心經(jīng)理對庫存現(xiàn)金進(jìn)行

定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的平安和完整。公司的一切現(xiàn)金收付都

必需有合法的原始憑證。

2、銀行存款的管理：加強(qiáng)對銀行賬戶及其他賬戶的保密工作，非

因業(yè)務(wù)須要不準(zhǔn)外泄，銀行賬戶印章實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一

保管運(yùn)用。嚴(yán)禁在任何空白合同上加蓋銀行賬戶印簽。

3、出納人員要隨時駕馭銀行存款余額，不行簽發(fā)空頭支票，不行

將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做

好與銀行的對賬工作，并編制銀行存款余額調(diào)整表，對未達(dá)賬項進(jìn)行分

析，查找緣由，并報財務(wù)部門負(fù)責(zé)人。

4、應(yīng)收賬款的管理：對應(yīng)收賬款，每月末做一次賬齡和清收狀況

的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門主動催收，避開

形成壞賬。

5、其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記賬，要嚴(yán)格個人借款審批程

式，借款的審批程式是：借款人一部門負(fù)責(zé)人一財務(wù)負(fù)責(zé)人一總經(jīng)理。

借用現(xiàn)金，必需用于現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費(fèi)用專案的支付。

6、固定資產(chǎn)的管理：有下列狀況之一的資產(chǎn)應(yīng)納入固定資產(chǎn)進(jìn)行

核算：①運(yùn)用期限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具

和其他與經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備器具、工具等;②不屬于經(jīng)營主要設(shè)備的物品,

單位價值在2000元以上，并且運(yùn)用期限超過2年的。

7、固定資產(chǎn)要做到有賬、有卡，賬實相符。財務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)

的價值核算與管理，管理部負(fù)責(zé)實物的記錄、保管和卡片登記工作，財

務(wù)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬。

8、固定資產(chǎn)的購置和調(diào)入均按實際成本入賬，固定資產(chǎn)折舊接受

直線法分類計提，分類折舊年限為：

（1）房屋、營業(yè)用房35年

（2）通訊設(shè)備、交通運(yùn)輸設(shè)備8年

（3）電子電腦、辦公及文字處理設(shè)備4年

(4)機(jī)器設(shè)備5年

9、已經(jīng)提足折舊、接著運(yùn)用的固定資產(chǎn)不再提取折舊，提前報廢

的固定資產(chǎn)，不再補(bǔ)提折舊。當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，當(dāng)

月削減的固定資產(chǎn)，當(dāng)月照提折舊。

10、對固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤點(diǎn)，每年末由綜合管理部

負(fù)責(zé)盤點(diǎn)一次，盤點(diǎn)中發(fā)覺短缺或盈余，應(yīng)剛好查明緣由，并編制盤盈

盤虧表，報財務(wù)部審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。

11、無形資產(chǎn)指被公司長期運(yùn)用而沒有實物形態(tài)的資產(chǎn)，包括：專

利權(quán)、土地運(yùn)用權(quán)、商譽(yù)等。無形資產(chǎn)按實際成本入賬，在受益期內(nèi)或

有效期內(nèi)按不短于10年的期限攤銷。

12、遞延資產(chǎn)是不能全部計入當(dāng)期損益，須要在以后年度內(nèi)分期攤

銷的各項費(fèi)用，包括開辦費(fèi)，租入固定資產(chǎn)的改良支出和攤銷期限超過

一年，金額較大的修理費(fèi)支出。開辦費(fèi)用自營業(yè)之日起，分期攤?cè)氤杀尽?/p>

分?jǐn)偲诓欢逃?年，以經(jīng)營租入的固定資產(chǎn)改良支出，在有效租賃期內(nèi)

分期攤銷。

9.4收入管理

1、公司的營業(yè)收入包括手續(xù)費(fèi)收入、其他營業(yè)收入等。營業(yè)收入

要嚴(yán)格依據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并細(xì)致核實、正確反映，以保證公司

損益的真實性。

2、營業(yè)收入要依據(jù)規(guī)定列入相關(guān)的收入專案，不得截留到賬外或

作其他處理。

9.5成本費(fèi)用管理

1、公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計入

成本費(fèi)用。成木費(fèi)用是管理公司經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容。嚴(yán)格限制成本費(fèi)

用，對堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟(jì)效益具有重要作用。

2、成本費(fèi)用開支范圍包括：利息支H、營業(yè)費(fèi)用、其他營業(yè)支出

等。

（1）利息支出：指支付以負(fù)債形式籌集的資金成本支出。

（2）營業(yè)費(fèi)用包括：職工工資、職工福利費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、

修理費(fèi)、管理費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、款待費(fèi)、差旅費(fèi)、車輛運(yùn)用費(fèi)、報

刊費(fèi)、會議費(fèi)、辦公費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、董事會費(fèi)、嘉獎費(fèi)、各種準(zhǔn)備金等其

他費(fèi)用。

（3）固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：指公司依據(jù)固定資產(chǎn)原值和國家規(guī)定的固

定資產(chǎn)分類折舊率計算攤銷的費(fèi)用。

（4）各種準(zhǔn)備金：各種準(zhǔn)備金包括投資風(fēng)險準(zhǔn)備金和壞賬準(zhǔn)備金。

投資風(fēng)險準(zhǔn)備金按年末長期投資余額的1%實行差額提取，壞賬準(zhǔn)備金

按年末應(yīng)收賬款余額的1%提取。

3、職工福利費(fèi)按工資總額14%計提，教化經(jīng)費(fèi)按工資總額3%計提。

4、加強(qiáng)對費(fèi)用的總額限制，嚴(yán)格制定各項費(fèi)用的開支標(biāo)準(zhǔn)和審批

許可權(quán)，財務(wù)人員應(yīng)細(xì)致審核有關(guān)支出憑證，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)

不全的，不予報銷，對違反有關(guān)制度規(guī)定的行為應(yīng)剛好向領(lǐng)導(dǎo)反映。

5、公司各項成本費(fèi)用由財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)管理和核算，費(fèi)用支出

的管理實行預(yù)算限制，財務(wù)管理中心要定期進(jìn)行成本費(fèi)用檢查、分析、

制定降低成本的措施。

9.6財務(wù)報告與財務(wù)分析

1、財務(wù)報表分月報和年報，月報財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益

表。年度財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)費(fèi)用明

細(xì)表、利潤支配表。

2、年末還應(yīng)報送財務(wù)狀況說明書。財務(wù)狀況說明書主要內(nèi)容包括:

（1）業(yè)務(wù)、經(jīng)營狀況，利潤實現(xiàn)狀況，資金增減及周轉(zhuǎn)狀況，財

務(wù)收支狀況等。

（2）財務(wù)會計方法變動狀況及緣由，對本期或下期財務(wù)狀況變動

有重大影響的事項；資產(chǎn)負(fù)債表制表口至報出期之間發(fā)生的對公司財務(wù)

狀況有重大影響的事項；以及為正確理解財務(wù)報表須要說明的其他事

項。

3、財務(wù)分析是公司財務(wù)管理的重要組成部分，財務(wù)管理中心應(yīng)對

公司經(jīng)營狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行總結(jié)、評價和考核，通過財務(wù)分析促進(jìn)增

收節(jié)支，充分發(fā)揮資金效能，通過對財務(wù)活動不同方案和經(jīng)濟(jì)效益的比

較，為領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門的決策供應(yīng)依據(jù)。

4、總結(jié)和評價本公司財務(wù)狀況及經(jīng)營成果的財務(wù)報告指標(biāo)包括：

①經(jīng)營狀況指標(biāo)：流淌比率、負(fù)債比率、全部者權(quán)益比率；②經(jīng)營成果

指標(biāo)：利潤率、資本利潤率、成本費(fèi)用利潤率。

10財務(wù)報銷制度

10.1報銷程序

本公司報銷基本程序為：

1、辦理業(yè)務(wù)的人員首先須要到財務(wù)部領(lǐng)取相應(yīng)的報銷單據(jù)進(jìn)行填

寫。

2、經(jīng)手人填制相關(guān)單據(jù)完畢并將所需資料準(zhǔn)備齊全（如付款申請、

發(fā)票、事項說明、付款記錄、出入庫單據(jù)、轉(zhuǎn)賬單據(jù)等）；

3、財務(wù)部會計人員審核；

4、總經(jīng)理簽字；

5、審核后的單據(jù)山公司出納人員辦理收支。

10.2報銷單據(jù)的填制規(guī)定

1、報銷單據(jù)需填寫齊全、規(guī)范、粘貼整齊，全部單據(jù)應(yīng)有經(jīng)手人

和主管負(fù)責(zé)人的簽字，超出主管負(fù)責(zé)人簽字權(quán)限的，需經(jīng)總經(jīng)理簽字批

準(zhǔn)。

2、單據(jù)上大小寫金額不得涂改，其它項目涂改兩處或兩處以上者,

須重新填寫報銷單；

3、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬清單需由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽字，并將清單報財務(wù)部備

查，如有改動剛好到財務(wù)部更改。

10.3現(xiàn)金支付規(guī)定

1、公司按國家現(xiàn)金管理制度的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格限制現(xiàn)金支出；

2、當(dāng)日報銷現(xiàn)金超過3000元者，需提前一天向現(xiàn)金出納人員預(yù)約;

10.4報銷發(fā)票規(guī)定

1、報銷發(fā)票不得經(jīng)過任何涂改；項目必需齊全；

2、對于同一筆收到的款項，不得運(yùn)用兩種稅率的發(fā)票；涉及同一

份合同的業(yè)務(wù)款項，開具發(fā)票的稅率應(yīng)一樣;

3、嚴(yán)禁將空白發(fā)票帶出公司運(yùn)用；

4、關(guān)于發(fā)票的其他規(guī)定詳見《發(fā)票管理制度》；

10.5差旅費(fèi)報銷

1、差旅報銷必需填制差旅費(fèi)明細(xì)表和各項經(jīng)費(fèi)報銷單；

2、差旅費(fèi)報銷應(yīng)于出差人返回之日一個月內(nèi)予以報銷。前款未清,

后款不借；

3、差旅借款每人每次最高不得超過2000元。如有特別狀況，另行

申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人，總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

11差旅費(fèi)報銷管理規(guī)定

為規(guī)范公司差旅費(fèi)開支范圍和報銷手續(xù)，加強(qiáng)費(fèi)用管理，完善內(nèi)部

限制制度，限制費(fèi)用支出，提高資金運(yùn)用效率，結(jié)合公司實際，制定本

規(guī)定。

11.1報銷范圍

差旅費(fèi)包括出差期間發(fā)生的來回車船費(fèi)、訂票費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住

宿費(fèi)、住宿補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助、通訊費(fèi)及會務(wù)費(fèi)等。出差期間發(fā)生的不屬

于差旅費(fèi)的其他費(fèi)用，應(yīng)按相關(guān)審批程序與差旅費(fèi)一并審核報銷，計入

相應(yīng)費(fèi)用賬目。

11.2報銷標(biāo)準(zhǔn)

11.2.1乘坐火車、汽車、輪船、飛機(jī)的標(biāo)準(zhǔn)

乘坐等級標(biāo)準(zhǔn):

工長途出租

飛機(jī)火車輪船

具/人員汽車車

二等

總經(jīng)理一般艙軟臥軟座實報實報

艙

其余人三等

—硬臥硬座可乘可乘

員艙

（1）出差人員超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具笏事先請示，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意方可

乘坐，簽字報銷。

（2）公司員工出差乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間在車上

過夜六小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過十二小時的，可購買硬臥車票。

出差人員乘飛機(jī)要從嚴(yán)限制，部門經(jīng)理及其他員工出差時，如遇特別狀

況，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘坐飛機(jī)。

（3）具備購買硬臥車票條件，但由于種種緣由沒有購買的，公司

按該趟列車硬座車票與硬臥下鋪的票價差額的70%補(bǔ)助給員工，但必需

供應(yīng)相應(yīng)的票據(jù)。

（4）公司員工出差需乘坐飛機(jī)的，機(jī)票由行政部門統(tǒng)一訂票；員

工費(fèi)用納入考核的由本人結(jié)賬，與其他差旅費(fèi)統(tǒng)一粘貼差旅；其余員工

由公司統(tǒng)一結(jié)款。

不同級別和駐地的報銷標(biāo)準(zhǔn)

出差人員依據(jù)不同級別和駐地的不同，每日報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：

地區(qū)/

省會以上城市省轄市

人員

總經(jīng)理實報實銷

其余人180

220

員

（1）出差人員的住宿費(fèi)實行憑據(jù)報鐺的方法，按實際住宿的天數(shù)

計算報銷。住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷，超出部分經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可

報銷。

（2）公司員工凡參加培訓(xùn)及會議出差，原則上在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷，如

特別狀況超出標(biāo)準(zhǔn)（有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或

影響公司整體形象等的特別業(yè)務(wù)狀況），經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷。

（3）住宿費(fèi)報箱標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，

按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支；住宿費(fèi)可以依據(jù)一次出差的總天數(shù)累訂算。

（4）出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費(fèi)。

第一種幾種特別狀況的住宿費(fèi)、交通費(fèi)、用餐補(bǔ)助費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只

享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。

2、出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作須要的參觀、

巡游，其繞行多支付的費(fèi)用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特別

狀況的，如春運(yùn)無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

3、汽車司機(jī)在出車途中，如需住宿，其住宿費(fèi)按上述規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)

內(nèi)憑住宿費(fèi)發(fā)票報銷。過橋費(fèi)、存車費(fèi)、洗車費(fèi)憑據(jù)按實報銷。

其次種差旅費(fèi)報銷及審批程序

1、因工作須要出差，無論是否借款，員工出差要先填寫“出差申

請單。如參加會議，須要供應(yīng)會議通知并做出會議預(yù)算，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)

后才能出差。（出差申請應(yīng)在出差前在財務(wù)部備案，以便差旅報銷審核

之用。）

2、如要借款，應(yīng)填寫“借支單”，依據(jù)出差申請確定借款金額。

借支金額2000元以下由財務(wù)負(fù)責(zé)人干脆審批，借支金額2000元以上經(jīng)

總經(jīng)理審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前賬不清、后賬不借”的

原則。

3、差旅費(fèi)報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，出差后一周內(nèi)應(yīng)照實

填寫“差旅費(fèi)報銷單”，并列明事由、時間、線路后交上級領(lǐng)導(dǎo)審核簽

字，再交財務(wù)部審核簽字。

4、一趟出差報銷一次，在出差事由欄寫明出差原由。所貼票據(jù)應(yīng)

全部為該次出差費(fèi)用，全部票據(jù)口期均應(yīng)屬該次出差時段內(nèi)（出差時段

以來回車票為準(zhǔn)，如無來回車票本人應(yīng)在封面上注明來回口期），否則

不予報銷。票據(jù)貼好后，本人應(yīng)按“差旅費(fèi)報銷單”中內(nèi)容所示按所貼

票據(jù)金額分門別類核算并填寫整齊。特別是來回各地的時間和地點(diǎn)必需

清楚填寫，如中途去其他地方，各地點(diǎn)及日期應(yīng)能夠連接。

5、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在

出差事由中注明。

6、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。

第三種補(bǔ)充規(guī)定

1、出差期間購買的物品、資料等，需在差旅費(fèi)報銷單中注明，可

合并在差旅費(fèi)中報銷。

2、差旅費(fèi)報銷單必需注明出差起止時間以便財務(wù)人員核算補(bǔ)助。

假如本人未注明，所附車票又不清楚的狀況下，財務(wù)人員有權(quán)不賜予其

補(bǔ)助。

3、出租車票無日期的，不予報銷。

4、司機(jī)帶車出差且當(dāng)天不能返回的，只報銷住宿費(fèi)用和補(bǔ)貼，其

他標(biāo)準(zhǔn)按其他員工標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

5、填寫項目齊全、內(nèi)容真實、字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫、打

印、內(nèi)容完全一樣，并在發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋單位財務(wù)印章或者發(fā)票專

用章。不符合上述規(guī)定要求的報銷單據(jù)，財務(wù)部有權(quán)退回并要求報銷人

重新整理。

6、全部發(fā)票需真實，一旦發(fā)覺有虛假發(fā)票，報銷人負(fù)全責(zé)，自行

處理。

11.2.6其他規(guī)定

1、各部門授權(quán)簽字限額，需在財務(wù)部備案。如有改動，要剛好到

財務(wù)部更正，以確保單據(jù)的有效性；

2、購買固定資產(chǎn)，請款時須附固定資產(chǎn)申請單，報銷發(fā)票時需先

辦理固定資產(chǎn)相關(guān)手續(xù)后才能報銷。

3、訂有合同的業(yè)務(wù)，應(yīng)向財務(wù)部進(jìn)行合同備案，財務(wù)人員依照合

同開具發(fā)票。財務(wù)人員應(yīng)參加合同的訂立，對收付款條目進(jìn)行審核，以

便從財務(wù)、稅務(wù)角度合理合法地規(guī)避風(fēng)險，降低成本；

4、以上規(guī)定自2011年9月1日起執(zhí)行，由財務(wù)部負(fù)責(zé)說明。

12合同管理制度

12.1范圍

合同系指公司從事對外活動所簽屬的特地文件，包括經(jīng)濟(jì)文件、物

資選購合同等。

12.2經(jīng)濟(jì)文件

（1）經(jīng)濟(jì)文件是指進(jìn)行商務(wù)活動中的合同、報價、商務(wù)標(biāo)書、簡

介等有關(guān)文件；

（2）經(jīng)濟(jì)文件一般由市場部項目經(jīng)理負(fù)責(zé)起草，公司經(jīng)理審核；

（3）銷售人員要細(xì)致學(xué)習(xí)《合同法》及公司有關(guān)文件，以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?/p>

科學(xué)看法擬定文件條款；

（4）商務(wù)報價一律由打印形式發(fā)出，報價單應(yīng)注明發(fā)往單位、地

點(diǎn)等、送達(dá)人及發(fā)送人，由主管經(jīng)理簽字后方可發(fā)出并同時將原稿留底;

（5）經(jīng)濟(jì)合同要由財務(wù)人員對成本進(jìn)行核算后才可簽訂。

12.3物資選購合同

（1）物資選購合同是指

（2）選購合同由選

12.4合同保管

全部文件均由總經(jīng)理指定人員管理，進(jìn)行分類、建檔、保存、備份

等工作。

13文件、資料管理制度

1、全部文印人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定，不得泄露工作中接觸的

公司保密事項。如因個人緣由泄露公司機(jī)密文件，造成公司的經(jīng)濟(jì)損失,

公司將酌情處理，情節(jié)嚴(yán)峻時將追究其法律責(zé)任。

2、打印正式文件，必需按文件簽發(fā)規(guī)定由總經(jīng)理簽署看法。

3、文件、傳真等應(yīng)剛好發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓延誤而致工作失

誤或造成損失的，追究當(dāng)事人的責(zé)任。

4、嚴(yán)禁擅自為私人打印、復(fù)印材料，違犯者視情節(jié)輕重賜予罰款

處理。

5、嚴(yán)格保密、平安制度，確保檔案和案卷機(jī)密平安。

6、各部室應(yīng)在每年元月底向公司辦公室移交上年度文書檔案并履

行清交手續(xù)。

7、各部室應(yīng)明確規(guī)定檔案責(zé)任人，檔案責(zé)任人（檔案員）對本部

門檔案的收集、建檔、保管、借閱和利用負(fù)全責(zé)。

8、各類規(guī)章制度、方法、人事、工資資料、會議記錄、會以紀(jì)要、

簡報、重要電話記錄、接待來訪記錄、上級來文、公司發(fā)文、工作支配

和工作總結(jié)以及添置設(shè)備、財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)資料由辦公室負(fù)責(zé)歸檔。

9、各類商務(wù)合同、協(xié)議的正本原件由財務(wù)部歸檔，副本原件由辦

公室歸檔，其他部門備份存檔并由信息中心實行電腦化管理。

10、歸檔資料必需符合下列要求：

（1）文件材料齊全完整；

（2）依據(jù)檔案內(nèi)容合并整理、立卷；

（3）依據(jù)檔案內(nèi)容的歷史關(guān)系，區(qū)分保存價值、分類、整理、立

卷，案卷標(biāo)題簡明精確，便于保管和利用。

11、檔案資料借閱需履行登記、簽字手續(xù)，重要資料借閱需先請示

分管領(lǐng)導(dǎo)。

12、加強(qiáng)檔案保管工作，做好防盜、防火、防蟲、防鼠、防潮、防

高溫工作，定期檢查檔案保管工作。

14公章印鑒的管理及明細(xì)運(yùn)用規(guī)定

14.1總則

公章（包括印鑒章）是企業(yè)合法存在的標(biāo)記，是企業(yè)權(quán)力的象征。為

了保證公司印章的合法性、牢靠性和肅穆性，有效地維護(hù)公司利益，確

保公章的正確運(yùn)用，杜絕違法違規(guī)行為的發(fā)生，特制定本規(guī)定。

14.2各類公章的刻制

1、公司印章的刻制均須報公司總經(jīng)理審批。

2、法人個人名章、行政章、財務(wù)章、合同章，由辦公室開具公司

介紹信統(tǒng)一到指定的公安機(jī)關(guān)辦理雕刻手續(xù)，印章的形體、規(guī)格按國家

有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

3、公司各部門的專用章，由各部門依據(jù)工作須要自行確定其形體、

規(guī)格。

4、因公章磨損或其他緣由損壞，須要重新刻制的，要依據(jù)以上規(guī)

定重新辦理手續(xù)。

5、未經(jīng)公司總經(jīng)埋批準(zhǔn)，任何單位和個人不得擅自刻制本部門的

印章。

14.3公司印章的啟用

新印章啟用前要做好戳記，并注明啟用日期、發(fā)放單位和運(yùn)用范圍,

并統(tǒng)一在辦公室留樣保存，以便備查。（見附件：《公章啟用登記表》）

14.4公章的分類及適用范圍

公章包括法人章、公司公章、財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、合同專用

章等。

法人私章：一般是方型，可用于支票、訂合同、報表上等。

公司公章：一般是圓形，可用于公文、訂合同、報表上等。

財務(wù)專用章：一般是方型，可用于支票、收據(jù)、發(fā)票、報表上等,

主要用于貨幣結(jié)算等相關(guān)業(yè)務(wù)。

發(fā)票專用章：一般是橢圓型，可用于各類發(fā)票上。

合同專用章：一般是圓形，可用于各類合同書上。

14.5公司印章的管理、運(yùn)用及保管

14.5.1公章的管理

1、公司的公章、專用公章由辦公室專人保管，各部門公章由各部

門指定專人專柜保管，并將保管公章人員名單報辦公室備案。

2、為保證資金的確定平安，財務(wù)專用章、法人個人名章等銀行預(yù)

留印章由兩人以上分開保管、監(jiān)督運(yùn)用，做到一人無法簽發(fā)支票、匯票,

一人無法提出現(xiàn)金。

14.5.2公章的運(yùn)用

1、印章的運(yùn)用必需嚴(yán)格遵循印章運(yùn)用審批程序，依據(jù)印章的運(yùn)用

范圍，經(jīng)審批后方可用章。

2、印章的運(yùn)用由各管理員設(shè)立運(yùn)用登記臺賬，嚴(yán)格審批和登記制

度。凡不按規(guī)定辦理用印手續(xù)的，一律不得用印。（見附件：《公章運(yùn)用

登記表》）

3、公司法人章由法人簽字或被授權(quán)人簽字后方可運(yùn)用。

4、財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、法人章由財務(wù)部門按崗位職責(zé)權(quán)限

運(yùn)用，不得超越本部門的職能和管理范圍用印。

5、各類公章一般不得帶出公司外，因特別狀況須要外出用印，必

需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。印章外出期間，借用人只可將印章用于申請事由，并對

印章的運(yùn)用后果擔(dān)當(dāng)一切責(zé)任。

6、以公司名義簽訂的合同、協(xié)議、訂購單等，由專業(yè)人員審核，

公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可蓋章。（對加蓋印章的材料，應(yīng)留意落款單位必需

與卬章一樣，用卬位置恰當(dāng)，耍齊年蓋月，字跡端正，圖形清楚。）

7、對外簽署合同或協(xié)議等，須在合縫處加蓋公章。需加蓋公章的

合同上應(yīng)由合同授權(quán)簽約代表人簽字并注明年月口后，方可蓋章。

8、公司員工須要單位蓋章證明的一般性事項、單位介紹信及其它

日常一般性事項，可授權(quán)綜合辦公室審核批準(zhǔn)后用章。

9、領(lǐng)導(dǎo)外出期間必需用章的重大事項，由綜合辦公室負(fù)責(zé)人請示

領(lǐng)導(dǎo)后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意可代為用章，并做好用章登記工作。

10、任何印章管理員不得在當(dāng)事人或托付人所持空白格式化文件上

加蓋印章。用章材料必需已經(jīng)填寫完畢，字跡須清楚、正確。

14.5.3公章的保管

1、公章保管須有記錄，注明公章名稱、頒發(fā)部門、枚數(shù)、收到日

期、啟用日期、領(lǐng)取人、保管人、批準(zhǔn)人、圖樣等信息。

2、印章保管必需平安牢靠，公章管理人員應(yīng)妥當(dāng)保管公章，不得

隨意亂放。須加鎖保存，印章不行私自托付他人代管。如因事離開崗位

需移交他人的，可由部門負(fù)責(zé)人指定專人代替，但必需辦理移交手續(xù)，

并填寫印章移交登記表。（見附件：《公章移交登記表》）

3、非印章保管人運(yùn)用印章蓋章與印章保管人擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任。

4、印章應(yīng)剛好維護(hù)、確保其清楚、端正。

5、印章保管有異樣現(xiàn)象或遺失，應(yīng)愛惜現(xiàn)場，公章的運(yùn)用假如有

異樣，或者公章出現(xiàn)了遺失和缺損，作為公章的保管人應(yīng)當(dāng)剛好的把狀

況反饋給部門領(lǐng)導(dǎo)和辦公室。

6、印章管理員如因工作變動，應(yīng)剛好上繳印章，并與新印章管理

員辦理接交印章手續(xù)，以免貽誤工作。

7、公章移交須辦理手續(xù)，簽署移交證明，注明移交人、接交人、

監(jiān)交人、移交時間、圖樣等信息。

14.6公司印章的停用

1、有下列狀況，公章須停用:

（1）公司名稱變動。

（2）印章運(yùn)用損壞。

（3）印章遺失或被竊，聲明作廢。

2、公章停用時須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，剛好將停用印章送辦公室封存或

銷毀，建立印章上交、存檔、銷毀的登記檔案。（見附件：《公章停用登

記表》）

14.7失職責(zé)任

1、因公章管理不嚴(yán)，或運(yùn)用不當(dāng)，或遺失，要追究公章管理人和

部門、單位負(fù)責(zé)人的責(zé)任。給公司造成損失的，要依法追究其責(zé)任。

2、運(yùn)用法人印章或?qū)Ｓ谜聲r，由于自批人的過錯確定或者印章保

管人的過錯行為而履行蓋章手續(xù)并導(dǎo)致公司遭受經(jīng)濟(jì)、法律損失或其他

糾紛的，由責(zé)任人擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任懲處；

3、公章在停止運(yùn)用后，各管理部門應(yīng)剛好將公章交辦公室保存。

15設(shè)備運(yùn)用規(guī)定

15.1范圍

設(shè)備基本分為：固定辦公設(shè)備、移動辦公設(shè)備、借用設(shè)備。

（1）固定辦公設(shè)備包括：計算機(jī)、傳真機(jī)、掃描儀、裝訂機(jī)、打

印機(jī)等；

（2）移動辦公設(shè)備包括：筆記本電腦、便攜式打印機(jī)、裁紙機(jī)、

碎紙機(jī)等；

（3）凡不是本公司的設(shè)備、工具，在本公司運(yùn)用，均可稱為借用

設(shè)備。

15.2運(yùn)用規(guī)定

15.2.1固定辦公設(shè)備

（1）固定設(shè)備因長期運(yùn)用，此設(shè)備認(rèn)定為員工個人或部門向公司

長期借用，同時有保管和維護(hù)的責(zé)任；

（2）在借用運(yùn)用過程中，如因個人操作上的疏忽，而導(dǎo)致設(shè)備的

人為性損壞，并給公司造成確定的經(jīng)濟(jì)損失，公司酌情對個人（或部門）

進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償或處分。

15.2.2移動辦公設(shè)備

（1）移動設(shè)備公司員工辦公須要時，需向行政部門辦理借用手續(xù),

運(yùn)用完后應(yīng)歸還給公司；

（2）在借用過程中，如因個人疏忽或操作上的失誤，而導(dǎo)致設(shè)備

的丟失或人為性的損壞，并給公司造成確定的經(jīng)濟(jì)損失，公司將酌情對

借用人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償或處分。

15.3通訊設(shè)備的基本管理

（1）各部門由公司依據(jù)工作須要統(tǒng)一配備程控電話；

（2）移動電話一般由個人自行購買，公司原則上不購買；

（3）辦公室通訊設(shè)備（如電話機(jī)、傳真機(jī)）由公司統(tǒng)購置，產(chǎn)

權(quán)歸公司全部；

（4）為保證公司電話線路暢通和節(jié)約開支，員工撥打電話時語言

簡練，不要長時間占用電話；

（5）通話時語音要低，以免影響他人工作；

（6）員工無特別狀況不允許運(yùn)用公司話機(jī)打私人電話，接聽私人

電話應(yīng)長話短說，原則上不得超過三分鐘。

15.3.1借用設(shè)備管理

（1）從外單位借用設(shè)備，須經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)；

（2）借用設(shè)備出現(xiàn)損壞時，庫存管理員照實將設(shè)備的損壞實際狀

況和程度上報公司，由公司酌情對運(yùn)用人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償或處分。

15.3.2記錄

（1）固定辦公設(shè)備、移動辦公設(shè)備，由經(jīng)理指定辦公室人員負(fù)責(zé)

領(lǐng)用登記；

（2）辦公設(shè)備、工具的損壞，由辦公室負(fù)責(zé)檢驗損壞程度。修理

或報廢，上報公司審核后，再做處理；

（3）由辦公室負(fù)責(zé)做設(shè)備修理記錄；

15.4通訊設(shè)備的運(yùn)用

（1）公司辦公室內(nèi)通訊設(shè)施的維護(hù)和更新，由辦公室負(fù)責(zé)；

（2）為保證工作聯(lián)系暢通，凡手機(jī)費(fèi)報銷員工必需保障手機(jī)在每

日（節(jié)假日包含）8：00-23：00間通訊。假如因偶然緣由使得無法

正常通訊，必需開啟“全球呼”或類似功能，無法正常通訊時間不得超

過30分鐘。

15.5設(shè)備損壞賠償制度

公司內(nèi)的一切物品統(tǒng)稱為辦公設(shè)備（包括可移動和不行移動

的）。公司設(shè)備在運(yùn)用過程中，如因個人操作上的疏忽而導(dǎo)致的人為性

損壞，并給公司造成確定的經(jīng)濟(jì)損失，將由個人或部門進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償。

本方法未盡事宜將依據(jù)公司發(fā)展?fàn)顩r及辦公條件加以修訂完善。

16車輛管理

1、每車應(yīng)設(shè)置“車輛行駛記錄表”，運(yùn)用前應(yīng)核對車輛里程表與

記錄表上前一次用車的記載是否相符。運(yùn)用后應(yīng)記載行駛里程、時間、

地點(diǎn)、用途等。辦公室每月抽查一次。發(fā)覺記載不實、不全或未記載者

應(yīng)呈報主管提出指責(zé)，對不聽勸阻屢教屢犯者應(yīng)給以處分，并停止其借

用權(quán)利。

2、每車設(shè)置“車輛運(yùn)用記錄表”，每月初連同行駛記錄表及上月

行駛里程數(shù)一并由辦公室稽核。

16.1?車輛使用

1、運(yùn)用人必需具有駕照。

2、公務(wù)車不得借予非本公司人員運(yùn)用。

3、運(yùn)用人于駕駛車輛前應(yīng)對車輛做基本檢查（如水箱、油量、機(jī)

油、剎車油、電瓶液、輪胎、外觀等）。如發(fā)覺故障、配件失竊或損壞

等現(xiàn)象，應(yīng)立刻修理，否則最終運(yùn)用人要對由此引發(fā)的后果負(fù)責(zé)。

4、駕駛?cè)隧殗?yán)守交通規(guī)則。

5、駕駛?cè)瞬坏蒙脤⒐珓?wù)車開回家，或作私用，違者受罰。經(jīng)公司

特許或返回時已逾晚上9時者例外。

6、車輛如無公差時應(yīng)停放于指定位置、停車場。

隨意放置車輛導(dǎo)致違犯交規(guī)、損毀、失竊，由駕駛?cè)速r償損失，并

予以處分。

7、為私人目的借用公車應(yīng)先填“車輛運(yùn)用申請單”，注明“私

用”,并經(jīng)主管核準(zhǔn)后轉(zhuǎn)會計稽核。

8、運(yùn)用人應(yīng)疼惜車輛，保證機(jī)件、外觀良好，運(yùn)用后并應(yīng)將車輛

清洗干凈。

冬季車輛清洗費(fèi)用憑實證報銷，其他季節(jié)車輛清洗由駕駛?cè)俗孕胸?fù)

責(zé)。

16.2車輛油耗

依據(jù)車輛狀況的不同，油耗進(jìn)行相應(yīng)的規(guī)定。并對車輛運(yùn)用狀況進(jìn)

行年終考核（12月31日前）。

公司車輛品牌型號及油耗將另行規(guī)定。

每季度、每年依據(jù)車輛行使里程，核算全部車輛加油狀況進(jìn)行季度

和年終考核，對油耗超標(biāo)的問題進(jìn)行調(diào)查，超標(biāo)部分由駕駛?cè)素?fù)擔(dān)。

16.3車輛保養(yǎng)

1、車輛修理、清洗、打蠟等，應(yīng)先填“車輛運(yùn)用申請單”，注明

行駛里程，核準(zhǔn)后方得送修。

2、車輛應(yīng)由車管專人指定各廠牌保養(yǎng)，特約修護(hù)廠修理，否則修

護(hù)費(fèi)一律不準(zhǔn)報銷?？勺孕行迯?fù)者，可報銷購買材料零件費(fèi)用。

3、車輛于行駛途中發(fā)生故障或其他耗損急需修復(fù)或更換零件時，

可視實際狀況須要進(jìn)行修理，但無迫切須要或修理費(fèi)超過2000元時，

應(yīng)與車管專人聯(lián)系請求批示。

16.4費(fèi)用報銷

1、公務(wù)車油料及修理費(fèi)以憑證明報實銷。

2、私車公用憑實證報銷。

16.5車輛安全

1、私闖紅燈、亂停車、駕駛未佩帶平安帶、駕駛時超速等駕駛車

輛違反交通規(guī)則行為，其罰款和費(fèi)用由駕駛?cè)藛T自行負(fù)擔(dān)。其余依據(jù)詳

細(xì)狀況，另行確定責(zé)任。

2、駕駛員擅自出車造成的損失按《中華人民共和國道路交通平安

法》執(zhí)行，超出責(zé)任限額的部分，無論駕駛員有無過錯均由駕駛員本人

負(fù)責(zé)。

3、駕駛員本人非違規(guī)駕駛造成人身和財物損失的按《中華人民共

和國道路交通平安法》執(zhí)行。違規(guī)駕駛按《中華人民共和國道路交通平

安法》規(guī)定賠償后，余下部分由駕駛員負(fù)責(zé)。

16.6違規(guī)與事故處理

1、在下列情形之一的狀況下，違反交通規(guī)則或發(fā)生事故，由駕駛

人負(fù)擔(dān)，并予以記過或撤職處分。

(1)無照駕駛。

(2)未經(jīng)許可將車借予他人運(yùn)用。

(3)酒后駕車。

2、如因處理公司突發(fā)事務(wù)違反交通規(guī)則，其罰款由公司擔(dān)當(dāng)，否

則視當(dāng)時狀況，由駕駛?cè)撕凸痉謸?dān)。

3、各種車輛如在公務(wù)途中遇不行抗拒之車禍發(fā)生，應(yīng)先急救傷患

人員，向旁邊警察機(jī)關(guān)報案，并即與辦公室及主管聯(lián)絡(luò)幫助處理。如屬

小事故，可自行處理后向辦公室報告。

4、發(fā)生交通事故后，如需向受害當(dāng)事人賠償損失，經(jīng)扣除保險金

額后，其差額酌情由駕駛?cè)藫?dān)當(dāng)。

16.7其他

違反本管理制度或車輛管理有關(guān)規(guī)定，造成不良影響或損失，按有

關(guān)規(guī)定賜予懲處。

1、經(jīng)交警部門仲裁認(rèn)定：負(fù)全部責(zé)任的，按理賠責(zé)任比例賠償損

失的