金融詐騙罪保護法益的重構(gòu)與運用 (一)

金融詐騙罪保護法益的重構(gòu)與運用

1.本文概述

隨著金融市場的日益繁榮與復(fù)雜化，金融詐騙罪也呈現(xiàn)出愈發(fā)猖

獗的態(tài)勢，嚴重損害了投資者的利益，破壞了金融市場的健康生態(tài)。

金融詐騙罪保護法益的重構(gòu)與運用成為了當前法律界和金融界亟需

研究的重要課題。本文旨在深入探討金融詐騙罪的法益保護問題，分

析現(xiàn)行法律框架下的不足之處，并提出相應(yīng)的重構(gòu)建議。通過結(jié)合具

體案例和實踐經(jīng)驗，本文還將探討如何更有效地運用法律手段打擊金

融詐騙犯罪，以維護金融市場的穩(wěn)定和公平。同時，本文還將關(guān)注金

融詐騙罪保護法益重構(gòu)對金融市場參與者、監(jiān)管機構(gòu)以及整個社會的

影響，以期為完善我國金融詐騙犯罪防治體系提供有益的參考和借鑒。

2.金融詐騙罪保護法益的重構(gòu)

隨著金融市場的快速發(fā)展和創(chuàng)新，傳統(tǒng)的金融詐騙罪保護法益體

系已經(jīng)面臨諸多挑戰(zhàn)。重構(gòu)金融詐騙罪保護法益成為必要。重構(gòu)的核

心在于更好地適應(yīng)金融市場的發(fā)展，確保金融活動的公平、透明和穩(wěn)

定，同時維護廣大投資者的合法權(quán)益。

重構(gòu)的首要任務(wù)是明確保護對象的邊界。傳統(tǒng)上，金融詐騙罪主

要關(guān)注對金融機構(gòu)和投資者的財產(chǎn)安全，但隨著金融市場的深化，保

護對象應(yīng)當擴展到金融市場的整體穩(wěn)定和公信力。這要求法律在界定

金融詐騙罪時，不僅要關(guān)注直接的經(jīng)濟損失，還要關(guān)注對金融市場秩

序和公信力的損害。

重構(gòu)需要關(guān)注金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。隨著金融科技的進步，金融產(chǎn)品

的形態(tài)和交易方式都在發(fā)生深刻變化。金融詐騙罪保護法益的重構(gòu)應(yīng)

當能夠適應(yīng)這些變化，確保新型金融產(chǎn)品和交易方式在合法、合規(guī)的

前提下得到發(fā)展。

重構(gòu)還需要強化金融消費者的權(quán)益保護。金融消費者是金融市場

的重要參與者，其權(quán)益的保護對于維護市場穩(wěn)定和促進市場發(fā)展具有

重要意義。在重構(gòu)金融詐騙罪保護法益時，應(yīng)當加強對金融消費者知

情權(quán)、選擇權(quán)、公平交易權(quán)和隱私權(quán)等權(quán)益的保護，確保金融消費者

在合法、公平、透明的環(huán)境中參與金融活動。

金融詐騙罪保護法益的重構(gòu)是適應(yīng)金融市場發(fā)展的必然要求。通

過明確保護對象的邊界、關(guān)注金融產(chǎn)品的創(chuàng)新以及強化金融消費者的

權(quán)益保護，我們可以構(gòu)建一個更加完善、有效的金融詐騙罪保護法益

體系，為金融市場的健康發(fā)展提供有力保障。

3.金融詐騙罪保護法益的運用

金融市場是現(xiàn)代經(jīng)濟體系的核心，其穩(wěn)定運行對于國家經(jīng)濟的健

康發(fā)展至關(guān)重要。金融詐騙罪通過虛假信息、欺詐手段等破壞市場公

平競爭環(huán)境，損害投資者利益，進而影響金融市場的穩(wěn)定。運用法律

手段打擊金融詐騙罪，保護投資者權(quán)益，維護金融市場秩序是法律實

踐的重要任務(wù)。

投資者是金融市場的主體，其財產(chǎn)安全直接關(guān)系到金融市場的健

康發(fā)展。金融詐騙罪往往通過虛假宣傳、誤導(dǎo)投資者等手段，使投資

者遭受財產(chǎn)損失。法律的運用應(yīng)當著重保護投資者的合法權(quán)益，通過

嚴格的法律責任追究和有效的法律救濟措施，確保投資者的財產(chǎn)安全

得到有效保護。

金融創(chuàng)新是推動金融市場發(fā)展的重要動力，但同時也可能帶來新

的風險。金融詐騙罪的運用應(yīng)當在促進金融創(chuàng)新的同時，加強對金融

風險的防范。通過完善相關(guān)法律法規(guī)，建立健全風險預(yù)警和應(yīng)對機制,

確保金融創(chuàng)新在法治軌道上健康發(fā)展，防止金融許騙罪的發(fā)生U

公眾金融素養(yǎng)的提升有助于增強社會對金融詐騙罪的防范能力。

法律的運用不僅要通過打擊犯罪行為來保護法益，還應(yīng)當通過普及金

融知識、提高公眾識別和防范金融詐騙的能力，從而在源頭上減少金

融詐騙罪的發(fā)生。

在全球化背景下，金融詐騙罪往往具有跨國性質(zhì)，因此強化國際

合作與交流對于有效打擊金融詐騙罪具有重要意義。通過加強國際法

律合作，共享信息資源，協(xié)同打擊跨國金融詐騙犯罪，可以更好地保

大陣勢另一方面，要提高司法機關(guān)的辦案能力和水平，確保金融詐騙

犯罪得到及時、公正、有效的打擊和處理。還應(yīng)加強金融消費者的教

育和引導(dǎo)，提高他們的風險意識和防范能力，共同維護金融市場的健

康、穩(wěn)定和安全。

金融詐騙罪保護法益的重構(gòu)與運用是一項長期而艱巨的任務(wù)。我

們需要以開放、包容、創(chuàng)新的態(tài)度，不斷探索和實踐，逐步完善和優(yōu)

化金融詐騙罪保護法益的體系和機制，為金融市場的健康發(fā)展提供堅

實的法律保障。

參考資料：

金融詐騙罪是《中華人民共和國刑法》規(guī)定的破壞社會主義市場

經(jīng)濟秩序罪中的罪名，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實或者隱

瞞事實真相的方法，騙取公私財物或者金融機構(gòu)信用，破壞金融管理

秩序的行為。

中國《刑法》第192條規(guī)定，【集資詐騙罪】以非法占有為目的,

使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役,

并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)

的，將處于五年以上十年以下有期徒刑，并將處與五萬元以上五十萬

元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上

有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收

財產(chǎn)。

本罪侵犯的客體是復(fù)雜客體，既侵犯了公私財產(chǎn)所有權(quán)，又侵犯

了國家金融管理制度。

本罪在客觀方面表現(xiàn)為行為人必須實施了使用詐騙方法非法集

資，數(shù)額較大的行為。所謂非法集資，是指公司、企業(yè)、個人或其他

組織未經(jīng)批準，違反法律、法規(guī)，通過不正當?shù)那?，向社會公眾?/p>

者集體募集資金的行為，是構(gòu)成本罪的行為實質(zhì)所在。

本罪的主體是一般主體，凡己滿16周歲具有刑事責任能力的自

然人和任何單位也可以成為本罪主體。

本罪在主觀上由故意構(gòu)成，且以非法占有為目的。本罪的客觀方

面表現(xiàn)為使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。

中國《刑法》第193條規(guī)定，【貸款詐騙罪】是指以非法占有為

目的，用虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機構(gòu)

的貸款，數(shù)額較大的行為。貸款詐騙犯罪主體限于自然人，單位實施

的即使以占有為目的、騙取銀行貸款也不構(gòu)成貸款詐騙罪?，F(xiàn)實中常

有個人利用公司名義進行貸款詐騙，公司獨立法人人格成為一些人

逃避法律制裁的工具，最典型的是使用虛報注冊資本等欺詐手段騙取

公司注冊登記后，又利用該公司名義進行貸款詐騙。

貸款詐騙罪侵犯的客體是雙重客體，既侵犯了銀行或者其他金融

機構(gòu)對貸款的所有權(quán)，還侵犯國家金融管理制度。犯罪對象是銀行或

者其他金融機構(gòu)的貸款。

貸款詐騙罪在客觀方面表現(xiàn)為采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法詐

騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。

③使用虛假的證明文件詐騙銀行或其他金融機構(gòu)的貸款，這里所

謂證明文件是指向銀行或其他金融機構(gòu)申請貸款時所需要的文件；

④使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔?；虺龅盅何飪r值重復(fù)擔保，騙取

銀行或其他金融機構(gòu)貸款的；

⑤以其他方法詐騙銀行或其他金融機構(gòu)貸款的，此項規(guī)定外延不

具體，但從保持與前四項規(guī)定一致性和貸款詐騙罪定義來看，只要行

為人原本不符合貸款條件，但其隱瞞真相、虛構(gòu)有關(guān)事實，使銀行或

其他金融機構(gòu)誤以為其符合貸款條件，而騙取貸款，就可以認定其屬

“其它方法詐騙”；

各銀行或金融機構(gòu)對不同貸款種類規(guī)定有不同貸款條件，從這些

貸款條件上看，行為人隱瞞真相、虛構(gòu)有關(guān)的事實概括起來有四方面:

a.與借款人主體有關(guān)的事實，包括借款人是否真實（有無假冒、

盜用）、借款的自然人是否具有完全民事行為、借款的經(jīng)濟組織是

否是依法成立、借款人是否有還款能力、是否屬于特別貸款種類對貸

款對象的限制等;

d.與申請貸款時所需提交材料有關(guān)的實事。上述四方面內(nèi)容，行

為人只要對某一方面事實進行隱瞞或虛構(gòu)，就應(yīng)構(gòu)成“用虛構(gòu)事實或

者隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款”。詐騙貸款

必須達到“數(shù)額較大”，參照最高人民法院1996年12月《關(guān)于審理

詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》第四條第四款的規(guī)定，“數(shù)

額較大”是指進行貸款詐騙數(shù)額在一萬元以上。

貸款詐騙罪在主觀方面由故意構(gòu)成，且以非法占有為目的，如果

行為人不具有非法占有的目的，雖然其在申請貸款時使用了欺騙手段,

也不能按犯罪處理。“以非法占有為目的”是行為人的主觀意識，在

實際情況中，很難直接判斷其犯意。但主觀意識的表現(xiàn)是客觀行為，

通過行為人的客觀行為分析就能判斷其主觀意識。

二是看未按期償還原因是否由于行為人沒有按約定用途正確使

用貸款，如果行為人未按申請貸款時規(guī)定用途使用全部或大部分貸款,

而將貸款用于個人揮霍或攜款潛逃或償還個人其它債務(wù)或用于違法

用途等，致使不能到期償還貸款的就應(yīng)認定行為人具有非法占有目的,

如果行為人全部按規(guī)定用途使用了貸款，但因為經(jīng)營不善或者市場行

情的變動，使營利計劃無法實現(xiàn)不能按時償還貸款的，因其不有對貸

款占的目的，應(yīng)不以貸款詐騙論處。

三是看行為人于貸款到期后是否積極彳嘗還，如果行為人具有還款

能力，并且多方籌集資金，積極還款，說明行為人沒有占有的故意，

如果僅僅停留在口頭承認上或?qū)嶋H已無還款能力，就不能證明其行為

沒有詐騙的故意；再者要將行為人在申請貸款、使用貸款、到期還款

一系列行為綜合起來考察，通過多方做客觀行為分析，全面考察行為

人主觀心態(tài)，從而得出是否有非法占有貸款的目的。

司法實踐中，行為人具有下列情形之一的，應(yīng)認定其行為屬于“以

非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款”：

d.改變貸款用途將貸款用于高風險的經(jīng)濟活動，造成重大經(jīng)濟損

失，致使貸款無法償還的；

e.為謀取不正當利益，改變貸款用途，造成重大經(jīng)濟損失，致使

貸款無法償還的；

f.提供虛假的擔保申請貸款，造成重大經(jīng)濟損失致使貸款無法償

還的，等等情形。

g.貸款詐騙罪的犯罪主體僅限于自然人。單位實施的以非法占有

為目的、騙取銀行貸款不構(gòu)成貸款詐騙罪c從理論上講，個人與單位

串通，單位幫助個人進行貸款詐騙的，符合共同犯罪特征，單位可作

為貸款詐騙罪特定條件下的特殊主體，但根據(jù)《刑法》規(guī)定無法以貸

款詐騙罪對單位處刑。由于詐騙貸款都是通過簽訂、履行借款合同來

實現(xiàn)的，理論界與審判實踐大多都認同，單位實施貸款詐騙的，符合

《刑法》第二百二十四條、第二百三十一條合同詐騙罪的特征，應(yīng)對

單位和直接負責的主管人員及其他責任人員按合同詐騙罪論處。

金融憑證詐騙罪：是指使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑

證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進行詐騙活動。數(shù)額較大的行為。

對于本項行為，行為人是否明知所使用的匯票、本票、支票是偽

造、變造的，是區(qū)分罪與非罪的重要界限。要判斷行為人在主觀上是

否“明知”，不是僅憑他個人的供述，重要的是要在全面分析整個案

件的基礎(chǔ)上，綜合分析各方面的證據(jù)得出結(jié)論。行為人在實際上還要

有使用行為，才構(gòu)成犯罪，如果只是明知是偽造、變造的匯票、本票、

支票而沒有使用的，不構(gòu)成犯罪。

行為人是否明知其使用的匯票、本票、支票屬于作廢的票據(jù)，是

區(qū)分其行為是否構(gòu)成犯罪的重要界限V這里的“作廢”，是指根據(jù)法

律和有關(guān)規(guī)定不能使用的票據(jù)、它既包括《票據(jù)法》中所說的“過期”

的票據(jù)，也包括無效的以及被依法宣布作廢的票據(jù)。

這里所說的“冒用”，是指行為人擅自以合法持票人的名義，支

配、使用、轉(zhuǎn)讓自己不具備支配權(quán)利的他人票據(jù)的行為。通常表現(xiàn)為

以下幾種情況：行為人以非法手段，如欺詐、偷盜或者脅迫等手段取

得票據(jù)的；沒有代理權(quán)而以代理權(quán)人名義或者代理人超越代理權(quán)限而

使用票據(jù)；將他人委托代為保管的或者撿收他人遺失的票據(jù)進行使用,

騙取財物的行為。

票據(jù)法對開立支票存款賬戶，規(guī)定了明確的條件：申請人必須使

用其本名，并提交證明其身份的合法證件；申請人必須存入一定的資

金，有可靠的資信；申請人必須預(yù)留其本名的簽名式樣和印鑒。此外

還明確規(guī)定：禁止簽發(fā)空頭支票；支票的出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留本

名的簽名式樣或者印鑒不符的支票。當前實踐中出現(xiàn)簽發(fā)空頭支票或

者與其預(yù)留印鑒不符的支票的情況比較復(fù)雜，但要構(gòu)成金融票據(jù)詐騙

罪，則行為人在主觀上必須要有進行騙取財物的故意。要是因單位內(nèi)

部缺乏健全的支票管理制度，對轉(zhuǎn)賬制度管理不嚴，把蓋有印鑒的支

票交給采購人員隨身攜帶，而采購人員并不清楚本企業(yè)在銀行賬上有

多少錢，如果購買大量貨物，造成空頭支票的情況出現(xiàn)，或者由于一

些銀行、金融機構(gòu)在辦理結(jié)算、轉(zhuǎn)賬、匯款等業(yè)務(wù)時，拖延時間，“壓

單”、“壓票”，使原本按正常期限應(yīng)當?shù)劫~的款項被拖延，使單位

在出票時誤以為錢已到賬而開出空頭支票等，由于行為人主觀上沒有

利用票據(jù)詐騙財物的故意，不構(gòu)成犯罪。

匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時

作虛假記載，騙取財物。

這里所說的“匯票、本票的出票人"是指依法定方式制作匯票、

本票并在這些票據(jù)上簽章，將匯票、本票交付給收款人的人?！百Y金

保證”，是指票據(jù)的出票人在承兌票據(jù)時具有按票據(jù)支付的能力。由

于匯票往往不是即時支付的，有的是遠期匯票，匯票的出票人在出票

時并不要求其當時即具有支付能力，而是要求其保證匯票到期日具有

支付能力即可。為此，票據(jù)法明確規(guī)定：匯票的出票人必須具有支付

匯票金額的可靠的資金來源；出票人簽發(fā)匯票后，即承擔保證該匯票

承兌和付款的責任；本票的出票人必須具有支付本票金額的可靠資金

來源，并保證支付；出票人在持票人提示票據(jù)時，必須承擔付款的責

任。票據(jù)法還對票據(jù)記載的內(nèi)容及其真實性作了明確要求，嚴禁作虛

假記載。匯票、本票的出票人有無騙取財物的目的是區(qū)分本項行為罪

與非罪的重要界限。如果匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、

本票或在出票時記載有誤，是出于過失或其他原因，而沒有騙取財物

的目的，不構(gòu)成犯罪V

根據(jù)刑法規(guī)定，進行金融票據(jù)詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以

下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大

或者有其他嚴重情節(jié)的，將處五年以上十年以下有期徒刑，并將處五

力元以上五十萬元以卜罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)

的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以

下罰金或者沒收財產(chǎn)。

根據(jù)刑法第一百九十九條的規(guī)定，進行票據(jù)詐騙活動，數(shù)額特別

巨大并且給國家和人民利益造成特別重大損失的，處無期徒刑或者死

刑，并處沒收財產(chǎn)。

信用證詐騙罪，是指以非法占有為目的，利用信用證進行詐騙活

動的行為。信用證是指銀行應(yīng)申請人的求請開出的，在符合信用證條

款規(guī)定的情況下無條件承兌的一項承諾。信用證是購貨單位開戶銀行

為保證交易合同所規(guī)定的范圍內(nèi)代付貨款，向售貨單位開戶銀行簽發(fā)

的憑證。在簽發(fā)信用證前，購貨單位應(yīng)先將貨款提交開戶銀行，另立

賬戶保管，售貨單位接到其開戶行通知后，在信用證限額以內(nèi)，可按

合同規(guī)定向購貨單位主動發(fā)貨，并就地向銀行結(jié)算收取貨款。信用證

結(jié)算是普遍適用于國際貿(mào)易支付的一種結(jié)算方式，但是由于此種結(jié)算

方式和其它結(jié)算方法在便捷適用上差不多，再加上信用卡等新型結(jié)算

支付方式的出現(xiàn).所以中國已于89年4月1日廢止了信用證結(jié)算方

式。信用證詐騙罪在客觀方面，表現(xiàn)為用虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方

法，利用信用證騙取貨物或者銀行款項的行為。

一是使用偽造、變造的信用證或者附隨單據(jù)、文件。這是指使用

偽造、變造的信用證或者使用偽造、變造的附隨提單等單據(jù)騙取財物

的行為。

二是使用作廢的信用證的。這是指使用過期、己掛失等無效的信

用證騙取財物的行為。

三是騙取信用證的。這是指虛構(gòu)事實或者隱瞞真相騙取銀行出具

信用證，并以之騙取財物的行為。

根據(jù)刑法的規(guī)定，本罪屬行為犯，只要實施了其中之一的行為的,

不管是否造成危害結(jié)果均構(gòu)成本罪。本罪四種行為均屬一罪，實施了

兩種以上行為的仍屬一罪，不實行并罰。信用證結(jié)算雖在中國已經(jīng)廢

止，仍有利用虛假的國外信用證騙取財物的犯罪發(fā)生。主要是利用市

場主體對信用證制度的陌生、不了解，如有的偽造外國信用證合資辦

廠，待中方資金到位后卷款而逃，有的利用虛假國內(nèi)信用證行騙等。

信用卡詐騙罪，是指用虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，利用信用

卡進行詐騙，騙取財物數(shù)額較大的行為。信用卡是指銀行向個人和單

位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現(xiàn)金，且具有消

費信用的特制載體卡片V信用卡詐騙罪在客觀方面，表現(xiàn)為用虛構(gòu)事

實或者隱瞞真相的方法，利用信用卡騙取財物或銀行款項，數(shù)額較大

的行為。

一是使用偽造的信用卡。這是指行為人以偽造的信用卡購買商品

或在銀行自動柜員機上支取現(xiàn)金，進行支付結(jié)算以騙取財物。

二是使用已作廢的信用卡。這主要是指行為人用作廢的信用卡，

輔之以其它手段騙取財物的行為。

三是冒用他人的信用卡?。這是指行為人未經(jīng)合法持卡人同意而以

其名義使用信用卡騙取財物的行為。合法持卡人包括信用卡所有人或

經(jīng)所有人授權(quán)使用信用卡的人，如親屬、子女等。

四是惡意透支。這是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額

或者規(guī)定的期限透支使用信用卡，經(jīng)發(fā)卡銀行催取后仍不歸還透支款

項的行為。

本罪的構(gòu)成亦必須是數(shù)額較大為要件。參照《解釋》第七條第二

款的規(guī)定，詐騙數(shù)額在五千元以上的屬于數(shù)額較大。本罪主觀方面也

只能由直接故意構(gòu)成。

有價證券詐騙罪，是指使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的

其它有價證券，騙取財物數(shù)額較大的行為C有價證券詐騙罪，在客觀

方面，表現(xiàn)為使用偽造、變造的國庫券或國家發(fā)行的除國庫券之外的

其他國家有價證券以及國家銀行金融債券，騙取財物數(shù)額較大的行為。

這是所說的使用偽造、變造的國庫券或者國家發(fā)行的其它有價證券用

于兌換現(xiàn)金，償還債務(wù)獲取財物或者財產(chǎn)性利益的行為。構(gòu)成本罪還

必須達到數(shù)額較大，主觀上只能由故意構(gòu)成。

保險詐騙罪，是指投保人，被保險人或受益人，違反保險法規(guī)，

用虛構(gòu)的事實或者隱瞞真相的方法，騙取保險金，數(shù)額較大的行為。

保險詐騙罪在客觀方面，表現(xiàn)為違反保險法規(guī)，用虛構(gòu)的事實或

者隱瞞真相的方法，騙取保險金，數(shù)額較大的行為。保險詐騙，是伴

隨著保險業(yè)務(wù)的產(chǎn)生，新出現(xiàn)的一類詐騙罪。保險業(yè)務(wù)，廣義上屬于

金融范疇，刑法將本罪規(guī)定在金融詐騙一節(jié)。

一是投保人故意虛構(gòu)保險標的，騙取保險金的。這是指投保人以

一個不存在的標的作為保險對象與保險公司簽訂保險合同，而后又以

該保險對象的滅失為由索取賠償，騙取保險金的行為。

二是投保人，被保險人或者受益人對發(fā)生的保險事故編造虛假的

原因或者夸大損失程度，騙取保險金的。這是指投保人、被保險人或

受益人在事故發(fā)生后編造虛假原因，把本不屬保險范疇的事故說成是

保險事故，或者在保險事故發(fā)生后虛列項目夸大損失，騙取保險金的

行為。

三是投保人、被保險人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險事故，騙

取保險金的.這是指投保人、被保險人、受益人未發(fā)生保險賠付的法

定事由而編造法定事由以騙取保險金的行為。

四是投保人、被保險人故意造成財產(chǎn)損失的保險事故，騙取保險

金的。這是指在財產(chǎn)保險合同中的保險期內(nèi)投保人、被保險人故意毀

壞保險對象，制造保險事故，騙取保險金的行為。

五是投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，騙

取保險金的。這是在人身保險合同有效期內(nèi)，投保人、受益人殺害或

傷害被保險人，騙取保險金的行為。殺害或傷害被保險人騙取保險金

的行為同時還構(gòu)成了殺人罪或傷害罪，依法應(yīng)對被告數(shù)罪并罰。

金融詐騙罪侵犯的客體，是指受國家刑法所保護而為該犯罪行為

所侵犯的社會關(guān)系。就詐騙罪的侵害對象而言，所有詐騙罪侵害的對

象，均是公私財物，從這一角度講，金融詐騙罪所侵犯的客體是公私

財產(chǎn)所有權(quán)關(guān)系，“七九”刑法把詐騙罪在侵犯財產(chǎn)罪一章中予以規(guī)

定。金融詐騙罪所侵犯的客體不是單一客體，而是復(fù)雜客體。它不僅

侵犯財產(chǎn)所有權(quán)關(guān)系，還同時侵犯了國家金融管理秩序，破壞了國家

市場經(jīng)濟秩序?！熬牌摺毙谭ò呀鹑谠p騙罪放在破壞社會主義市場經(jīng)

濟秩序罪一章中予以規(guī)定。

金融詐騙罪的客觀方面，是指金融詐騙罪的客觀表現(xiàn)形式，即金

融詐騙行為的方法、形式、以及造成的危害后果。金融詐騙罪的客觀

方面，表現(xiàn)為用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，以募集資金、貸款、票

據(jù)結(jié)算、信用證、信用卡使用、保險索賠、有價證券交易、兌付等形

式，騙取數(shù)額較大的公私財物。

金融詐騙罪的主體，由于金融詐騙罪形式多樣，方法各異。所以,

金融詐騙罪的主體，既有一般主體，也有特殊主體。以募集資金、貸

款、票據(jù)結(jié)算、金融憑證結(jié)算、信用證、信用卡使用、有價證券交易、

兌付的形式進行詐騙的，犯罪主體為一般主體，即具有完全刑事責任

能力的自然人和單位，也包括外國人和無國籍人。以保險索賠形式進

行詐騙的則是特殊主體，即投保人、被保險人、受益人，單位犯罪的

主管人員，保險事故的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人故意提供虛假證

明的亦以共犯論處。

金融詐騙罪的主觀方面。詐騙必須具有非法占有公私財物的目的,

必須具有非法改變公私財產(chǎn)所有權(quán)關(guān)系的故意。本罪只能由故意構(gòu)成。

案件逐年上升，詐騙的數(shù)額越來越大。隨著中國金融體制改革的

深入，新舊金融體制的交替和管理沒有及時跟上，金融詐騙這類犯罪

逐年增多。犯罪金額越來越大，動輒幾百萬、幾千萬甚至上億元，造

成的損失驚人，潛藏巨大的金融風險，而且涉及面廣，受騙人多，善

后處理難，容易引發(fā)大規(guī)模群體性事件，影響社會穩(wěn)定。

內(nèi)外勾結(jié)，結(jié)伙作案突出。金融詐騙犯罪往往與金融機構(gòu)工作人

員的共同犯罪或者貪污、挪用、受賄、玩忽職守、濫用職權(quán)等職務(wù)犯

罪交織在一起，案中有案，案外有案。金融，是國家對國民經(jīng)濟實行

宏觀調(diào)控的主要工具，金融機構(gòu)掌握國家金庫。中國的金融機構(gòu)都有

一整套的規(guī)章制度，只要金融機構(gòu)的工作人員認真按照規(guī)章制度辦事,

金融詐騙犯罪分子就很難得逞。金融詐騙犯罪分子為了達到詐騙的目

的：一是從銀行內(nèi)部人員中尋找突破口。某些銀行的工作人員利用職

務(wù)之便與金融詐騙犯罪分子相互勾結(jié)，采用虛列戶名、偽造證明、私

蓋公章等手段，偽造存單，冒領(lǐng)存款，給銀行造成巨大損失；二是金

融詐騙犯罪分子利用行賄等手段，收買銀行中的主管人員，而銀行的

主管人員接受賄賂后就心甘情愿地為之效勞。

作案手段狡猾詭秘。日趨向智能化、多樣化發(fā)展。其次是犯罪手

段專業(yè)化、職業(yè)化，狡詐隱蔽，利用高科技手段來實施犯罪的案件不

斷出現(xiàn)。一般來講，詐騙手段多是虛構(gòu)事實或者隱瞞真相，而金融詐

騙這類犯罪的手段就更加狡猾和智能化，其主要表現(xiàn)有以下幾種：

一是金融詐騙犯罪分子為了從金融機構(gòu)得到貸款，就偽造自有資

產(chǎn)的證明文件，偽裝成有雄厚的經(jīng)濟實力，能夠償還貸款的條件，來

取得金融機構(gòu)的信任，從而與之簽訂貸款合同，騙得了貸款；

二是金融詐騙犯罪分子宣稱準備生產(chǎn)某種新產(chǎn)品，而許諾的利息

超過銀行利息的幾倍，致使社會上的許多人信以為真，“自愿”地把

錢交給他們，從而上當受騙；

三是金融詐騙犯罪分子都具有一定的文化水平，而且往往掌握一

定的金融、貿(mào)易、法律等方面的知識，鉆有關(guān)制度、法律等方面的空

子，并精心策劃，設(shè)下圈套，誘人上當受騙，達到犯罪的目的；

涉案人員復(fù)雜，偵查取證難度大。金融詐騙犯罪因有巨大的金錢

誘惑，而且來得快，騙款多，往往吸引很多人在一起作案。由于有一

些地位高的腐敗分子從中作梗，這就給偵查取證工作帶來很大困難。

金融詐騙犯罪危害極為嚴重。金融犯罪發(fā)生在社會主義市場經(jīng)濟

體系的核心部位和動脈系統(tǒng)，嚴重破壞作為市場經(jīng)濟基礎(chǔ)的公平、公

正、公開原則和信用制度，具有很大的危害性和破壞力。從案件發(fā)生

的情況分析，其危害主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

一是金融詐騙犯罪破壞了國家金融管理制度。金融，是整個國民

經(jīng)濟的樞紐，是國家對國民經(jīng)濟實施調(diào)控的主要工具。金融管理制度

遭到破壞，必然會影響社會主義市場經(jīng)濟的形成和發(fā)展，使全國經(jīng)濟

的發(fā)展受到很大的影響。

二是金融詐騙犯罪給國家、企業(yè)和個人的財產(chǎn)造成巨大的損失。

由于受害人較多，其社會危害性就更加嚴重；

三是金融詐騙犯罪對社會有強烈的腐纏作用。一旦詐騙犯罪分子

暴富，就會對從事勞動和守法經(jīng)營的人有著極大的誘惑力，某些意志

不堅定的人就會為追求金錢而不擇手段，既不顧國家金融管理制度，

又不顧法律的規(guī)定，致使社會主義精神文明建設(shè)遭到破壞；四是金融

詐騙犯罪還會引發(fā)貪污、賄賂犯罪的發(fā)生。金融詐騙犯罪分子為了達

到非法占有的目的，往往采用賄賂等手段，在金融機構(gòu)內(nèi)部人員中尋

找突破口，拉攏腐蝕金融機構(gòu)人員，而那些意志薄弱的金融機構(gòu)中的

工作人員就會被拉下水。單位犯罪比較多。以各種名目的單位形式出

現(xiàn)，欺騙性、隱蔽性和危害性也更大。跨國（境）、跨區(qū)域犯罪增加。

特別是信用證詐騙案件，往往是境內(nèi)外犯罪分子相互勾結(jié)，一旦得手,

便把巨額資金轉(zhuǎn)往境外，或者攜款潛逃。

在為金融詐騙罪非法占有目的設(shè)立的相對確定的判斷標準中，將

控制條件作為第一層面的判斷標準（即通過對行為人控制或者準備控

制他人財物的行為的合法性分析，首先確認行為人具有非法占有目的

的可能性），將失控條件作為第二層面的判斷標準（即考察其心理

上對使財物完全脫離權(quán)利人的有效控制是否具有明確的追求，以此作

為決定性條件），基本形成了一個完整的判斷體系。

數(shù)額在公安機關(guān)對金融詐騙犯罪進行查處中起著非常重要的作

用，是否具有特定的數(shù)額是決定是否作為詐騙刑事犯罪追究刑事責任

的標準。2001年4月18日由最高人民檢察院和公安部聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)

于經(jīng)濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》（以下簡稱《追訴標準的規(guī)定》），

對于金融詐騙犯罪和經(jīng)濟犯罪中涉及到“數(shù)額”的犯罪基本都作了具

體的規(guī)定，達到這一數(shù)額的，才能構(gòu)成刑事犯罪立案、追訴，追究刑

事責任；未達到《追訴標準的規(guī)定》中的數(shù)額的，不構(gòu)成刑事犯罪，

只能作為一般違法行為追究相應(yīng)的民事或行政責任。

金融詐騙的犯罪主體修說后的刑法只規(guī)定了單位可以成為四種

金融詐騙犯罪行為的犯罪主體。單位是金融活動的主要主體，如申請

貸款的多為單位，信用卡有單位卡和個人卡兩種，在投保和有價證券

（如股票）交易中，以單位為大戶。完全存在單位進行貸款詐騙、信

用卡詐騙、保險詐騙、有價證券詐騙的可能。而且，單位貸款的數(shù)額,

信用卡中單位卡數(shù)額，大戶的證券交易、單位投保的數(shù)額遠非個人能

比。一旦發(fā)生詐騙，危害性更大。修訂后的刑法沒有規(guī)定單位成為這

四種金融詐騙的主體，不能不說是立法的疏忽，建議立法時予以完善。

金融詐騙的主觀要件金融詐騙犯罪主觀上只能由故意構(gòu)成且具

有非法占有他人財物的目的。故意分直接故意和間接故意，金融詐騙

犯罪只能由直接故意構(gòu)成。因為：

a.間接故意不存在犯罪目的，而金融詐騙是以非法占有他人財物

為目的。

b.從金融詐騙行為方式來看，詐騙人必須實施欺騙手段。如果行

為人在采取欺騙手段時存在漠不關(guān)心的放任態(tài)度是不可能使人上當

受騙的U

c.金融詐騙犯罪故意產(chǎn)生時間有先后之分。只有產(chǎn)生詐騙故意并

實施詐騙行為，才能以詐騙犯罪論處。如果將詐騙時間提前至剛剛開

始進行金融活動之時，據(jù)此認為此時行為人對危害結(jié)果持放任態(tài)度，

顯然是不妥的。金融詐騙犯罪只能由直接故意構(gòu)成。

a.行為人必須認識到自己所采取的手段是欺騙手段，即明知是虛

假事實而有意告訴別人，使別人上當受騙；或者明知應(yīng)該將某種真實

的事實告知他人而有意隱瞞。如果行為人將誤認為真實的虛假事實告

知他人，或者誤認為他人已知某種事實而未告知，致使他人產(chǎn)生認識

上的錯誤，而“自愿地”將財物交出，由于行為人主觀上無詐騙故意，

不能認定為金融詐騙罪。

b.行為人必須明確意識到是非法占有池人的財物。如果將他人財

物誤認為是自己的財物而予以收回，不構(gòu)成詐騙犯罪。修訂刑法僅在

192條集資詐騙，193條貸款詐騙中明確寫到“以非法占有為目的”,

其他六罪沒有規(guī)定。是否這六種金融詐騙犯罪就不以此作為必備條件。

這六種金融詐騙犯罪仍應(yīng)以此作為必備條件。假設(shè)在保險合同中,

如果投保在發(fā)生保險事故請求給付保險金時，因經(jīng)驗不足過分夸大受

損程度，雖然這種行為給保險公司造成損失，但行為人主觀上不具備

非法占有的目的，則不構(gòu)成保險詐騙罪。

其他兒罪也如比0修訂刑法對金融詐騙犯罪有的規(guī)定“以非法占

有為目的”，有的未加規(guī)定，容易導(dǎo)致理解上的混亂，亟待進行立法

表述。

金融詐騙犯罪“以非法占有為目的”的提法是否科學(xué)。根據(jù)《民

法通則》第71條規(guī)定，財產(chǎn)所有權(quán)分為占有、使用、收益、處分四

項權(quán)能。在詐騙犯罪中，僅僅是占有不能準確反映詐騙犯罪分子主觀

故意的全部內(nèi)容。如實踐中某些“借雞生蛋”案件，行為人以非法占

有為目的，采用欺騙手段，騙取貸款用于自己生產(chǎn)或經(jīng)營，行為人雖

然非法占有他人財物，并加以使用或收益，但確有歸還之意，有的在

賺了錢確實將資金歸還了對方，未觸及所有權(quán)中的處分權(quán)。不構(gòu)成犯

罪。倘若以“非法占有為標準，則難以區(qū)分罪與非罪，此罪與彼罪

界限，建議立法借鑒、采用“以非法所有為目的?！?/p>

金融詐騙犯罪的客體金融詐騙犯罪侵犯了公私財產(chǎn)所有權(quán)。財產(chǎn)

所有權(quán)的物質(zhì)表現(xiàn)形式是公私財產(chǎn)，這是人類賴以生存和發(fā)展的物質(zhì)

基礎(chǔ)。在商品經(jīng)濟社會里，金融詐騙行為人的犯罪目的是采取詐騙手

段非法占有公私財產(chǎn)，只是手段更狡詐，方式更隱蔽，金融詐騙犯罪

首先侵犯的客體便是公私財產(chǎn)所有權(quán)。金融詐騙犯罪更主要地侵犯了

社會主義的金融管理秩序。

在市場經(jīng)濟條件下，所有權(quán)固然是一個應(yīng)受保護的重要內(nèi)容，但

市場交易的真實性和誠實信用更是需要保護的。為更好地維護誠實信

用的交易原則，國家制訂了一系列金融管理法規(guī)，如《中國人民銀行

法》、《商業(yè)銀行法》、《保險法》、《票據(jù)法》等，以法律來協(xié)調(diào)

和健全金融管理秩序，而金融詐騙行為直接違反上述金融管理法規(guī)，

十擾國家的金融管埋活動。

金融詐騙犯罪不僅侵犯了財物所有權(quán)，還侵犯了金融管理秩序，

且金融管理秩序是金融詐騙犯罪的主要客體。其理由：侵犯金融管理

秩序的社會危害性大于侵犯財物所有權(quán)。因為金融詐騙犯罪發(fā)生在社

會金融活動過程中，是對貨幣資金融通秩序的破壞，導(dǎo)致社會上人們

對信用的普遍不信任，這將對整體經(jīng)濟發(fā)展不利。而財物所有權(quán)則集

中于民法所調(diào)整的主體消費等狹小領(lǐng)域，和社會經(jīng)濟活動沒有具體、

直接的聯(lián)系，只是對財物所有權(quán)的歸屬問題發(fā)生侵犯，因而社會危害

性較小。

金融詐騙犯罪的客觀要件金融詐騙的客觀方面表現(xiàn)為行為人在

金融活動中，違反金融管理法規(guī)，采用欺騙的方法，騙取數(shù)額較大的

公私財物的行為。

a.金融詐騙犯罪必須是發(fā)生在金融活動中?？v觀金融詐騙行為，

其手段、目的、媒介等離不開金融活動。比如某主體想貸款，就必須

按照貸款條件，向銀行等金融機構(gòu)辦理必要手續(xù)，遵照一定方式、程

序、條件、期限等。離開了這種特定領(lǐng)域的行為規(guī)范、活動程序等，

就不可能發(fā)生金融詐騙行為。

b.行為違反了金融管理法規(guī)。金融管理法規(guī)指有關(guān)調(diào)整金融關(guān)系

和金融活動的各種法律、法規(guī)、章程、制度等法律規(guī)范的總稱。如關(guān)

于銀行、保險等金融機構(gòu)法律地位和業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定；關(guān)于貨幣發(fā)放

和管理的法律規(guī)定；關(guān)于外匯和金融管理的法律規(guī)定；關(guān)于存、貸款、

儲蓄等信貸管理的法律規(guī)定等。金融詐騙犯罪首先表現(xiàn)為違反了相關(guān)

金融法規(guī)，這是構(gòu)成本罪的前提。

C.行為人采取欺騙的方法。以欺騙方法，使受害人“自愿地”交

出財物，是詐騙犯罪的本質(zhì)特征，金融詐騙也不例外。所謂欺騙方法

就是刑法上通常所說的：虛構(gòu)事實或者隱瞞真相，使人陷入錯誤認識。

所謂虛構(gòu)事實指行為人捏造根本不存在的事實或者故意夸大事實，使

人誤認為根本不存在的事實存在或者認為夸大的事實是真的。比如使

用虛假證明騙取貸款，使用虛假保險標的騙取保險金，夸大損失程序

騙取保險金等。但并非所有夸大事實都是虛構(gòu)事實。從夸大事實到虛

構(gòu)事實是一個量變到質(zhì)變的過程。只有夸大的事實與實際事實有了本

質(zhì)的差別，便成了虛構(gòu)事實。如果只是一般的夸大事實，只為爭取貸

款，故意夸大自己的還貸能力，在借到貸款后，積極創(chuàng)造條件履行借

貸合同，便不能以詐騙罪論處。隱瞞事實真相指故意隱瞞客觀存在的

事實，從而使受害人上當受騙。隱瞞事實真相既可以積極作為形式表

現(xiàn)，也可以是消極的不作為形式表現(xiàn)出來C虛構(gòu)事實與隱瞞真相，既

有聯(lián)系又有區(qū)別，兩者可能同時或交叉使用。

d.騙取數(shù)額較大的公私財物。根據(jù)刑法第192條至198條之規(guī)定,

除信用證詐騙沒有規(guī)定數(shù)額較大為定罪標準外，其他金融詐騙犯罪均

以數(shù)額較大為定罪標準。何為數(shù)額較大呢?以立法、司法機關(guān)在司法

實踐中的解釋為準。綜上，金融詐騙是指：行為人在金融活動中，故

意違反金融法規(guī)，采用虛構(gòu)事實和隱瞞真相的方法，造成他人數(shù)額較

大財產(chǎn)的損失，侵犯了公私財產(chǎn)所有權(quán)和國家正常的金融秩序的行為。

認定貸款詐騙罪應(yīng)注意劃清的界限：詐騙行為與民事欺詐行為在

手段上均以虛構(gòu)事實或隱瞞真相為其表現(xiàn)形式。詐騙行為，刑法理論

表達為“虛構(gòu)事實或隱瞞真相”；欺許行為，最高人民法院關(guān)于執(zhí)行

《中華人民共和國民法通則》若干問題的意見（試行）第六十八條定

義為“故意告之對方虛假情況，或者故意隱瞞真實情況?！笨梢哉f在

行為手段上沒有什么區(qū)別。但是二者法律后果卻完全不一樣。詐騙行

為產(chǎn)生刑事責任，行為人被判處刑罰，欺詐行為則產(chǎn)生合同無效或被

撤銷的后果，行為人承擔賠償損失的責任C所以，在審理詐騙案件時

一定要把兩者明確區(qū)分開來，否則會使無罪的人受刑罰處罰，有罪的

人逍遙法外。無論是前者還是后者都是不允許的。審理貸款詐騙案時

尤其要注意區(qū)別為了借到資金使用了欺詐方法的借貸行為。貸款詐騙,

主觀上是以非法占有為目的，侵犯了銀行的財產(chǎn)所有權(quán)，即為了騙取

銀行資金。貸款欺詐行為，在主觀上不具有非法占有他人財物，侵犯

他人財產(chǎn)所有權(quán)的目的。其目的在于簽訂借貸合同設(shè)立民事借貸法律

關(guān)系，進行生產(chǎn)經(jīng)營活動。主觀目的不同，是刑事詐騙行為與民事欺

詐行為的本質(zhì)區(qū)別，也是貸款詐騙罪與欺詐性貸款的區(qū)別。一般情況

下具有非法占有目的，行為人的表現(xiàn)為：明知無力償還而大量騙取資

金；非法獲取資金后逃匿；肆意揮霍騙取的資金；用騙取的資金進行

違法犯罪活動；抽逃資金；轉(zhuǎn)移財產(chǎn)，以逃避返還資金；假破產(chǎn)、假

倒閉逃避返還資金或拒不返還資金。而不具備非法目的的貸款欺詐行

為的當事人，一般能依約履行償還義務(wù)或部份履行償還義務(wù)。有因經(jīng)

營虧損，遇到市場風險或上當受騙無力償還的。如屬后者，只能以民

事案件處理，行為人承擔民事責任。

認定集資詐騙罪應(yīng)注意劃清的界限：認定集資詐騙罪要注意劃清

與欺詐發(fā)行股票債券罪、非法吸收公眾存款罪的界限。三者的共同點

是，向社會公眾非法募集資金；區(qū)別在于集資詐騙具有非法占有的目

的，欺詐發(fā)行股票、債券與非法集資則無非法占有目的，其目的在于

將募集的資金用于生產(chǎn)經(jīng)營活動，待營利后歸還資金。只要主觀上不

具有非法占有的目的，即使集資款大部分不能歸還或少量資金用于消

費或揮霍，均不能構(gòu)成集資詐騙罪V

認定證券詐騙罪時應(yīng)注意劃清的界限：認定證券詐騙罪要注意劃

清與偽造、變造證券罪的界限。二者的共同點是，均以偽造、變造的

國庫券或國家發(fā)行的其它有價證券為其表現(xiàn)形式進行犯罪；不同點在

于前者是以假亂真騙取錢財，后者則是偽造、變造國家有價證券，是

造假行為；前者具有侵犯他人財產(chǎn)的性質(zhì)，后者則是破壞金融秩序，

對于后者只要偽造、變造達到一定的數(shù)額就構(gòu)成本罪，不管是否營利,

是否使用。

認定票據(jù)詐騙罪時應(yīng)注意劃清的界限：認定票據(jù)詐騙罪時是應(yīng)注

意劃清與偽造、變造票據(jù)罪的界限。和前述證券詐騙罪與偽造、變造

證券的區(qū)別一樣。二者的共同點是均以偽造、變造的匯票、本票、支

票為其表現(xiàn)形式。不同點亦在于前者是以假亂真、騙取錢財，后者則

只要求有偽造、變造行為就構(gòu)成犯罪。

建立健全金融法規(guī)，強化嚴格執(zhí)法。遏制金融詐騙犯罪最有效的

防治對策，就是加強金融立法，實現(xiàn)金融行業(yè)的法律化、制度化和規(guī)

范化，將整個金融系統(tǒng)工作納入法制軌道C為此，必須作好以下兩項

工作：一是要加強金融行政立法。在這方面，中國自1995年以來，

制定了《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《保險法》、《票據(jù)

法》、《擔保法》、《證券法》、《信用卡管理辦法》和國務(wù)院通過

的《金融違法行為處罰辦法》等°這些法律、法規(guī)的制定，使金融立

法有了很大的進步。根據(jù)金融改革和發(fā)展的需要，還必須制定一些規(guī)

章制度、業(yè)務(wù)管理的方法和金融崗位責任制等行政法規(guī)；二是嚴格執(zhí)

法，對違法犯罪行為，必須堅決依法查處，該從嚴的從嚴，該從輕的

從輕，絕不能寬容手軟。

強化監(jiān)督機制，加強對金融系統(tǒng)工作人員的監(jiān)督和制約。在這方

面，必須加強以下監(jiān)督：一是金融系統(tǒng)監(jiān)察、審計部門的監(jiān)督。從實

際情況來看，上述專門監(jiān)督機構(gòu)的監(jiān)督作用還沒有充分發(fā)揮出來，主

要是監(jiān)督機構(gòu)的權(quán)力還比較弱。要想充分發(fā)揮對金融系統(tǒng)監(jiān)察、審計

部門的作用，一個重要措施，就是要加強金融系統(tǒng)監(jiān)察、審計部門的

權(quán)力，提高其地位，從體制上保證其獨立行使監(jiān)察和審計的權(quán)力，不

受金融系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)的干擾；二是加強群眾監(jiān)督。在中國，人民享有對國

家機關(guān)及其工作人員的活動實行監(jiān)督的權(quán)力。要加強群眾的監(jiān)督作用,

就必須調(diào)動廣大人民群眾的積極性，對其金融系統(tǒng)工作人員為不法分

子實施金融詐騙而收受賄賂予以檢舉、揭發(fā)；三是要強化新聞監(jiān)督。

新聞部門擁有電視、廣播、報紙、書刊等多種傳播媒體和廣泛的新聞

傳播權(quán)。由于新聞的廣泛性、敏感性、及時性和犀利的戰(zhàn)斗性，決定

了輿論監(jiān)督對于金融詐騙犯罪強有力的震懾和制約作用。它通過報紙

抓住典型的金融詐騙案件，真實、客觀、及時地予以報道，公開揭露

金融詐騙犯罪行為，以形成強大的輿論監(jiān)督。

健全金融管理制度，強化金融管理。根據(jù)《中國人民銀行法》的

規(guī)定和金融改革的發(fā)展，必須進一步健全“集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和分級管理”

的金融管理體制。各級人民銀行要加強對專業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)

的管埋，就必須采取一些必要的措施，制定一些基本的規(guī)章制度，并

強化各項規(guī)章制度嚴格執(zhí)行。要強化金融管理，就必須做到以下幾點：

一是必須嚴格執(zhí)行印章、密押、重要空白憑證的管理制度，防止

偷蓋和偽造；二是必須嚴格執(zhí)行儲蓄業(yè)務(wù)的管理制度，強化結(jié)算交換

環(huán)節(jié);

三是必須嚴格執(zhí)行貸款審批制度，即貸前調(diào)查，貸時審查，貸后

檢查，防止以貸謀私；

六是必須嚴格執(zhí)行交叉復(fù)換、雙線換算制度，實行相互制約的內(nèi)

部監(jiān)督制度，防止一人獨攬。

在嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度的同時，還必須經(jīng)常對職工進行遵守規(guī)

章制度的教育，真正做到以教育和預(yù)防為主，輔之以必要的懲罰手段。

加強對金融票據(jù)的審查，提高識別金融票據(jù)的能力。金融票據(jù)是

可流通轉(zhuǎn)讓的信用支付工具。對金融票據(jù)必須認真審查、核對，才能

避免受騙，使國家財產(chǎn)不受損失。

加強技術(shù)預(yù)防。金融詐騙是一種智能型的犯罪，運用高科技手段

犯罪已成為金融詐騙犯罪的發(fā)展趨勢U為適應(yīng)同金融詐騙犯罪作斗爭

的需要，就應(yīng)積極推廣使用技術(shù)設(shè)備和技術(shù)預(yù)防措施，才能有效地辨

偽防騙。在這方面，必須作好以下預(yù)防工作：

一是要加強計算機犯罪的技術(shù)防范。當今有些犯罪分子利用電子

計算機進行金融詐騙犯罪活動。如有的犯罪分子利用電子計算機竊取

客戶的存款，或者利用電子計算機竊取信息，必須引起高度重視；

二是金融機構(gòu)必須用現(xiàn)代化的技術(shù)手段加強防范。如設(shè)立開機運

作密碼及更換密碼措施，開發(fā)高難度的防為標志項目;

三是應(yīng)在存單中的姓名、賬號、金額等部位添加類似銀行匯票的

抗涂改功能，使犯罪分子一旦涂改，存單立刻顯示“作廢”二字，這

對預(yù)防金融詐騙犯罪是極為有利的。

預(yù)防金融詐騙這類犯罪，必須要綜合治理。金融系統(tǒng)的綜合治理,

是一項極為重要的社會系統(tǒng)工程，直接關(guān)系到中國金融事業(yè)的健康發(fā)

展，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，充分動員全社會各方面的力量，實行公安、司法機關(guān)

的專門工作和群眾工作相結(jié)合，各司其職，通力合作，齊抓共管，運

用政治、經(jīng)濟、行政、法律、文化、道德、教育等各種手段，進行全

社會、全方位的綜合治理，提高整個社會的防范機制，堵塞一切可供

金融詐騙犯罪分子利用的所有渠道和空隙。只有才能在全社會建立一

個多層次的預(yù)防金融詐騙犯罪系統(tǒng)，從根本上預(yù)防、減少金融詐騙犯

罪的發(fā)生V

《中華人民共和國刑法》第一百九十一條：“為掩飾、隱瞞毒品

犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂

犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益

的來源和性質(zhì)，有卜列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產(chǎn)

生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)

嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金：

“單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人

員和其他直接責任人員，依照前款的規(guī)定處罰。”

第一百九十二條【集資詐騙罪】以非法占有為目的，使用詐騙

方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二

萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五

年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額

特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期

徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。

第一百九十三條【貸款詐騙罪】有下列情形之一，以非法占有

為目的，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的，處五年以

下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大

或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元

以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，

處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰

金或者沒收財產(chǎn)：

第一百九十四條【票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪】有下列情形

之一，進行金融票據(jù)詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以卜有期徒刑或

者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴

重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元

以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有

期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財

產(chǎn)：

（五）匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在

出票時作虛假記載，騙取財物的。

使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀

行結(jié)算憑證的，依照前款的規(guī)定處罰。

第一百九十五條【信用證詐騙罪】有下列情形之一，進行信用

證詐騙活動的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十

萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以

下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者

有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五

萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：

第一百九十六條【信用卡詐騙罪、盜竊罪】有下列情形之一，

進行信用卡詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，

并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的,

處五年以上十年以卜有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以卜罰金；

數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者

無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：

（一）使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信

用卡的;

前款所稱惡意透支，是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限

額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為。

第一百九十七條【有價證券詐騙罪】使用偽造、變造的國庫券

或者國家發(fā)行的其他有價證券，進行詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年

以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)頷巨

大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬

元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的,

處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰

金或者沒收財產(chǎn)。

第一百九十八條【保險詐騙罪】有下列情形之一，進行保險詐

騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以

上十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十

年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大

或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處二萬元以上

二十萬元以卜罰金或者沒收財產(chǎn)：

（二）投保人、被保險人或者受益人對發(fā)生的保險事故編造虛假

的原因或者夸大損失的程度，騙取保險金的；

（三）投保人、被保險人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險事故，

騙取保險金的；

（四）投保人、被保險人故意造成財產(chǎn)損失的保險事故，騙取保

險金的；

（五）投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，

騙取保險金的。

有前款第四項、第五項所列行為，同時構(gòu)成其他犯罪的，依照數(shù)

罪并罰的規(guī)定處罰。

單位犯第一款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人

員和其他直接責任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或

者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大

或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑。

保險事故的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人故意提供虛假的證明文

件，為他人詐騙提供條件的，以