銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初級）考試在線模擬試題

（最新版）銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格

考試（初級）考試在線模擬試題

L損害社會公共利益的合同，自（）。

A.被確認(rèn)時起無效

B.開始履行時起無效

C.訂立時起無效

D.發(fā)生糾紛時起無效

【答案】：C

【解析】：

損害社會公共利益的合同為無效合同。無效的合同自始沒有

法律約束力。

?對于設(shè)立質(zhì)權(quán)的合同，一般包括的條款有（

2）0

A.被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額

B.質(zhì)押財產(chǎn)交付的時間

C.質(zhì)押擔(dān)保的范圍

D.債務(wù)人履行債務(wù)的期限

E.質(zhì)押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

質(zhì)押是指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交債權(quán)人

占有或者將法律法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利依法進(jìn)行登記，將該動

產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人

有權(quán)依法就該動產(chǎn)或權(quán)利處分所得的價款優(yōu)先受償。對于設(shè)

立質(zhì)權(quán)的合同，一般包括下列條款：①被擔(dān)保債權(quán)的種類和

數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③質(zhì)押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、

質(zhì)量、狀況；④擔(dān)保的范圍；⑤質(zhì)押財產(chǎn)交付的時間。

3.下列關(guān)于正態(tài)分布曲線的描述正確的有（）o

A.關(guān)于x=U對稱

B.關(guān)于x=U不對稱

C.在x=口+。處有一個拐點(diǎn)

D.在x=U處曲線最高

E.在x=U一。處有一個拐點(diǎn)

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

正態(tài)分布曲線的性質(zhì)包括：關(guān)于X=u對稱；在X=H處曲線

最高；在X=U±。處各有一個拐點(diǎn)。

4.票據(jù)喪失的補(bǔ)救措施主要有（）。

A.掛失止付

B.讓出票人重新補(bǔ)發(fā)

C.提起訴訟

D.公示催告

E.向前手追索

【答案】:A|C|D

【解析】：

票據(jù)喪失，是指持票人非出于本意而喪失對票據(jù)的占有。票

據(jù)喪失的補(bǔ)救措施主要有：①掛失止付，是指持票人丟失票

據(jù)后，依照《票據(jù)法》規(guī)定的程序通知票據(jù)上記載的付款人

停止支付的行為c②公示催告，是指人民法院根據(jù)票據(jù)權(quán)利

人的申請，以向社會公示的方法，將喪失的票據(jù)加以公示，

催促不明利害關(guān)系的有關(guān)當(dāng)事人在一定的期間向法院申報

票據(jù)權(quán)利，如不在規(guī)定的期間內(nèi)申報，就不能以有關(guān)的票據(jù)

權(quán)利請求法律保護(hù)。③提起訴訟。票據(jù)喪失后，也可以提起

民事訴訟，請求法院確認(rèn)其票據(jù)權(quán)利。在起訴的同時，失票

人可以向法院申請訴訟保全措施，由法院通知付款人或代理

付款人暫停支付C

5.不同的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論有不同的貨幣政策傳導(dǎo)渠

道，目前貨幣政策的傳導(dǎo)渠道有（）。

A.利率渠道

B.信貸渠道

C.資產(chǎn)價格渠道

D.匯率渠道

E.國際收支渠道

【答案】：A|B|C|D

【解析】:

不同的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論，提出了不同的貨幣政策傳導(dǎo)

渠道，其傳導(dǎo)渠道主要有利率渠道、信貸渠道、資產(chǎn)價格渠

道、匯率渠道等°其中，匯率渠道也稱國際貿(mào)易渠道。

6.GDP是指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一

定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以（）表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

A.公允價格

B.市場價格

C.成本價格

D.世界價格

【答案】：B

【解析】：

衡量經(jīng)濟(jì)增長的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）,它是

指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最

終成果，即指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在

一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

7.在衡量通貨膨脹時，（）使用得最多、最普遍。

A.通貨膨脹率

B.消費(fèi)者物價指數(shù)

C.生產(chǎn)者物價指數(shù)

D.GDP平減指數(shù)

【答案】：B

【解析】：

常用來衡量通貨膨脹的指標(biāo)有三種：消費(fèi)者物價指數(shù)、生產(chǎn)

者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。其中，消費(fèi)者物

價指數(shù)使用得最多、最普遍。

8?假設(shè)商業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和

3000萬元的BBB級債券組成。A級債券和BBB級債券一年內(nèi)

的違約概率分別為2%和4%,且相互獨(dú)立。如果在違約的情

況下，A級債券回收率為60%,BBB級債券回收率為40%,

那么該信用組合一年內(nèi)預(yù)期信用損失為（）元。

A.880000

B.923000

C.742000

D.672000

【答案】：A

【解析】：

預(yù)期損失=違約概率X違約損失率X違約風(fēng)險暴露。A級債

券所造成的預(yù)期損失=20000000X2%*(1-60%)=160000

(元)，BBB級債券所造成的預(yù)期損失=30000000X4%X(1

—40%)=720000(元)。因此，銀行在這個信用組合上因違

約風(fēng)險所產(chǎn)生的總預(yù)期損失=160000+720000=880000

(元)。

9.按照《中華人民共和國擔(dān)保法》的規(guī)定，不得作為保證人

的有()o

A.不從事經(jīng)營活動的社會團(tuán)體

B.國家機(jī)關(guān)

C.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)

D.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位

E.企業(yè)法人的職能部門

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

我國《擔(dān)保法》及其司法解釋對保證人的主體資格問題作了

較多的規(guī)范，主要包括以下幾方面：①國家機(jī)關(guān)不得為保證

人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款

進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外C②學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的

事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、

職能部門不得為保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授

權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。從事經(jīng)營活動的事業(yè)單

位、社會團(tuán)體為保證人的，如無其他導(dǎo)致保證合同無效的情

況，其所簽訂的保證合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有效。③企業(yè)法人的分

支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書面授權(quán)提供保證的，保證合同無效。④企

業(yè)法人的職能部門提供保證的，保證合同無效。

10.商業(yè)銀行在制定風(fēng)險偏好的過程中需要考慮的因素不包

括（）。

A.充分考慮壓力測試

B.銀行需考慮該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險，以及承擔(dān)風(fēng)險的能力

C.監(jiān)管要求

D.競爭對手的情況

【答案】：D

【解析】：

風(fēng)險偏好在制定過程中需要考慮以下因素：①風(fēng)險偏好與利

益相關(guān)人的期望；②銀行需考慮該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險，以及

承擔(dān)風(fēng)險的能力；③監(jiān)管要求；④充分考慮壓力測試。

11.下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的認(rèn)識，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不

能顯現(xiàn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險管理短期內(nèi)沒有益處

C.戰(zhàn)略風(fēng)險管理不需要配置資本

D.戰(zhàn)略風(fēng)險可能引發(fā)流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險

【答案】：D

【解析】：

AB兩項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投

資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，實質(zhì)上，商業(yè)銀行可

以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風(fēng)險管理的諸多益處，例如比競爭

對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事

件；C項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分評估戰(zhàn)略風(fēng)險可能給銀行帶來

的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風(fēng)險配置資

本。

12.某銀行會計花2000元錢購入5萬元的假幣，然后利用職

務(wù)之便，用假幣換取等額真幣，其行為涉嫌構(gòu)成（）。

A.出售、購買、運(yùn)輸假幣罪

B.偽造貨幣罪

C.金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

D.持有、使用假幣罪

【答案】：C

【解析】：

金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行

或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職

務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。本罪侵犯的客

體是國家的貨幣管理制度。

13.錢某持盜來的身份證及偽造的空頭支票，騙取某音像中心

VCD光盤4000張，支票票面金額3.5萬元。對錢某騙取光盤

行為構(gòu)成的犯罪是（）o

A.錢某的行為構(gòu)成金融憑證詐騙罪

B.錢某的行為構(gòu)成票據(jù)詐騙罪

C.錢某的行為不構(gòu)成犯罪

D.錢某的行為構(gòu)成盜竊罪

【答案】：B

【解析】：

票據(jù)詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真

相的方法，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動，數(shù)額較大的行為。

票據(jù)詐騙罪侵犯的客體是指狹義的金融票據(jù)，即僅指匯票、

本票和支票。

14.表見代理的構(gòu)成要件包括（）o

A.代理人無代埋權(quán)

B.相對人主觀上為善意

C.相對人有理由相信無權(quán)代理人具有代理權(quán)

D.代理人以自己的名義為民事法律行為

E.相對人與無權(quán)代理人之間的民事行為合法有效

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

表見代理的構(gòu)成要件為：①代理人無代理權(quán)；②相對人主觀

上為善意；③客觀上有使相對人相信無權(quán)代理人具有代理權(quán)

的情形；④相對人基于這個客觀情形而與無權(quán)代理人成立民

事行為。D項，表見代理中代理人必須以被代理人的名義與

第三人為民事法律行為。

15.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風(fēng)險管理模型遇到的最

大難題是（）。

A.計量模型假設(shè)條件太多，與實踐不符

B.計量模型運(yùn)用數(shù)理知識較多，難以掌握

C.計算機(jī)系統(tǒng)無法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算

D.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障

【答案】：D

【解析】：

開發(fā)風(fēng)險管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)理知識多么深

奧，關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實

性、準(zhǔn)確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映

商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況。對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷

史數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)真實性難以評估是目前模型開發(fā)遇到

的最大難題。

16.下列商業(yè)銀行信用風(fēng)險貸款組合層面的區(qū)域風(fēng)險識另］中

應(yīng)關(guān)注（）o

A.銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的地方政府相關(guān)政策的適用性

B.銀行客戶的地區(qū)集中度

C.主要客戶所在行業(yè)的發(fā)展趨勢

D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境

E.區(qū)域開放度

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

區(qū)域風(fēng)險識別應(yīng)特別關(guān)注：①銀行客戶是否過度集中于某個

地區(qū)；②銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動趨

勢，例如，區(qū)域的開放度等；③銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的

地方政府相關(guān)政策及其適用性；④銀行客戶集中地區(qū)的信用

環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善/惡化；⑤政府及金融監(jiān)管部門對本

行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果變化

是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

的影響。

17.宏觀經(jīng)濟(jì)分析研究國民生產(chǎn)總值和國民收入的變動及其

與（）的關(guān)系。

A.單個經(jīng)濟(jì)單位

B.社會就業(yè)

C.經(jīng)濟(jì)周期波動

D.單個生產(chǎn)要素市場

E.經(jīng)濟(jì)增長

【答案】：B|C|E

【解析】：

宏觀經(jīng)濟(jì)分析是以整個國民經(jīng)濟(jì)活動作為考察對象，研究各

個有關(guān)的總量及其變動，特別是研究國民生產(chǎn)總值和國民收

入的變動及其與社會就業(yè)、經(jīng)濟(jì)周期波動、通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)

增長等之間的關(guān)系。因此，宏觀經(jīng)濟(jì)分析又稱總量分析或整

體分析。AD兩項屬于微觀經(jīng)濟(jì)分析的研究內(nèi)容。

.下列權(quán)利可以進(jìn)行質(zhì)押的有（

18）o

A.可以轉(zhuǎn)讓的基金份額

B.應(yīng)收賬款

C.匯票、本票

D.提單、倉單

E.知識產(chǎn)權(quán)

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

根據(jù)《物權(quán)法》第二百二十三條規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有

權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：①匯票、支票、本票；②債券、

存款單；③倉單、提單；④可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；⑤

可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中

的財產(chǎn)權(quán)；⑥應(yīng)收賬款；⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的

其他財產(chǎn)權(quán)利。E項，知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)性權(quán)利才能進(jìn)行質(zhì)

押，人身權(quán)不能質(zhì)押。

19.在分析單一法人客戶的非財務(wù)因素時，在管理層風(fēng)險方面

不需要關(guān)注的是（）。

A.某機(jī)械公司的管理層決策過程

B.某文化公司王總經(jīng)理的年齡

C.某證券公司何副總的誠信度

D.某保險公司客戶主管的素質(zhì)

【答案】：B

【解析】:

管理層風(fēng)險分析重點(diǎn)考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信

動機(jī)、經(jīng)營能力及道德水準(zhǔn)，其主要內(nèi)容包括：①歷史經(jīng)營

記錄及其經(jīng)驗；②經(jīng)營者相對于所有者的獨(dú)立性；③品德與

誠信度；④影響其決策的相關(guān)人員的情況；⑤決策過程；⑥

所有者關(guān)系、內(nèi)控機(jī)制是否完備及運(yùn)行正常；⑦領(lǐng)導(dǎo)后備力

量和中層主管人員的素質(zhì)；⑧管理的政策、計劃、實施和控

制等。

20.持票人對支票出票人的權(quán)利期限是自出票日起（）個月。

A.1

B.24

C.6

D.3

【答案】：C

2L關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險的相互作用關(guān)系，下

列表述錯誤的是（）。

A.操作風(fēng)險不會對流動性造成顯著影響

B.聲譽(yù)風(fēng)險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)

而導(dǎo)致流動性困難

C.承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會同時增加流動性風(fēng)險

D.市場風(fēng)險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動

性波動

【答案】：A

【解析】：

A項，流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不

完善之外，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會

導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險擴(kuò)散，造成整個金

融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。

22.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期、及時向董事會和高級管理層報告國別

風(fēng)險情況，包括（）o

A.國別風(fēng)險暴露

B.超限額業(yè)務(wù)處理情況

C.國別風(fēng)險評估和評級

D.風(fēng)險限額遵守情況

E.壓力測試

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風(fēng)

險情況，包括但不限于國別風(fēng)險暴露、風(fēng)險評估和評級、風(fēng)

險限額遵守情況、超限額業(yè)務(wù)處理情況、壓力測試、準(zhǔn)備金

計提水平等。

.績效考評結(jié)果的應(yīng)用至少應(yīng)當(dāng)包括（

23）o

A.評定等級行

B.確定管理授權(quán)

C.分配信貸資源和財務(wù)費(fèi)用

D.核定績效薪酬總額

E.評價高級管理人員和確定其績效薪酬

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】:

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)績效考評結(jié)果的應(yīng)用管理，建立科

學(xué)合埋的績效考評結(jié)果掛鉤機(jī)制。績效考評結(jié)果的應(yīng)用至少

應(yīng)當(dāng)包括以下方面：①評定等級行；②確定管理授權(quán)；③分

配信貸資源和財務(wù)費(fèi)用；④核定績效薪酬總額；⑤評價高級

管理人員和確定其績效薪酬。

24.下列關(guān)于關(guān)系人的表述，錯誤的是（）o

A.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的管理人員及其近親

B.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款

C.關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事及其近親

D.商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人

發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他

借款人同類貸款的條件。其中，關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、

監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，及其投資或者

擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。

25.偽造、變造金融票證侵犯的客體是（）。

A.國家對金融票證的管理制度

B.國家對貸款的管理制度

C.國家的銀行管理制度

D.國家對票據(jù)的管理制度

【答案】：A

【解析】：

偽造、變造金融票證罪，是指偽造、變造匯票、本票、支票,

偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行

結(jié)算憑證，偽造、變造信用證或者附隨的單據(jù)、文件或者偽

造信用卡的行為c本罪侵犯的客體是國家對金融票證的管理

制度；本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

26.下列屬于《婚姻法》確立的原則的是（）o

A.婚姻自由原則

B.一夫一妻制原則

C.男女平等原則

D.保護(hù)婦女、兒童和老人的合法權(quán)益原則

E.計劃生育原則

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

婚姻法是規(guī)定婚姻家庭關(guān)系的發(fā)生和終止，以及基于這些關(guān)

系而產(chǎn)生的人身關(guān)系和財產(chǎn)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱?！痘橐?/p>

法》確立了五項原則：①婚姻自由原則；②一夫一妻制原則;

③男女平等原則；④保護(hù)婦女、兒童和老人的合法權(quán)益原則;

⑤計劃生育原則C

27.民事法律行為應(yīng)具備的條件不包括（）o

A.不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，不違背公序良俗

B.行為人具有完全民事行為能力

C.行為人具有相應(yīng)的民事行為能力

D.意思表示真實

【答案】：B

【解析】：

民事法律行為是民事主體通過意思表示設(shè)立、變更、終止民

事法律關(guān)系的行為。有效民事法律行為應(yīng)當(dāng)具備三個條件：

①行為人具有相應(yīng)的民事行為能力；②意思表示真實；③不

違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，不違背公序良俗。

28.商業(yè)銀行風(fēng)險管理涉及到大量的數(shù)據(jù)，下列各項屬于外部

數(shù)據(jù)的有（）。

A.國內(nèi)市場行情數(shù)據(jù)

B.外部評級數(shù)據(jù)

C.外部損失數(shù)據(jù)

D.行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)

E.客戶在木行的信用記錄

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅

務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經(jīng)營和

消費(fèi)活動的機(jī)構(gòu)獲得的數(shù)據(jù)。內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中

抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息。E項屬于內(nèi)部數(shù)捱。

.下列選項中具有法人資格的是（

29）o

A.某銀行董事會

B.個體工商戶

C.某公司財務(wù)部

D.一個公司

【答案】：D

【解析】：

法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民

事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。根據(jù)我國《民法總則》的規(guī)

定，法人分為營利法人、非營利法人和特別法人。AC兩項屬

于企業(yè)內(nèi)部的某個機(jī)構(gòu)或部門，不具有獨(dú)立的法人資格；B

項，自然人不具備法人資格。

30.資產(chǎn)負(fù)債計劃管理中，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)計劃主要包括（）o

A.資本計劃

B.信貸計劃

C.投資計劃

D.同業(yè)及金融機(jī)溝往來融資計劃

E.存款計劃

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)計劃主要包括資本計劃、信貸計劃、投資計劃、

同業(yè)及金融機(jī)構(gòu)往來融資計劃、存款計劃及資產(chǎn)負(fù)債期限控

制計劃等。

31.對商業(yè)銀行而言，通過貸款組合的方式最難以完全消除的

是（）。

A.管理層風(fēng)險

B.產(chǎn)品風(fēng)險

C.區(qū)域風(fēng)險

D.借款人財務(wù)狀況變動風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

區(qū)域風(fēng)險是指當(dāng)某個特定區(qū)域的政治、經(jīng)濟(jì)、社會等方面出

現(xiàn)不利變化時，貸款組合中處于該區(qū)域的借款人可能因履約

能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。充

分多樣化的資產(chǎn)組合可以消除組合中不同資產(chǎn)的非系統(tǒng)性

風(fēng)險，但不能消除系統(tǒng)性風(fēng)險，因此區(qū)域風(fēng)險作為一種系統(tǒng)

性風(fēng)險難以通過貸款組合完全消除。ABD三項均屬于非系統(tǒng)

性風(fēng)險。

32.根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本為（）。

A.最低注冊資木

B.會計資本

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.監(jiān)管資本

【答案】：c

33.“太多的貨幣追求太少的商品”，從而導(dǎo)致一般物價水平

上漲，這種情形屬于（）通貨膨脹。

A.需求拉上型

B.成本推進(jìn)型

C.結(jié)構(gòu)型

D.隱蔽型

【答案】：A

【解析】：

需求拉上型通貨膨脹是指當(dāng)總需求與總供給的對比處于供

不應(yīng)求狀態(tài)，總需求大于總供給時，過多的需求拉動價格水

平上漲。由于在現(xiàn)實生活中，總需求是由有購買和支付能力

的貨幣量構(gòu)成，總供給則表現(xiàn)為市場上的商品和勞務(wù)，所以

也就是“過多的貨幣追求過少的商品”引起了物價上漲。

34.操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御

操作風(fēng)險造成的損失安排（）o

A.存款準(zhǔn)備金

B.存款保險

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】：

經(jīng)濟(jì)資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的

資本量，也稱風(fēng)險資本，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險的非

預(yù)期損失額相等的資本。

35.《中華人民共和國票據(jù)法》中所指的票據(jù)不包括（）o

A.發(fā)票

B.匯票

C.支票

D.本票

【答案】：A

【解析】：

票據(jù)，是指出票人依法簽發(fā)，由自己無條件支付或委托他人

無條件支付一定金額的有價證券。按照《票據(jù)法》的規(guī)定，

票據(jù)包括匯票、本票、支票。

36.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本的是（）。

A.非公開儲備

B.實收資本

C.重估儲備

D.混合資本債券

【答案】：B

【解析】：

第一版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個層次的資本：核心資本和

附屬資本。附屬資本主要包括非公開儲備、重估儲備、普通

準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期次級債務(wù)等。

37.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的表述，正確的有（）o

A.是否能夠妥善控制和管理風(fēng)險，將決定商業(yè)銀行的經(jīng)營成

敗

B.風(fēng)險等同于損失本身

C.風(fēng)險是未來損失發(fā)生的不確定性

D.是未來將要遭受的損失

E.通常以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量

【答案】：A|C|E

【解析】：

B項，風(fēng)險不等同于損失本身，風(fēng)險是一個事前概念，損失

是一個事后概念；D項，銀行承擔(dān)風(fēng)險既可能獲得收益，也

可能遭受損失。

38.假定某銀行2010會計年度結(jié)束時共有貸款200億元，其

中正常貸款150億元，其共有一般準(zhǔn)備8億元，專項準(zhǔn)備1

億元，特種準(zhǔn)備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）o

A.15%

B.20%

C.35%

D.50%

【答案】：B

【解析】：

不良貸款撥備覆蓋率=[（一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）

/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）]X100%=[（8

+1+1）/（200-150）]X100%=20%o

39.其他一級資本包括（）。

A.普通股

B.永續(xù)債

C.實收資本

D.盈余公積

【答案】：B

【解析】：

其他一級資本與核心一級資本相比，承擔(dān)風(fēng)險和吸收損失的

能力相對差一些，主要包括：其他一級資本工具及其溢價，

少數(shù)股東資本口J計入部分。在銀行實踐中，其他一級資本主

要包括符合條件的優(yōu)先股、永續(xù)債等。ACD三項均屬于核心

一級資本。

40.下列不是職務(wù)侵占罪與貪污罪的主要區(qū)別之一的是（）。

A.刑罰處罰幅度不同

B.犯罪主體不同

C.犯罪對象不同

D.犯罪目的不同

【答案】：D

【解析】：

職務(wù)侵占罪與貪污罪在客觀方面和主觀方面基本相同，主要

區(qū)別在于：①犯罪主體不同，職務(wù)侵占罪的主體只能是非國

有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，而貪污罪

的主體是國家工作人員或者受國有單位委派管理、經(jīng)營國有

財產(chǎn)的人員；②犯罪對象不同，職務(wù)侵占罪的犯罪對象是非

國有單位（如私營企業(yè)、合伙企業(yè)、合資企業(yè)、股份制企業(yè)

等）的財物，而貪污罪的犯罪對象是國有財產(chǎn)在內(nèi)的公共財

產(chǎn)；③刑罰處罰幅度不同，職務(wù)侵占罪的刑罰最高為五年以

上有期徒刑，而對貪污罪，情節(jié)特別嚴(yán)重的可以處死刑。

41.中國人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價是（）。

A.現(xiàn)鈔賣出價

B.現(xiàn)鈔買入價

C.中間價

D.現(xiàn)匯買入價

【答案】：C

【解析】：

中間價，又稱基準(zhǔn)價，是中國人民銀行授權(quán)外匯交易中心對

外公布的當(dāng)日外匯牌價?，F(xiàn)匯買入價（匯買價）是銀行買入

外匯的價格；現(xiàn)鈔買入價（鈔買價）是銀行買入外幣現(xiàn)鈔的

價格；現(xiàn)匯賣出價（匯賣價）是銀行賣出外匯的價格；現(xiàn)鈔

賣出價（鈔賣價）是銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的價格。

42.中央銀行在公開市場上買賣有價證券，將直接影響（）,

從而影響貨幣供應(yīng)量。

A.商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金

B.商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金

C.中央銀行再貼現(xiàn)

D.中央銀行再貸款

【答案】：B

【解析】：

當(dāng)中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時，可利用公開市場操作買

入證券，增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，通過商業(yè)銀行存款貨

幣的創(chuàng)造功能，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。反之則相

反。

43.流動性是指商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資

金用于償還債務(wù)和增加資產(chǎn)的能力，其基本因素包括（）o

A.時間

B.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率

C.成本

D.業(yè)務(wù)種類

E.資金數(shù)量

【答案】：A|C|E

【解析】：

商業(yè)銀行的流動性是衡量商業(yè)銀行在一定時間內(nèi)、以合理的

成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素

包括時間、成本和資金數(shù)量。商業(yè)銀行的流動性狀況直接反

映了其從宏觀到微觀的所有層面的運(yùn)營狀況及市場聲譽(yù)。

44.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則有（）。

A.前瞻性原則

B.全覆蓋原則

C.制衡性原則

D.相匹配原則

E.審慎性原則

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：①全覆蓋原則。

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)

流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員。②制衡性

原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)

務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。③審慎性原

則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅持風(fēng)險為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)立機(jī)

構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅持內(nèi)控優(yōu)先。④相匹配原則。內(nèi)部控制

應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相

適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整。

45.()是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀

行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

A.監(jiān)事會

B.高級管理層

C.董事會

D.股東大會

【答案】：c

【解析】：

在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)

任，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀

行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。

46.在保證期間，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，（）。

A.應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同意

B.取得保證人口頭同意即可

C.無須取得保證人同意

D.通知保證人即可

【答案】：A

【解析】：

債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，應(yīng)當(dāng)取得保證人書面同

意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。保

證合同另有約定的，按照約定。

.合同履行的原則包括（

47）o

A.情勢變更原則

B.協(xié)作履行原則

C.實際履行原則

D.誠實信用原則

E.全面履行原則

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

合同也稱為契約，其本質(zhì)是一種合意或協(xié)議。根據(jù)《合同法》

規(guī)定，合同履行的原則包括：①實際履行原則；②全面履行

原則；③協(xié)作履行原則；④誠實信用原則；⑤情勢變更原則。

48.商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專業(yè)調(diào)

查機(jī)構(gòu)，并根據(jù)該機(jī)構(gòu)提供的調(diào)查報告，與某企業(yè)簽訂了一

份長期抵押貸款合同。不久，經(jīng)濟(jì)形勢惡化導(dǎo)致該企業(yè)出現(xiàn)

違約行為，同時商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價值嚴(yán)重貶損。在這

起風(fēng)險事件中，（）應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險損失的最終責(zé)任。

A.貸款審批人

B.貸款企業(yè)

C.專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】：

從風(fēng)險實質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最

終責(zé)任并未被“包”出去。商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)

的操作風(fēng)險的最終責(zé)任人，對客戶和監(jiān)管者承擔(dān)著保證服務(wù)

質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責(zé)任。

49.根據(jù)我國《支付結(jié)算辦法》，以下不符合票據(jù)金額填寫要

求的是（）o

A.叁千元整

B.捌拾圓正

C.壹萬元整

D.伍佰圓正

【答案】：A

【解析】：

A項應(yīng)為叁仟元整。

50.我國的政策性銀行包括（）。

A.交通銀行

B.中國郵政儲蓄銀行

C.中國進(jìn)出口銀行

D.中國發(fā)展銀行

E.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

【答案】：C|E

【解析】：

我國政策性銀行包括中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行,

均直屬國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)。

51.下列不屬于中央銀行所采用的間接性貨幣政策工具的是

()o

A.道義勸告

B.窗口指導(dǎo)

C.公開宣傳

D.信用配額

【答案】：D

【解析】：

除一般性貨幣政策工具外，中央銀行還可以利用選擇性貨幣

政策工具、直接性貨幣政策工具、間接性貨幣政策工具對經(jīng)

濟(jì)進(jìn)行調(diào)控。其中，間接性貨幣政策工具主要包括窗口指導(dǎo)、

道義勸告、金融檢查、公開宣傳等。D項屬于直接性貨幣政

策工具。

52.假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

為1500億元人民幣，則其資本充足率為()o

A.13.3%

B.10.0%

C.7.8%

D.8.7%

【答案】：A

【解析】：

資本充足率(CAR),是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的

比值，該指標(biāo)反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。計算公式

為：資本充足率=資本風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)X100%。所以該銀行資

本充足率為：200/1500X100%=13.3%O

53.不良貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比表示的是下列哪

個指標(biāo)？()

A.貸款撥備率

B.撥備覆蓋率

C.存貸比

D.流動性覆蓋率

【答案】：B

【解析】：

不良貸款撥備覆蓋率是衡量銀行對不良貸款進(jìn)行賬務(wù)處埋

時，所持審慎性高低的重要指標(biāo)。該指標(biāo)有利于觀察銀行的

撥備政策。計算公式為：撥備覆蓋率=不良貸款損失準(zhǔn)備/

不良貸款余額X100%。

54.“三個辦法、一個指引”涉及的文件有（）o

A.《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》

B.《公司貸款管理暫行辦法》

C.《流動資金貸款管理暫行辦法》

D.《個人貸款管理暫行辦法》

E.《項目融資業(yè)務(wù)指引》

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)

展，2009年以來原銀監(jiān)會先后頒布了《固定資產(chǎn)貸款管理暫

行辦法》《項目融資業(yè)務(wù)指引》《流動資金貸款管理暫行辦法》

和《個人貸款管理暫行辦法》（簡稱“三個辦法、一個指引

55.銀行內(nèi)部根據(jù)所承擔(dān)的風(fēng)險計算，可用于衡量銀行實際承

擔(dān)的損失超出預(yù)期損失的那部分損失為（）o

A.核心資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：D

【解析】：

經(jīng)濟(jì)資木是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定

期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。經(jīng)濟(jì)

資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本，即銀

行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行

實實在在擁有的資本。經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個風(fēng)險概念，因

而又稱為風(fēng)險資本。

56.某銀行支行員工與客戶合謀騙貸的行為被同事察覺，該同

事應(yīng)該（）o

A.立即勸阻同事停止騙貸，勸阻無效時才向領(lǐng)導(dǎo)舉報

B.立即向銀行有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)舉報

C.立即向媒體披露有關(guān)證據(jù)

D.向銀行業(yè)協(xié)會報告

E.向監(jiān)管部門舉報

【答案】：B|D|E

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員

同事之間應(yīng)當(dāng)互相監(jiān)督，對同事在工作中違反法律、內(nèi)部規(guī)

章制度的行為應(yīng)當(dāng)予以提示、制止，并視情況向所在機(jī)構(gòu)，

或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機(jī)關(guān)報告。A項，同事的

違規(guī)行為情節(jié)非常嚴(yán)重，一旦成立會給銀行造成巨大損害，

故應(yīng)立即舉報；C項，銀行業(yè)從業(yè)人員不得擅自代表所在機(jī)

構(gòu)對外發(fā)布信息。

57.下列關(guān)于匯率風(fēng)險的表述，正確的有（）o

A.黃金被納入?yún)R率風(fēng)險考慮，其原因在于黃金曾長時間在國

際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能，從而充當(dāng)外匯資產(chǎn)的作用

B.根據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風(fēng)險可以分為兩類：外匯交易風(fēng)險

和外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險

C.商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率波動可能導(dǎo)致信用風(fēng)險增

加

D.人民幣升值會降低我國商業(yè)銀行面臨的匯率風(fēng)險

E.匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損

失的風(fēng)險

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動導(dǎo)致銀行一業(yè)務(wù)發(fā)生損失

的風(fēng)險。根據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風(fēng)險可以分為兩類：①外匯

交易風(fēng)險；②外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險。黃金被納入?yún)R率風(fēng)險考慮，

其原因在于，黃金曾長時間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣

職能，從而充當(dāng)外匯資產(chǎn)的作用。商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時,

匯率波動可能會引起債務(wù)人的償債負(fù)擔(dān)變重，導(dǎo)致債務(wù)人不

履行合同，不能按約定的期限和利息還本付息的風(fēng)險增加，

即信用風(fēng)險增加cD項，人民幣升值可能會增加我國商業(yè)銀

行面