會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)（第4版）課件：會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)

會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)計(jì)會(huì)信息系統(tǒng)重點(diǎn)1了解報(bào)表的編制原理2掌握報(bào)表的數(shù)據(jù)分析3掌握取數(shù)的公式定義本章節(jié)學(xué)習(xí)重點(diǎn)4熟悉運(yùn)用常見函數(shù)會(huì)計(jì)報(bào)表的結(jié)構(gòu)與數(shù)據(jù)來源分析8.1承上1標(biāo)題：表示報(bào)表名稱、編制日期、編制單位、使用的貨幣單位等內(nèi)容。2表頭:表示報(bào)表的欄目。3表體：報(bào)表的主體,包括報(bào)表的所有項(xiàng)目和要求填列的內(nèi)容。會(huì)計(jì)報(bào)表的結(jié)構(gòu)分析報(bào)表的填列方法分析包含有庫存現(xiàn)金（1001）、銀行存款（1002）和其他貨幣資金（1012）(1)根據(jù)多個(gè)科目余額計(jì)算填列僅包含交易性金融資產(chǎn)或者是應(yīng)收票據(jù)(2)根據(jù)單一科目的期末余額填列(3)表中不同行次數(shù)據(jù)計(jì)算填列報(bào)表的填列方法分析(1)根據(jù)多個(gè)科目余額計(jì)算填列(2)根據(jù)單一科目的期末余額填列(3)表中不同行次數(shù)據(jù)計(jì)算填列(4)根據(jù)其他報(bào)表的數(shù)據(jù)填列報(bào)表的填列方法分析(1)根據(jù)多個(gè)科目余額計(jì)算填列(2)根據(jù)單一科目的期末余額填列(3)表中不同行次數(shù)據(jù)計(jì)算填列(4)根據(jù)其他報(bào)表的數(shù)據(jù)填列

(5)根據(jù)單一科目（或多個(gè)科目）的發(fā)生額填列會(huì)計(jì)報(bào)表編制程序8.201創(chuàng)建空白報(bào)表02設(shè)計(jì)報(bào)表格式04報(bào)表計(jì)算05報(bào)表審核03計(jì)算公式定義會(huì)計(jì)報(bào)表的編制程序現(xiàn)在的商業(yè)軟件，基本上提供了按照當(dāng)前會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求的報(bào)表模板，但是由于會(huì)計(jì)報(bào)表的結(jié)構(gòu)和取數(shù)方式時(shí)常隨會(huì)計(jì)制度的更新而變更。因此會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)給財(cái)會(huì)人員提供了兩種選擇：1一種編制報(bào)表的方法和支持方法實(shí)現(xiàn)的工具，自行編制報(bào)表。2會(huì)計(jì)報(bào)表模板，對模板進(jìn)行修改編制報(bào)表創(chuàng)建空白報(bào)表01創(chuàng)建空白報(bào)表02設(shè)計(jì)報(bào)表格式04報(bào)表計(jì)算05報(bào)表審核03計(jì)算公式定義會(huì)計(jì)報(bào)表的編制程序設(shè)計(jì)報(bào)表格式

空白報(bào)表創(chuàng)建之后，就要對報(bào)表進(jìn)行結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)。主要內(nèi)容包括報(bào)表的大小即行數(shù)和列數(shù)、畫表格線、標(biāo)題、表日期、表頭、表尾和表題固定欄目的內(nèi)容及設(shè)置單元屬性等。01創(chuàng)建空白報(bào)表02設(shè)計(jì)報(bào)表格式04報(bào)表計(jì)算05報(bào)表審核03計(jì)算公式定義會(huì)計(jì)報(bào)表的編制程序計(jì)算公式定義填入公式有兩種方法，可以在單元格直接填入，也可以利用函數(shù)向?qū)нx擇完成。在單元格直接填入：將鼠標(biāo)放進(jìn)單元格直接填寫利用函數(shù)向?qū)顚懀阂话阆到y(tǒng)在工具欄提供了函數(shù)向?qū)Вc(diǎn)擊選擇函數(shù)，在函數(shù)表達(dá)式界面，填入相關(guān)項(xiàng)目，確認(rèn)后即可01創(chuàng)建空白報(bào)表02設(shè)計(jì)報(bào)表格式04報(bào)表計(jì)算05報(bào)表審核03計(jì)算公式定義會(huì)計(jì)報(bào)表的編制程序報(bào)表計(jì)算①直接計(jì)算：完成報(bào)表定義之后，就可進(jìn)行計(jì)算，選擇報(bào)表工具欄中的√，就可計(jì)算出結(jié)果數(shù)據(jù)；②計(jì)算之前進(jìn)行設(shè)置：在報(bào)表計(jì)算之前，可設(shè)置對其他表頁中所有取數(shù)公式均可共用的信息。01創(chuàng)建空白報(bào)表02設(shè)計(jì)報(bào)表格式04報(bào)表計(jì)算05報(bào)表審核03計(jì)算公式定義會(huì)計(jì)報(bào)表的編制程序報(bào)表審核（1）設(shè)置審核條件如可以設(shè)置資產(chǎn)合計(jì)=負(fù)債合計(jì)+所有者權(quán)益合計(jì)等審核公式，將公式填入審核條件中。（2）執(zhí)行報(bào)表審核功能在審核條件界面，選擇審核報(bào)表，如果公式成立，就會(huì)出現(xiàn)保存在審核條件中的“顯示信息”。會(huì)計(jì)報(bào)表編制應(yīng)用8.3創(chuàng)建空白報(bào)表在報(bào)表菜單下面選擇“新建”，出現(xiàn)如下報(bào)表：設(shè)計(jì)報(bào)表格式空白報(bào)表創(chuàng)建之后，就要對報(bào)表進(jìn)行結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)。主要內(nèi)容包括報(bào)表的大?。ㄐ袛?shù)及列數(shù)）、畫表格線、標(biāo)題、表日期、表頭、表尾和表題固定欄目的內(nèi)容及設(shè)置單元屬性等。1設(shè)置表的尺寸2定義標(biāo)題、表頭、表體固定文字項(xiàng)目設(shè)計(jì)報(bào)表格式計(jì)算公式定義方法1利用函數(shù)向?qū)Фx計(jì)算公式方法2直接填入單元格計(jì)算公式定義將鼠標(biāo)放入圖所示的B6單元格，在上圖右邊的空白處，直接輸入公式：ACCT("1001:1002","Y","","0","0","0","")，輸入之后單擊，公式填入B6單元格。

報(bào)表計(jì)算在報(bào)表計(jì)算之前，可設(shè)置對其他表頁中所有取數(shù)公式均可共用的信息。菜單下的“公式取數(shù)參數(shù)”彈出“公式取數(shù)參數(shù)”窗口，進(jìn)行參數(shù)設(shè)置。

報(bào)表計(jì)算完成報(bào)表定義之后，就可進(jìn)行計(jì)算，選擇報(bào)表工具欄中的，就可計(jì)算出結(jié)果數(shù)據(jù)，計(jì)算之后的報(bào)表如報(bào)表審核1在工具欄選擇“報(bào)表審核”—“設(shè)置審核條件”，彈出審核公式設(shè)置頁面。2選擇審核的報(bào)表及表頁，單擊圖中【新增】，出現(xiàn)可填寫審核公式的界面3輸入B35=E35；C35=F354在“顯示信息”頁簽填入“報(bào)表平衡”5單擊【確定】，將公式填入審核條件中。審核條件的設(shè)置：報(bào)表的管理8.5會(huì)計(jì)報(bào)表的文件管理1.報(bào)表文件的新建及保存新建就是讓系統(tǒng)重新生成一張空白報(bào)表，報(bào)表編制完成后保存報(bào)表2.報(bào)表數(shù)據(jù)的引入與引出(1)報(bào)表數(shù)據(jù)的引入:是報(bào)表系統(tǒng)具有可以把一些外部文件數(shù)據(jù)引入到報(bào)表系統(tǒng)的功能。(2)報(bào)表數(shù)據(jù)的引出:是系統(tǒng)提供的保存?zhèn)浞輸?shù)據(jù)的一種方法，同時(shí)對于一些在報(bào)表系統(tǒng)中無法實(shí)現(xiàn)的功能，可以將其引出為其它格式的文件，通過其它的功能來實(shí)現(xiàn)。3.報(bào)表的輸出即在屏幕顯示已編制好的報(bào)表，或者按照用戶的需求，打印輸出已編制好的報(bào)表。會(huì)計(jì)報(bào)表的表頁管理1.表頁增刪:

在“表頁管理”界面中，可以對表頁進(jìn)行增刪2.表頁標(biāo)識的編輯:

表頁標(biāo)識即報(bào)表底部表頁標(biāo)簽上的內(nèi)容3.關(guān)鍵字編輯:

關(guān)鍵字的具體值在“表頁管理”界面的“關(guān)鍵字”標(biāo)簽頁中進(jìn)行設(shè)置4．表頁鎖定:

被鎖定后的表頁無法進(jìn)行修改和編輯1會(huì)計(jì)報(bào)表是會(huì)計(jì)核算工作的結(jié)果，也是財(cái)會(huì)部門提供財(cái)務(wù)信息資料的重要手段。

編制會(huì)計(jì)報(bào)表一直是財(cái)會(huì)工作的重要內(nèi)容，會(huì)計(jì)人員通過將日常會(huì)計(jì)核算資料加以分類整理、匯總，按照一定的形式編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。2由于會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)常隨會(huì)計(jì)制度的更新而變更，因此會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)給財(cái)會(huì)人員提供了一種編制報(bào)表的方法和支持方法實(shí)現(xiàn)的工具。財(cái)會(huì)人員可根據(jù)實(shí)際工作的需要，編制各種不同類型的報(bào)表。3編制報(bào)表的程序：一旦報(bào)表定義工作完成，便可根據(jù)需要隨時(shí)進(jìn)行報(bào)表計(jì)算。本章小結(jié)根據(jù)編制報(bào)表的要求定義報(bào)表格式。從會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)角度對報(bào)