會計信息系統(tǒng)（第4版）課件：會計報表系統(tǒng)

會計報表系統(tǒng)計會信息系統(tǒng)重點1了解報表的編制原理2掌握報表的數(shù)據(jù)分析3掌握取數(shù)的公式定義本章節(jié)學習重點4熟悉運用常見函數(shù)會計報表的結(jié)構與數(shù)據(jù)來源分析8.1承上1標題：表示報表名稱、編制日期、編制單位、使用的貨幣單位等內(nèi)容。2表頭:表示報表的欄目。3表體：報表的主體,包括報表的所有項目和要求填列的內(nèi)容。會計報表的結(jié)構分析報表的填列方法分析包含有庫存現(xiàn)金（1001）、銀行存款（1002）和其他貨幣資金（1012）(1)根據(jù)多個科目余額計算填列僅包含交易性金融資產(chǎn)或者是應收票據(jù)(2)根據(jù)單一科目的期末余額填列(3)表中不同行次數(shù)據(jù)計算填列報表的填列方法分析(1)根據(jù)多個科目余額計算填列(2)根據(jù)單一科目的期末余額填列(3)表中不同行次數(shù)據(jù)計算填列(4)根據(jù)其他報表的數(shù)據(jù)填列報表的填列方法分析(1)根據(jù)多個科目余額計算填列(2)根據(jù)單一科目的期末余額填列(3)表中不同行次數(shù)據(jù)計算填列(4)根據(jù)其他報表的數(shù)據(jù)填列

(5)根據(jù)單一科目（或多個科目）的發(fā)生額填列會計報表編制程序8.201創(chuàng)建空白報表02設計報表格式04報表計算05報表審核03計算公式定義會計報表的編制程序現(xiàn)在的商業(yè)軟件，基本上提供了按照當前會計準則要求的報表模板，但是由于會計報表的結(jié)構和取數(shù)方式時常隨會計制度的更新而變更。因此會計報表系統(tǒng)給財會人員提供了兩種選擇：1一種編制報表的方法和支持方法實現(xiàn)的工具，自行編制報表。2會計報表模板，對模板進行修改編制報表創(chuàng)建空白報表01創(chuàng)建空白報表02設計報表格式04報表計算05報表審核03計算公式定義會計報表的編制程序設計報表格式

空白報表創(chuàng)建之后，就要對報表進行結(jié)構設計。主要內(nèi)容包括報表的大小即行數(shù)和列數(shù)、畫表格線、標題、表日期、表頭、表尾和表題固定欄目的內(nèi)容及設置單元屬性等。01創(chuàng)建空白報表02設計報表格式04報表計算05報表審核03計算公式定義會計報表的編制程序計算公式定義填入公式有兩種方法，可以在單元格直接填入，也可以利用函數(shù)向?qū)нx擇完成。在單元格直接填入：將鼠標放進單元格直接填寫利用函數(shù)向?qū)顚懀阂话阆到y(tǒng)在工具欄提供了函數(shù)向?qū)Вc擊選擇函數(shù)，在函數(shù)表達式界面，填入相關項目，確認后即可01創(chuàng)建空白報表02設計報表格式04報表計算05報表審核03計算公式定義會計報表的編制程序報表計算①直接計算：完成報表定義之后，就可進行計算，選擇報表工具欄中的√，就可計算出結(jié)果數(shù)據(jù)；②計算之前進行設置：在報表計算之前，可設置對其他表頁中所有取數(shù)公式均可共用的信息。01創(chuàng)建空白報表02設計報表格式04報表計算05報表審核03計算公式定義會計報表的編制程序報表審核（1）設置審核條件如可以設置資產(chǎn)合計=負債合計+所有者權益合計等審核公式，將公式填入審核條件中。（2）執(zhí)行報表審核功能在審核條件界面，選擇審核報表，如果公式成立，就會出現(xiàn)保存在審核條件中的“顯示信息”。會計報表編制應用8.3創(chuàng)建空白報表在報表菜單下面選擇“新建”，出現(xiàn)如下報表：設計報表格式空白報表創(chuàng)建之后，就要對報表進行結(jié)構設計。主要內(nèi)容包括報表的大小（行數(shù)及列數(shù)）、畫表格線、標題、表日期、表頭、表尾和表題固定欄目的內(nèi)容及設置單元屬性等。1設置表的尺寸2定義標題、表頭、表體固定文字項目設計報表格式計算公式定義方法1利用函數(shù)向?qū)Фx計算公式方法2直接填入單元格計算公式定義將鼠標放入圖所示的B6單元格，在上圖右邊的空白處，直接輸入公式：ACCT("1001:1002","Y","","0","0","0","")，輸入之后單擊，公式填入B6單元格。

報表計算在報表計算之前，可設置對其他表頁中所有取數(shù)公式均可共用的信息。菜單下的“公式取數(shù)參數(shù)”彈出“公式取數(shù)參數(shù)”窗口，進行參數(shù)設置。

報表計算完成報表定義之后，就可進行計算，選擇報表工具欄中的，就可計算出結(jié)果數(shù)據(jù)，計算之后的報表如報表審核1在工具欄選擇“報表審核”—“設置審核條件”，彈出審核公式設置頁面。2選擇審核的報表及表頁，單擊圖中【新增】，出現(xiàn)可填寫審核公式的界面3輸入B35=E35；C35=F354在“顯示信息”頁簽填入“報表平衡”5單擊【確定】，將公式填入審核條件中。審核條件的設置：報表的管理8.5會計報表的文件管理1.報表文件的新建及保存新建就是讓系統(tǒng)重新生成一張空白報表，報表編制完成后保存報表2.報表數(shù)據(jù)的引入與引出(1)報表數(shù)據(jù)的引入:是報表系統(tǒng)具有可以把一些外部文件數(shù)據(jù)引入到報表系統(tǒng)的功能。(2)報表數(shù)據(jù)的引出:是系統(tǒng)提供的保存?zhèn)浞輸?shù)據(jù)的一種方法，同時對于一些在報表系統(tǒng)中無法實現(xiàn)的功能，可以將其引出為其它格式的文件，通過其它的功能來實現(xiàn)。3.報表的輸出即在屏幕顯示已編制好的報表，或者按照用戶的需求，打印輸出已編制好的報表。會計報表的表頁管理1.表頁增刪:

在“表頁管理”界面中，可以對表頁進行增刪2.表頁標識的編輯:

表頁標識即報表底部表頁標簽上的內(nèi)容3.關鍵字編輯:

關鍵字的具體值在“表頁管理”界面的“關鍵字”標簽頁中進行設置4．表頁鎖定:

被鎖定后的表頁無法進行修改和編輯1會計報表是會計核算工作的結(jié)果，也是財會部門提供財務信息資料的重要手段。

編制會計報表一直是財會工作的重要內(nèi)容，會計人員通過將日常會計核算資料加以分類整理、匯總，按照一定的形式編制財務會計報表。2由于會計報表時常隨會計制度的更新而變更，因此會計報表系統(tǒng)給財會人員提供了一種編制報表的方法和支持方法實現(xiàn)的工具。財會人員可根據(jù)實際工作的需要，編制各種不同類型的報表。3編制報表的程序：一旦報表定義工作完成，便可根據(jù)需要隨時進行報表計算。本章小結(jié)根據(jù)編制報表的要求定義報表格式。從會計業(yè)務角度對報