會計(jì)信息系統(tǒng)（第4版）課件：應(yīng)付款管理子系統(tǒng)

應(yīng)付款管理子系統(tǒng)計(jì)會信息系統(tǒng)重點(diǎn)1手工處理情況下應(yīng)付款的主要處理業(yè)務(wù)以及處理過程；2應(yīng)付款管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)表的組成3應(yīng)付款的各種沖銷方式；應(yīng)付款的核銷，轉(zhuǎn)賬憑證的生成。本章節(jié)學(xué)習(xí)重點(diǎn)及難點(diǎn)難點(diǎn)1發(fā)票沖付款單需要生成不需要生成憑證，預(yù)付款沖應(yīng)付款核銷需要生成憑證，相應(yīng)的原理。2計(jì)算機(jī)處理情況下應(yīng)付款業(yè)務(wù)原始單據(jù)表的結(jié)構(gòu)，各個(gè)賬表之間的數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)。應(yīng)付款系統(tǒng)分析5.1應(yīng)付款指企業(yè)因購買材料、商品或接受勞務(wù)供應(yīng)等而應(yīng)付給供應(yīng)單位的款項(xiàng)以及發(fā)生其他應(yīng)付暫收款項(xiàng)，包括應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、其他應(yīng)付款。應(yīng)付款子系統(tǒng)管理的范圍包括應(yīng)付款業(yè)務(wù)的日常核算管理；及時(shí)反映企業(yè)的應(yīng)付款金額；跟蹤應(yīng)付款到期日，以便按計(jì)劃償還各項(xiàng)應(yīng)付款，從而保證良好的供貨關(guān)系并盡可能地享受各種現(xiàn)金折扣。應(yīng)付款：應(yīng)付款包含內(nèi)容應(yīng)付款包含內(nèi)容應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款指企業(yè)因購買材料、商品或接受勞務(wù)供應(yīng)等而應(yīng)付給供應(yīng)單位的款項(xiàng)。這筆款項(xiàng)在未支付前構(gòu)成企業(yè)的一項(xiàng)負(fù)債，是買賣雙方在購銷活動中由于取得物資與支付貨款在時(shí)間上不一致而產(chǎn)生的。應(yīng)付賬款一般應(yīng)在與所購買物資所有權(quán)相關(guān)的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移，或者所購買的勞務(wù)已經(jīng)接受時(shí)確認(rèn)。應(yīng)付賬款的入賬時(shí)間應(yīng)付賬款一般在較短的期限內(nèi)償付，所以按應(yīng)付金額入賬，即應(yīng)付賬款一般應(yīng)按發(fā)票賬單金額入賬，而不按到期應(yīng)付金額的現(xiàn)值入賬。應(yīng)付賬款的計(jì)量在會計(jì)核算上應(yīng)設(shè)置“應(yīng)付賬款”科目，用來核算企業(yè)因購買材料、商品和接受勞務(wù)供應(yīng)等而應(yīng)付給供應(yīng)單位的款項(xiàng)，屬負(fù)債類科目。應(yīng)付賬款的科目設(shè)置應(yīng)付款包含內(nèi)容應(yīng)付票據(jù)包括應(yīng)付票據(jù)的簽發(fā)、支付銀行手續(xù)費(fèi)、期末計(jì)息、到期償還本息、到期無力償付

其他應(yīng)付款其他應(yīng)付款的核算包括：①應(yīng)付經(jīng)營租入固定資產(chǎn)和包裝物的租金；②職工未按期領(lǐng)取的工資；③存入保證金(如收入包裝物押金等)；④其他應(yīng)付、暫收款項(xiàng)。企業(yè)應(yīng)設(shè)置“其他應(yīng)付款”賬戶，核算其他應(yīng)付款的增減變動及其結(jié)存情況，并按其他應(yīng)付款的項(xiàng)目和對方單位(或個(gè)人)設(shè)置明細(xì)賬戶進(jìn)行核算。記賬憑證供應(yīng)商往來明細(xì)賬應(yīng)付款余額表付款單采購發(fā)票應(yīng)付票據(jù)其他付款單手工處理應(yīng)付款流程預(yù)付單輸入輸入輸入付款單表賒購發(fā)票表應(yīng)付賬款余額文件應(yīng)付賬款余額表付款單賒購發(fā)票應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付票據(jù)表總賬憑證庫文件應(yīng)付賬款明細(xì)表輸入其他應(yīng)付單其他應(yīng)付單表輸入應(yīng)付票據(jù)表計(jì)算機(jī)處理應(yīng)付款流程生成記賬憑證核銷管理預(yù)付單銷售管理制定還款計(jì)劃(1)賒購發(fā)票(4)數(shù)據(jù)(2)憑證(3)轉(zhuǎn)賬應(yīng)收款管理應(yīng)付款管理總賬系統(tǒng)采購管理（1）采購管理系統(tǒng)進(jìn)行采購，發(fā)票傳遞到應(yīng)付款系統(tǒng)核算賒購款項(xiàng)。（2）應(yīng)付款系統(tǒng)在采購后生成原材料采購記賬憑證，付款后輸入付款單核銷應(yīng)付款，生成付款憑證，這些憑證直接傳遞到總賬的憑證庫。（3）應(yīng)付款系統(tǒng)與應(yīng)收款系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬對沖，解決了供應(yīng)商同時(shí)又是客戶時(shí)銷售發(fā)票與采購發(fā)票的核銷問題，以定期清理債權(quán)債務(wù)。（4）應(yīng)付款系統(tǒng)為企業(yè)管理者制定還款計(jì)劃提供決策依據(jù)。應(yīng)付款管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)應(yīng)付款管理系統(tǒng)的主要功能模塊5.2應(yīng)付款管理子系統(tǒng)功能模塊系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置功能包括系統(tǒng)參數(shù)的定義，單據(jù)類型設(shè)置、賬齡區(qū)間、期初余額的錄入，保證數(shù)據(jù)的完整性與連續(xù)性。1.憑證科目的設(shè)置該設(shè)置功能包括基本科目設(shè)置、控制科目設(shè)置、產(chǎn)品科目設(shè)置、結(jié)算方式科目設(shè)置，每種設(shè)置對應(yīng)不同的單據(jù)類型。2.基本科目設(shè)置用戶可以在此定義應(yīng)付系統(tǒng)憑證制單所需要的基本科目。應(yīng)付科目、預(yù)付科目、采購科目、應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅科目等。3.結(jié)算方式設(shè)置可以為每種結(jié)算方式設(shè)置一個(gè)默認(rèn)的科目，設(shè)置的科目必須是明細(xì)科目，結(jié)算科目不能是指定為應(yīng)收系統(tǒng)或者應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目。4.賬齡區(qū)間設(shè)置為了對應(yīng)付賬款進(jìn)行賬齡分析，應(yīng)首先在此設(shè)置賬齡區(qū)間。賬齡區(qū)間設(shè)置為企業(yè)提供了應(yīng)付賬款的個(gè)性化管理功能，可根據(jù)應(yīng)付款的重要程度及付款條件進(jìn)行設(shè)置、定義賬款時(shí)間間隔。日常處理日常處理是應(yīng)付款管理系統(tǒng)的重要組成部分，是經(jīng)常性的應(yīng)付業(yè)務(wù)處理工作。主要完成企業(yè)日常的應(yīng)付/付款業(yè)務(wù)錄入、應(yīng)付/付款業(yè)務(wù)核銷、應(yīng)付并賬、匯兌損益等的處理。1.單據(jù)處理功能應(yīng)付單及付款單的錄入、修改、刪除和審核管理工作。如果同時(shí)使用應(yīng)付款管理系統(tǒng)和采購管理系統(tǒng)，則發(fā)票和代墊費(fèi)用產(chǎn)生的應(yīng)付單據(jù)由采購系統(tǒng)錄入，在本系統(tǒng)可以對這些單據(jù)進(jìn)行審核、棄審、查詢、核銷、制單等功能。若企業(yè)尚未啟用采購管理系統(tǒng)，則在本系統(tǒng)需要錄入各類發(fā)票和應(yīng)付單。2.單據(jù)核銷功能單據(jù)核銷的作用是建立付款與應(yīng)付款的關(guān)聯(lián)記錄，監(jiān)督應(yīng)付款及時(shí)償付，加強(qiáng)往來款項(xiàng)的管理。（單據(jù)核銷規(guī)則見收款單核銷規(guī)則，只需把收款單改為付款單，把預(yù)收款改為預(yù)付款）3.應(yīng)付轉(zhuǎn)賬功能轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)用于解決供應(yīng)商與供應(yīng)商之間、供應(yīng)商與客戶之間對沖的業(yè)務(wù)，同常有4種類型：應(yīng)付沖應(yīng)付、預(yù)付沖應(yīng)付、應(yīng)付沖應(yīng)收、紅票對沖。（1）應(yīng)付沖應(yīng)付應(yīng)付沖應(yīng)付就是應(yīng)付款轉(zhuǎn)銷，將一供應(yīng)商的應(yīng)付款轉(zhuǎn)到另一供應(yīng)商中，實(shí)現(xiàn)應(yīng)付業(yè)務(wù)的調(diào)整，但不會改變企業(yè)應(yīng)付賬款金額。（2）預(yù)付沖應(yīng)付通過預(yù)付沖應(yīng)付處理，企業(yè)預(yù)付給供應(yīng)商的貨款與應(yīng)付給同一供應(yīng)商的款項(xiàng)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)。（3）應(yīng)付沖應(yīng)收應(yīng)付沖應(yīng)收用于解決企業(yè)與供應(yīng)商和客戶之間的債權(quán)債務(wù)問題，用應(yīng)付供應(yīng)商的款項(xiàng)沖抵應(yīng)收客戶的賬款。（4）紅票對沖采用紅票對沖功能，可實(shí)現(xiàn)在指定供應(yīng)商的紅字應(yīng)收單與其藍(lán)字應(yīng)收單、收款單與付款單中間進(jìn)行沖抵。日常處理5.制單處理功能制單即生成憑證，針對不同的單據(jù)類型提供編制記賬憑證的功能，并將編制的記賬憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)賬務(wù)處理的一體化。（1）應(yīng)付發(fā)票制單（2）其它應(yīng)付單制單（3）付款單制單（4）核銷制單（5）票據(jù)制單（6）轉(zhuǎn)賬制單（見應(yīng)收款轉(zhuǎn)賬制單）（7）票據(jù)管理功能（8）付款單導(dǎo)出日常處理日常處理6.單據(jù)查詢功能系統(tǒng)提供對應(yīng)付單、結(jié)算單、憑證等的查詢。進(jìn)行各類單據(jù)、詳細(xì)核銷信息、報(bào)警信息、憑證等內(nèi)容的查詢。7.賬表管理賬表管理的主要功能包括：賬表的自定義、業(yè)務(wù)賬表查詢、統(tǒng)計(jì)分析、科目賬表查詢等功能。(1).業(yè)務(wù)賬表查詢通過賬表查詢，可及時(shí)了解一定期間內(nèi)期初應(yīng)付款結(jié)存匯總情況、應(yīng)付款發(fā)生、支付貨款的匯總情況、累計(jì)情況及期末應(yīng)付款結(jié)存匯總情況。(2).統(tǒng)計(jì)分析通過統(tǒng)計(jì)分析，可以按初始定義的賬齡區(qū)間，進(jìn)行一定期間內(nèi)應(yīng)付款賬齡分析、付款賬齡分析、往來賬齡分析。期末處理期末處理指用戶進(jìn)行的期末結(jié)賬工作。如果當(dāng)月業(yè)務(wù)已全部處理完畢，就需要執(zhí)行月末結(jié)賬功能。結(jié)賬之前要進(jìn)行與總賬對賬，對賬無誤后進(jìn)行月末結(jié)賬，之后才可以開始下月工作。應(yīng)付款管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)指南5.3系統(tǒng)初始設(shè)置1應(yīng)付款管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（1）常規(guī)選項(xiàng)卡設(shè)置單擊“編輯”按鈕，在“常規(guī)”選項(xiàng)卡界面，將單據(jù)審核日期依據(jù)設(shè)置為“單據(jù)日期”，應(yīng)付款核算類型設(shè)置為“詳細(xì)核算”。（2）“憑證”選項(xiàng)卡設(shè)置選擇“憑證”選項(xiàng)卡，單擊“受控科目制單方式”下拉列表選中“明細(xì)到單據(jù)”，同理“非控科目制單方式”選中“匯總方式”。勾選“月結(jié)前全部生成憑證”、“核銷生成憑證”和“預(yù)付沖應(yīng)付生成憑證”。系統(tǒng)初始設(shè)置系統(tǒng)初始設(shè)置（3）“權(quán)限與預(yù)警”選項(xiàng)卡設(shè)置選擇“權(quán)限與預(yù)警”選項(xiàng)卡，單據(jù)報(bào)警方式選擇“信用方式”，“提前天數(shù)”欄選擇5天，“提前比率”欄設(shè)置20%，則當(dāng)對某個(gè)供應(yīng)商的信用比率小于等于20%時(shí)，系統(tǒng)自動彈出信用報(bào)警單。系統(tǒng)初始設(shè)置（4）基本科目設(shè)置選擇“設(shè)置”“初始設(shè)置”，在“設(shè)置科目”下單擊“基本科目設(shè)置”，按照所給資料輸入信息。（5）賬齡區(qū)間設(shè)置點(diǎn)擊“賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置”，雙擊第一行的總天數(shù)欄，輸入“30”，點(diǎn)擊“增加”按鈕，第二行總天數(shù)欄輸入“60”.系統(tǒng)初始設(shè)置（6）報(bào)警級別設(shè)置點(diǎn)擊“報(bào)警級別設(shè)置”，第一行的總比率“10%”和級別名稱“A”，點(diǎn)擊“增加”按鈕，錄入第二行的總比率“20”和級別名稱“B”，同樣操作增加第三行，第四行只輸入級別名稱“D”。（7）單據(jù)類型設(shè)置系統(tǒng)默認(rèn)的單據(jù)類型包括發(fā)票和應(yīng)付單。發(fā)票包括采購專用發(fā)票、普通發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票等，應(yīng)付單是其他應(yīng)付單，均不能修改和刪除。期初余額錄入（1）期初采購發(fā)票錄入點(diǎn)擊“設(shè)置”下的“期初余額”-“期初余額-查詢”，點(diǎn)擊“確定”，進(jìn)入期初余額明細(xì)表。單擊工具欄的“增加”按鈕，進(jìn)入單據(jù)類型窗口，選擇單據(jù)名稱“采購發(fā)票”，單據(jù)類型“采購專用發(fā)票”和方向“正向”，單擊“確定”，系統(tǒng)彈出空白的采購專用發(fā)票，單擊“增加”按鈕根據(jù)期初數(shù)據(jù)填入相關(guān)信息。期初余額錄入（2）期初預(yù)付款錄入單據(jù)類別界面，選擇單據(jù)名稱“預(yù)付款”，單據(jù)類型“付款單”，方向“正向”，點(diǎn)擊確定。進(jìn)入空白付款單的界面，單擊左上角“增加”按鈕，根據(jù)期初數(shù)據(jù)填入相關(guān)信息，生成付款單。期初余額錄入全部余額出入完成，在“期初余額明細(xì)表”界面，點(diǎn)擊工具欄“對賬”進(jìn)行與總賬系統(tǒng)的賬務(wù)核對。應(yīng)付款管理系統(tǒng)和總賬管理系統(tǒng)的三個(gè)賬戶“預(yù)付賬款”、“應(yīng)付票據(jù)”、“應(yīng)付賬款”相核對，差額為零，核對相符，應(yīng)付款系統(tǒng)的初始化工作結(jié)束，可以進(jìn)行日常經(jīng)營業(yè)務(wù)的處理了。日常業(yè)務(wù)處理1.應(yīng)付單據(jù)處理（1）應(yīng)付單據(jù)錄入

在U8系統(tǒng)中。單擊“業(yè)務(wù)工作”-“財(cái)務(wù)會計(jì)”-“應(yīng)付款管理”-“應(yīng)付單據(jù)處理”-“應(yīng)付單據(jù)錄入”，彈出單據(jù)類別窗口如圖5-13所示選擇，點(diǎn)擊確認(rèn)，進(jìn)入專用發(fā)票窗口，點(diǎn)擊左上角“增加”按鈕，輸入

單擊“業(yè)務(wù)工作”-“財(cái)務(wù)會計(jì)”-“應(yīng)付款管理”-“應(yīng)付單據(jù)處理”-“應(yīng)付單據(jù)錄入”，彈出單據(jù)類別窗口，點(diǎn)擊確認(rèn)，進(jìn)入專用發(fā)票窗口，點(diǎn)擊左上角“增加”按鈕，輸入。（1）應(yīng)付單據(jù)錄入日常業(yè)務(wù)處理（2）應(yīng)付單據(jù)審核在系統(tǒng)中，只有經(jīng)過審核的應(yīng)付單據(jù)才能被系統(tǒng)確認(rèn)為有效單據(jù)，才可以進(jìn)行后續(xù)處理。新元煉鋼廠的采購發(fā)票的審核如下：①單擊“應(yīng)付款管理”下的“應(yīng)付單據(jù)處理”，點(diǎn)擊“應(yīng)付單據(jù)審核”選擇供應(yīng)商。②單擊“確定”,進(jìn)入“應(yīng)付單據(jù)列表”，③雙擊該記錄的“選擇”欄，出現(xiàn)標(biāo)志“Y”，單擊工具欄“審核”鍵，審核完成。日常業(yè)務(wù)處理（3）應(yīng)付單據(jù)的制單雙擊“應(yīng)收款管理”菜單下的“制單處理”，系統(tǒng)自動彈出單據(jù)過濾對話框。勾選“發(fā)票制單”，單擊“確定”按鈕。憑證類別選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，在需要制單的記錄前的“選擇標(biāo)志”欄輸入“1”，表示選擇1的單據(jù)生成一張憑證，相同序號的記錄會制成一張憑證，修改憑證類被為“轉(zhuǎn)賬憑證”，制單日期為當(dāng)前日期，單擊工具欄“制單”，生成如記賬憑證，保存退出。2.付款單據(jù)處理付款單據(jù)處理包括付款單據(jù)錄入、審核和制單（1）付款單據(jù)錄入點(diǎn)擊“應(yīng)付款管理”下的“付款單據(jù)處理”，點(diǎn)擊“付款單據(jù)錄入”，系統(tǒng)彈出空白付款單，點(diǎn)擊工具欄的“增加”按鈕，將數(shù)據(jù)錄入相應(yīng)的欄目。日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理（2）付款單據(jù)審核有兩種方法可以進(jìn)行收款單的審核。在“財(cái)務(wù)會計(jì)”-“應(yīng)付款管理”-“付款單據(jù)處理”下點(diǎn)擊“付款單據(jù)審核”。系統(tǒng)彈出“付款單查詢條件”，選擇供應(yīng)商，點(diǎn)擊確認(rèn)。進(jìn)入到收付款單列表窗口，雙擊“選擇”輸入框，出現(xiàn)“Y”表示選中，單擊工具欄“審核”按鈕，審核完成。日常業(yè)務(wù)處理（3）付款單制單根據(jù)審核無誤的付款單生成記賬憑證的過程稱為付款單制單，選擇“財(cái)務(wù)會計(jì)”-“應(yīng)付款管理”-“制單處理”。進(jìn)入到制單查詢窗口，選擇類型為“收付款單制單”，選擇供應(yīng)商，點(diǎn)擊確認(rèn)，進(jìn)入到“收付款制單”窗口，選擇標(biāo)志處輸入“1”，修改憑證類型為“付款憑證”，制單日期為當(dāng)前日期，單擊工具欄“制單”，生成付款憑證點(diǎn)擊“保存”并退出。日常業(yè)務(wù)處理3.票據(jù)管理在票據(jù)管理中，既可查詢票據(jù)登記情況，也可以進(jìn)行票據(jù)增加操作。以增加商業(yè)承兌匯票為例：（1）點(diǎn)擊“應(yīng)付款管理”下的“票據(jù)管理”，在票據(jù)查詢界面設(shè)置查詢條件后，點(diǎn)擊“確定”，進(jìn)入票據(jù)管理界面，顯示已進(jìn)行登記的票據(jù)信息。點(diǎn)擊工具欄的“增加”按鈕，輸入相應(yīng)信息后，點(diǎn)擊“確定”保存。日常業(yè)務(wù)處理（2）商業(yè)匯票保存后自動生成一張付款單，進(jìn)入到“應(yīng)付款管理”-“付款單據(jù)處理”—“付款單據(jù)審核”輸入查詢條件。日常業(yè)務(wù)處理雙擊單據(jù)欄，把付款單表頭的結(jié)算科目修改為“2201應(yīng)付票據(jù)”，表體的科目修改為“應(yīng)付賬款”，點(diǎn)擊審核，系統(tǒng)彈出“是否立即制單？”詢問框，點(diǎn)擊確認(rèn)，生成轉(zhuǎn)賬憑證保存退出。日常業(yè)務(wù)處理4.核銷處理應(yīng)付款核銷是指采購業(yè)務(wù)形成的如專用發(fā)票和付款業(yè)務(wù)形成的如付款單，經(jīng)過審核后相互勾稽，進(jìn)行的核銷過程。①點(diǎn)擊“應(yīng)付款管理”下的“核銷處理”，單擊“手工核銷”，在窗口選擇供應(yīng)商，單擊“確定”。日常業(yè)務(wù)處理②單據(jù)核銷界面分為上、下兩部分，上部列示的是付款單，下部列示的是應(yīng)付單。雙擊下部分第二條記錄對應(yīng)的“本次結(jié)算”欄，輸入核銷金額，點(diǎn)擊“保存”。到款結(jié)算核銷不需生成憑證，保存完成即完成了核銷工作。日常業(yè)務(wù)處理5.轉(zhuǎn)賬處理轉(zhuǎn)賬類型包括應(yīng)付沖應(yīng)付、預(yù)付沖應(yīng)付、應(yīng)付沖應(yīng)收和紅票對沖，除紅票對沖以外，其它轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)都生成憑證。①點(diǎn)擊“應(yīng)付款管理”下的“轉(zhuǎn)賬”，點(diǎn)擊“應(yīng)付沖應(yīng)付”，在窗口勾選“貨款”，擇“供應(yīng)商”和轉(zhuǎn)入“供應(yīng)商”，單擊左上角“查詢”。在并賬金額欄輸入金額，點(diǎn)擊“保存”。（1）應(yīng)付沖應(yīng)付，即將一家供應(yīng)商的應(yīng)付款轉(zhuǎn)入到另一家供應(yīng)商。日常業(yè)務(wù)處理②系統(tǒng)彈出“是否立即制單”提示框，選擇“是”，自動生成轉(zhuǎn)賬憑證，檢查憑證無誤后點(diǎn)擊“保存”。日常業(yè)務(wù)處理（2）預(yù)付沖應(yīng)付，預(yù)付沖應(yīng)付是處理企業(yè)預(yù)付款和應(yīng)付款的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)。①點(diǎn)擊“應(yīng)付款管理”下的“轉(zhuǎn)賬”，點(diǎn)擊“預(yù)付沖應(yīng)付”，在預(yù)付款頁簽選擇供應(yīng)商，單擊“過濾”，在轉(zhuǎn)賬金額欄輸入金額。點(diǎn)擊應(yīng)付款頁簽，同樣操作。最后點(diǎn)擊“確認(rèn)”。②系統(tǒng)彈出“是否立即制單”提示框，選擇“是”，則自動生成轉(zhuǎn)賬憑證。日常業(yè)務(wù)處理（3）紅票對沖紅票對沖可實(shí)現(xiàn)某客戶的紅字應(yīng)收單與藍(lán)字應(yīng)收單、收款單與付款單中間進(jìn)行沖抵的操作。系統(tǒng)提供了兩種處理方式：系統(tǒng)自動沖銷和手工沖銷。自動對沖，可同時(shí)對多個(gè)供應(yīng)商依據(jù)紅沖規(guī)則進(jìn)行紅票對沖，提高紅票對沖的效率。手工對沖對一個(gè)供應(yīng)商進(jìn)行紅票對沖，可自行選擇紅票對沖的單據(jù)，提高紅票對沖的靈活性。手工對沖操作過程如下：選擇“應(yīng)付款管理”-“轉(zhuǎn)賬”-“紅票對沖，雙擊“手工對沖”，彈出紅票對沖條件窗口，選擇供應(yīng)商，點(diǎn)擊確認(rèn)，進(jìn)入紅票對沖窗口，窗口界面分上下兩個(gè)部分，上部顯示紅票，下不顯示藍(lán)票，在對沖金額欄輸入沖銷金額，點(diǎn)擊左上角保存。期末處理1.賬表管理應(yīng)付款系統(tǒng)的賬表包括業(yè)務(wù)賬表、統(tǒng)計(jì)分析和科目賬查詢。通過業(yè)務(wù)賬表查詢，可以了解一定期間內(nèi)應(yīng)付款期初數(shù)、發(fā)生額和期末數(shù)，以及款項(xiàng)的支付。還可以了解對各個(gè)供應(yīng)商的應(yīng)付款明細(xì)情況。（1）業(yè)務(wù)總賬查詢業(yè)務(wù)總賬功能可以查看供應(yīng)商、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類等在一定月份期間所發(fā)生的應(yīng)付、付款以及余額情況。如點(diǎn)擊“賬表管理”下的“業(yè)務(wù)賬表”，單擊“業(yè)務(wù)總賬”，選擇供應(yīng)商，單擊“確定”，系統(tǒng)應(yīng)付總賬表。期末處理（2）應(yīng)付余額表應(yīng)付余額表可以查看各個(gè)供應(yīng)商的期初