合規(guī)風(fēng)險管理課件

1第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義第三講如何防范合規(guī)風(fēng)險

提綱第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀第1頁/共60頁2第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義一、合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的基本概念二、合規(guī)風(fēng)險管理方法三、合規(guī)風(fēng)險管理工具第2頁/共60頁第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義

關(guān)于“企業(yè)文化”自20世紀(jì)80年代,，“企業(yè)文化”這一概念從日本、美國引入我國，到底什么是企業(yè)文化？員工頻繁的文化娛樂活動；一組有氣勢、且放之四海皆可用的標(biāo)語口號；爭得幾塊銅牌，并不是是我們建設(shè)企業(yè)文化的全部內(nèi)容。企業(yè)文化就是企業(yè)信奉并附諸于實(shí)踐的價值理念（審慎經(jīng)營原則和價值觀），---真正實(shí)行是關(guān)鍵。它是企業(yè)在經(jīng)營過程中，伴隨著自身的經(jīng)濟(jì)發(fā)展而逐步形成和確立并深深植根于企業(yè)每一個成員頭腦中的獨(dú)特的精神成果和思想觀念。企業(yè)文化包括企業(yè)的經(jīng)營觀念、企業(yè)精神、價值觀念、行為準(zhǔn)則、道德規(guī)范、企業(yè)形象以及全體員工對企業(yè)的責(zé)任感、榮譽(yù)感等。企業(yè)文化現(xiàn)象都是以人為載體的現(xiàn)象，而不是以物質(zhì)為中心的現(xiàn)象，由一個企業(yè)的全體成員共同接受，普遍享用，而不是企業(yè)某些人特有，并且是企業(yè)發(fā)展過程中逐漸積累形成的。

企業(yè)文化是象征的、整體的、惟一的、穩(wěn)定的、難于改變的。3第3頁/共60頁4合規(guī)：是指本行的經(jīng)營活動與法律法規(guī)、規(guī)則、行為準(zhǔn)則相一致。第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義銀行內(nèi)部的制度、辦法、細(xì)則和流程等狹義的法律法規(guī)監(jiān)管部門及其他有權(quán)機(jī)關(guān)制定的規(guī)章、規(guī)則及準(zhǔn)則市場公約,行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)守則“規(guī)”一、基本概念第4頁/共60頁5第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義內(nèi)外勾結(jié),利用假按揭騙貸的北京某銀行案件

【案情】：2007年初，北京華鼎擔(dān)保公司與北京某支行建立了業(yè)務(wù)關(guān)系，由華鼎公司為該支行個人二手房按揭貸款提供擔(dān)保。在操作過程中，作為擔(dān)保人的華鼎擔(dān)保公司實(shí)際扮演了雙重角色：一方面通過盜用他人身份證，偽造大量虛假信息，虛假購買房產(chǎn)，制造虛假申貸材料向北京某銀行申請貸款；另一方面作為保證人與銀行簽訂保證合同，為虛假貸款提供保證。該支行在審核貸款的形式要件后即審批放款，貸款資金最后均直接或間接轉(zhuǎn)入華鼎公司賬戶。至2009年2月末案發(fā)時，華鼎公司涉嫌按揭詐騙的總金額已達(dá)到4.6億元。第5頁/共60頁6第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義

【分析】：這起涉及4.6億的騙貸大案，是典型的銀行內(nèi)外勾結(jié)案件，作案方法非常簡單，利用虛假借款人、虛假購房合同、虛假信息、虛假擔(dān)保，頻繁作案，金額巨大，從開始到案發(fā)，持續(xù)操作了兩年多的時間。這起案件不僅給該銀行帶來了巨額經(jīng)濟(jì)損失，也使其蒙受了巨大的聲譽(yù)損失，相關(guān)責(zé)任人員支行行長，副行長、主管信貸的正副經(jīng)理等8人正在接受司法機(jī)關(guān)的調(diào)查，等待他們的將是法律的嚴(yán)懲，該銀行行董事長、行長、分管副行長均因此被免職或改選。貸前調(diào)查貸中審批貸后管理擔(dān)保管理內(nèi)部審計監(jiān)督違規(guī)環(huán)節(jié)商業(yè)銀行法、合同法、擔(dān)保法等法律《個人住房貸款管理辦法》等規(guī)章制度《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險管理指引》等監(jiān)管指引銀行內(nèi)相關(guān)制度，例如我行有《徽商銀行授信盡職調(diào)查工作規(guī)范》《徽商銀行貸款擔(dān)保管理暫行辦法》及面談、面簽要求等第6頁/共60頁7第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義基本概念合規(guī)風(fēng)險：1、定義：是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險。法律制裁監(jiān)管處罰重大財務(wù)損失風(fēng)險后果聲譽(yù)損失第7頁/共60頁8第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義相關(guān)素材：（1）《2007年中國反洗錢報告》顯示，2007年人民銀行對4533家金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行了反洗錢現(xiàn)場檢查，全年共處罰金融機(jī)構(gòu)350家。在被處罰金融機(jī)構(gòu)中，347家涉及未按規(guī)定識別客戶身份或是未按規(guī)定報告大額和可疑交易，其余3家涉及未按規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制。（未按外規(guī)建立內(nèi)規(guī)/內(nèi)外規(guī)普遍得不到遵守）（2)中國農(nóng)業(yè)銀行天門支行某分理處拒不履行協(xié)助執(zhí)行義務(wù)，造成被告將銀行賬號上的存款成功轉(zhuǎn)移。法院作出對該銀行分理處處以罰款30萬元決定。（經(jīng)營外事項也可能違規(guī)）

(3)行長拿9.9億“賬外經(jīng)營”。上世紀(jì)90年代，因兩家金融機(jī)構(gòu)合并，從信用社轉(zhuǎn)到蘭州市商業(yè)銀行一支行任負(fù)責(zé)人。其間，在丁志宏的策劃安排下，和會計主管從1995年3月至2001年6月期間，將吸收到的9.9億元存款用于賬外經(jīng)營，違法放貸款371筆，合計金額為4.7億元。截至2007年12月，尚有14戶貸款3億余元未能收回，給商業(yè)銀行造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。（內(nèi)控制度、流程的形同虛設(shè)）第8頁/共60頁9第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義二、管理方法1、制定本行的合規(guī)政策、確立合規(guī)理念2、<政策>確立的合規(guī)基調(diào)3、合規(guī)指南和員工培訓(xùn)4、識別、評估、報告合規(guī)風(fēng)險5、合規(guī)問責(zé)6、持續(xù)改進(jìn)合規(guī)風(fēng)險管理體系基本要素：合規(guī)政策、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源、合規(guī)風(fēng)險管理計劃、合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。第9頁/共60頁10第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義二、管理方法1、制定本行的合規(guī)政策、確立合規(guī)理念目標(biāo)：有效識別和管理合規(guī)風(fēng)險，建立健全與本行經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理體系和機(jī)制，確保本行各項經(jīng)營管理行為與法律法規(guī)、規(guī)則、行為準(zhǔn)則相一致。理念：合規(guī)人人有責(zé)：合規(guī)貫穿銀行經(jīng)營管理的全過程，是銀行每一位員工的責(zé)任和義務(wù)。合規(guī)并非僅僅是合規(guī)管理部門或合規(guī)管理人員的責(zé)任，而是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所有員工的共同責(zé)任。合規(guī)從高層做起：以身作則，要營造合規(guī)經(jīng)營的良好氛圍，確立本行的合規(guī)基調(diào)。

合規(guī)風(fēng)險多數(shù)情況下發(fā)端于銀行的制度決策層面和各級管理人員身上，往往帶有制度缺陷和上層色彩。因此合規(guī)應(yīng)從高層做起，從在座的各位做起。文化的建立首先要看高層持續(xù)倡導(dǎo)的是什么，一個錯誤的導(dǎo)向往往會造成大面積不合規(guī)。（如虛增存貸款等業(yè)績指標(biāo)等）《政策》是向內(nèi)外宣示本行的合規(guī)理念、要求和職責(zé)分工等內(nèi)容的綱領(lǐng)性文件，它表明的是經(jīng)營層對合規(guī)風(fēng)險管理的基本態(tài)度，因此還必須報經(jīng)董事會批準(zhǔn)。第10頁/共60頁第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義二、管理方法2、<政策>確立的合規(guī)基調(diào)。主動合規(guī)：樹立主動合規(guī)意識，克服被動合規(guī)心理。合規(guī)是全體員工的主動、自覺地意識，而不是應(yīng)付檢查、表面合規(guī)的權(quán)益之計。主動合規(guī)不僅是銀行經(jīng)營管理的需要，更是員工保護(hù)自己的一種手段。每一項業(yè)務(wù)行為都應(yīng)該想想什么是正確的，規(guī)定和要求是什么？（與審計的區(qū)別）合規(guī)抑制風(fēng)險創(chuàng)造價值：通過對合規(guī)風(fēng)險的有效管理，避免處罰和損失，從另一個方面看它就是創(chuàng)造了價值；對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)論證、揭示風(fēng)險，提出控制措施和方案，保證我行各項各項金融創(chuàng)新的合法、合規(guī)也可創(chuàng)造價值。（理財業(yè)務(wù)、年初的票據(jù)）業(yè)務(wù)發(fā)展和合規(guī)經(jīng)營相并重：業(yè)務(wù)發(fā)展是我行生存和發(fā)展的根本，合規(guī)經(jīng)營是我行發(fā)展和前進(jìn)的保障。業(yè)務(wù)發(fā)展應(yīng)遵循合規(guī)要求，合規(guī)管理促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。11第11頁/共60頁第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義合規(guī)文化一家好銀行必然有良好的合規(guī)文化做支撐，要不然，想確立恰當(dāng)?shù)膽?zhàn)略目標(biāo)很困難，而要實(shí)施好這些戰(zhàn)略難度就更大了。文化決定著企業(yè)、團(tuán)隊和員工的具體行為，管理者和員工如果對機(jī)構(gòu)內(nèi)部有章不循的現(xiàn)象視而不見，非但不予以制止，甚至還同流合污，這家機(jī)構(gòu)的管理一定不會好，很容易導(dǎo)致重大違規(guī)事件甚至違法案件。這樣的機(jī)構(gòu)如果它的賬面上還有很好的業(yè)績表現(xiàn)，可能會更加的糟糕，以后要付出的代價可能會更大。12第12頁/共60頁13第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義二、管理方法3、合規(guī)指南和員工培訓(xùn)（1）建立本行系統(tǒng)的基本制度和辦法（2）制定與之配套的實(shí)施細(xì)則和操作手冊（保持穩(wěn)定性）（3）明確對員工的行為規(guī)范要求--員工守則目標(biāo)是要告訴員工什么是正確的和應(yīng)該怎么做合規(guī)培訓(xùn)提高一線員工和管理人員的合規(guī)能力，逐步使一線員工和管理人員具備與崗位合規(guī)要求相匹配的職業(yè)素養(yǎng)，不僅能時刻保持自身行為的合規(guī)，更要支持和協(xié)助合規(guī)管理部門識別和管理機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險。第13頁/共60頁14二、管理方法

4、識別、評估、報告合規(guī)風(fēng)險（1）合規(guī)風(fēng)險識別：通過內(nèi)外部檢查和監(jiān)督活動，發(fā)現(xiàn)本行合規(guī)管理缺陷和已發(fā)生的違規(guī)問題，包括：檢查監(jiān)督，原因分析，整改糾正等內(nèi)容；（2）合規(guī)風(fēng)險評估：收集、整理已識別的合規(guī)風(fēng)險并加以分析，估計和測定未來合規(guī)風(fēng)險可能導(dǎo)致財務(wù)和聲譽(yù)損失等相關(guān)風(fēng)險損失的概率和損失大小，以及可能產(chǎn)生影響的程度；（3）合規(guī)風(fēng)險報告：有兩個層面，一是本行各部門、各分支機(jī)構(gòu)或人員按照規(guī)定的合規(guī)報告路線，將已識別的合規(guī)風(fēng)險向管理層或合規(guī)部門報告；二是合規(guī)部門在匯總、分析的基礎(chǔ)上，向管理層和董事會提交的合規(guī)風(fēng)險管理情況報告。——識別評估是否及時，有效，報告渠道是否暢通是重要方面第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義第14頁/共60頁15第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義涉嫌辦理個人間借貸的阜陽某銀行案件

【案例】2009年5月1日，阜陽某銀行騰達(dá)支行負(fù)責(zé)人李某向群眾借款1.65億，無力償還，向公安機(jī)關(guān)投案自首。一起涉嫌辦理個人間借貸的案件浮出水面。據(jù)了解，李某自1989年起就開始從事非法民間借貸，主要以個人名義或偽造公章出具借條，以許諾向他人支付高息為誘餌，獲取巨額民間借貸。李某個人利用職務(wù)便利從事非法借貸，持續(xù)時間之長、涉及金額之大，實(shí)屬罕見。

【分析】作為銀行高級管理人員，在長達(dá)20年的民間借貸過程中，李某的行為沒有受到該行有效的約束和管理，嚴(yán)重違反了銀監(jiān)會加大防范操作風(fēng)險工作“十三條”的要求。而該行內(nèi)部控制制度失效，合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)測、識別和報告工作形同虛設(shè)，該行阜陽分行行長、分管副行長也因此被免職。在這起案件中，如果該行建立了行為失范監(jiān)察制度和內(nèi)部報告制度并據(jù)此嚴(yán)格執(zhí)行，加強(qiáng)對重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外行為的管理，對于歷次檢查中發(fā)現(xiàn)的痕跡和馬腳不放過、不隱瞞，這起案件完全不會經(jīng)歷20年才浮出水面。第15頁/共60頁16第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義二、管理方法5、合規(guī)問責(zé)

——旨在通過采取適當(dāng)?shù)母黜椉m正和懲戒措施，確保合規(guī)風(fēng)險得到有效管理與控制（1）合規(guī)問責(zé)是一種機(jī)制：要采取各種措施保障所有的違規(guī)行為均應(yīng)受到恰當(dāng)?shù)膽吞帲唬?）制定《違規(guī)行為處罰辦法》明確哪些行為將受到什么樣處罰；（3）違規(guī)處罰最能表明管理者的態(tài)度，即被破壞的要及時修補(bǔ)；—-破窗理論（4）對于案件的內(nèi)部問責(zé)，實(shí)行“一案四問“制度：問案件當(dāng)事人之責(zé)；問不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員之責(zé)；問案件知情人的知情不報之責(zé)；問案發(fā)單位兩級領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)。授信違規(guī)逐筆認(rèn)定兩個重要環(huán)節(jié):一個是對誰有責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定，一個是對責(zé)任人進(jìn)行處理第16頁/共60頁17違規(guī)處罰—破窗理論

如果有人打壞了一棟建筑上的一塊玻璃，又沒有及時修復(fù)，別人就可能受到某些暗示性的縱容，去打碎更多的玻璃?！捌拼啊钡某霈F(xiàn)，助長了人們的四種心理：第一種是“頹喪心理”。壞了的東西沒人修，公家的東西沒人管，很多人對社會的信任度就會隨之而降低。第二種是“棄舊心理”。既然已破廢，既然沒人管，那就隨它去吧。第三種是“從眾心理”。律是大家的律，法是大家的法。別人能夠走，我就可以走；別人能夠拿，我就可以拿。第四種是“投機(jī)心理”?！巴稒C(jī)”是人的“劣根性”之一，尤其是看到有機(jī)可乘或者投機(jī)者占到“便宜”的時候小洞不補(bǔ)大洞二尺五第17頁/共60頁18第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義二、管理方法6、持續(xù)改進(jìn)

——針對法規(guī)政策發(fā)生變化、制度流程發(fā)現(xiàn)缺陷等需要更新、修正的事項要適時作出反應(yīng)，對行內(nèi)規(guī)章制度進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整和完善。1、起點(diǎn):(1)人民銀行、銀監(jiān)會及外管局及其它監(jiān)管法規(guī)的變化

(2)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)、管理制度流程發(fā)現(xiàn)缺陷2、分析影響3、任務(wù)分解4、流程、制度的調(diào)整和完善5、相應(yīng)合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)測、識別等流程重塑—保證金問題合規(guī)風(fēng)險管理并非一成不變，而是一個根據(jù)內(nèi)外部規(guī)范、環(huán)境的變化而隨時調(diào)整的一個過程第18頁/共60頁19

合規(guī)風(fēng)險動態(tài)管理流程

法規(guī)變化

分析處理

分解到各部門

各部門調(diào)整重點(diǎn)關(guān)注人民銀行、銀監(jiān)會及外管局及其它監(jiān)管法規(guī)變化分析對銀行經(jīng)營管理的影響關(guān)注與各部門工作的相關(guān)性制定、修改并調(diào)整規(guī)章制度和操作流程全行執(zhí)行

流程缺陷風(fēng)險監(jiān)測、識別等流程的重塑第19頁/共60頁20第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義三、管理工具1、合法、合規(guī)性審查：主要是指出具法律性文件的審查和制度的合規(guī)性審查。保持制度的系統(tǒng)合規(guī)、可操作且連續(xù)穩(wěn)定是合規(guī)部的一項日常和基本工作，但意義重大。新業(yè)務(wù)新產(chǎn)品規(guī)章制度法律性文件合規(guī)性審查示范合同擬定提前介入談判合規(guī)風(fēng)險評估提交合規(guī)部門審查重大事件第20頁/共60頁21第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義三、管理工具2、合規(guī)報告報告主體：銀行各部門、各分支行、各位員工報告內(nèi)容：檢查、報告、誠信舉報、投訴、合規(guī)建議等所反映的各類違規(guī)問題、風(fēng)險事件、管理缺陷等已識別合規(guī)風(fēng)險報告路線：雙線報告報告類型合規(guī)風(fēng)險管理報告一般合規(guī)風(fēng)險事項報告重大合規(guī)風(fēng)險事項報告第21頁/共60頁22合規(guī)報告路線圖總行經(jīng)營層總行合規(guī)部分行合規(guī)部分行負(fù)責(zé)人支行負(fù)責(zé)人其他相關(guān)人員部室合規(guī)管理崗總行各部室負(fù)責(zé)人支行合規(guī)管理崗建立誠信舉報制度，鼓勵舉報工作核心：建立合規(guī)報告實(shí)行“雙線”報告制度，各級業(yè)務(wù)人員同時向上級業(yè)務(wù)管理人員和合規(guī)管理人員報告；建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報不合規(guī)行為和管理缺陷全行員工發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題董事會第22頁/共60頁23第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義三、管理工具3、合規(guī)檢查與評價（1）各業(yè)務(wù)管理部門和各級負(fù)責(zé)人是檢查監(jiān)督的主體，應(yīng)保證本條線各項管理制度被有效貫徹執(zhí)行（2）合規(guī)部門是開展合規(guī)檢查的牽頭部門—有序（3）監(jiān)督、評價有關(guān)方面檢查管理行為是否履責(zé)（4）審計部對合規(guī)部的管理情況進(jìn)行評價第23頁/共60頁24第一講合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的涵義三、管理工具4、管理與內(nèi)控考核考核手段：建立違規(guī)情況登記，結(jié)合定性分析與定量分析，對各單位打分，結(jié)果納入績效考核?？己酥笜?biāo)：崗位與人員、制度執(zhí)行、監(jiān)督檢查、整改糾正、違規(guī)問責(zé)、信息溝通及發(fā)案情況指標(biāo)等六大項15小項。考核方法：總行合規(guī)部統(tǒng)一設(shè)計評價指標(biāo)、評分標(biāo)準(zhǔn)；各部室細(xì)化評分標(biāo)準(zhǔn)并按該標(biāo)準(zhǔn)評價打分。5、懲戒問責(zé)第24頁/共60頁25第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀一、我行合規(guī)管理的總體評價二、我行合規(guī)管理組織架構(gòu)三、我行合規(guī)風(fēng)險管理的方法和工具四、我行合規(guī)管理存在的主要問題第25頁/共60頁26第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀一、總體評價1、初步建立了合規(guī)風(fēng)險管理組織制度體系；2、合規(guī)管理基礎(chǔ)得到提升，規(guī)章制度體系不斷完善，業(yè)務(wù)流程初步理清，操作手冊業(yè)務(wù)規(guī)范已制定完成；3、董事會、行領(lǐng)導(dǎo)對合規(guī)風(fēng)險管理提出明確目標(biāo)和要求：建設(shè)良好合規(guī)文化，合規(guī)必須從高層做起，違規(guī)嚴(yán)格按照規(guī)定問責(zé)4、各級行及廣大員工執(zhí)行規(guī)章、落實(shí)制度的自覺性、依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營的意識已初步樹立，基本能夠正確處理合規(guī)和經(jīng)營的關(guān)系，初步實(shí)現(xiàn)了合規(guī)管理與日常經(jīng)營管理過程的銜接和融合。第26頁/共60頁27第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀二、組織架構(gòu)本行根據(jù)自身經(jīng)營特點(diǎn)，考慮目前本行的授權(quán)制度、專業(yè)人才等現(xiàn)狀：

1、合規(guī)機(jī)構(gòu)：總、分行兩級設(shè)立合規(guī)部；總行各職能部門（或業(yè)務(wù)中心）、支行可視具體情況設(shè)立專職或兼職合規(guī)崗位。

2、合規(guī)崗位：目前主要包括合規(guī)事務(wù)團(tuán)隊、合規(guī)監(jiān)督團(tuán)隊和法律事務(wù)團(tuán)隊；規(guī)劃建立反洗錢團(tuán)隊和監(jiān)察團(tuán)隊。第27頁/共60頁28法律事務(wù)團(tuán)隊反洗錢團(tuán)隊合規(guī)監(jiān)督團(tuán)隊合規(guī)事務(wù)團(tuán)隊

總行合規(guī)部門的組織架構(gòu)合規(guī)部總經(jīng)理合規(guī)制度管理專員制度合規(guī)性控制專員數(shù)據(jù)分析專員合規(guī)監(jiān)督經(jīng)理法律事務(wù)經(jīng)理反洗錢專員副總經(jīng)理授權(quán)管理專員合規(guī)風(fēng)險報告和處理專員舉報管理專員訴訟管理專員非訴訟管理專員知識產(chǎn)權(quán)管理專員合規(guī)風(fēng)險現(xiàn)場檢查專員合規(guī)事務(wù)經(jīng)理監(jiān)察專員第28頁/共60頁29第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀三、方法和工具1、合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)測、識別、評估與報告制度——《徽商銀行合規(guī)風(fēng)險識別評估和報告管理暫行辦法》2、合規(guī)問責(zé)——《員工違規(guī)行為處理辦法》3、合法、合規(guī)性審查——針對法律性文件、行內(nèi)規(guī)章制度、新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)，依據(jù)為《徽商銀行法律性文件審查管理辦法》、《徽商銀行合同管理辦法》、《徽商銀行規(guī)章制度管理辦法》第29頁/共60頁30第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀4、管理與內(nèi)控考核——總行合規(guī)部是總行對分行內(nèi)控管理考核的牽頭部門，出臺了《“管理與內(nèi)控”考核實(shí)施細(xì)則》

2009年分行管理與內(nèi)控總分為100分。主要包括崗位設(shè)置與人員配備、制度貫徹執(zhí)行、檢查監(jiān)督、整改糾正、違規(guī)問責(zé)、信息溝通與報告、內(nèi)控管理創(chuàng)新、案件情況等八個指標(biāo)。

目前對分行考核的兩個特點(diǎn)：

1、總行所有部門都可以依據(jù)辦法，對分行進(jìn)行扣分，累計。

2、扣分設(shè)有下限。

2009年二季度，總行對分行內(nèi)控管理平均扣分為32分，最高扣分達(dá)到71分。第30頁/共60頁31第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀5、常用文書工具法律審查意見書法律咨詢意見書合規(guī)風(fēng)險提示合規(guī)建議整改通知第31頁/共60頁32第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀四、存在的主要問題2009年初，我們對2008年各類檢查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了統(tǒng)計，發(fā)生頻率最高的前10項違規(guī)問題（見附表）

第32頁/共60頁33第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀序號風(fēng)險表現(xiàn)的方面累計發(fā)生次數(shù)占比全部問題比重（%）1信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查不充分9310.12賬戶管理存在不足697.53信貸業(yè)務(wù)抵押擔(dān)保存在問題566.14會計柜員操作錯誤404.45貸后管理存在的問題394.26票據(jù)業(yè)務(wù)審批不符合授信管理要求343.77信貸業(yè)務(wù)管理存在不足272.98會計對帳242.69財務(wù)核算不規(guī)范222.410ATM機(jī)業(yè)務(wù)操作和管理不規(guī)范222.4第33頁/共60頁34第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀主要問題1、部分領(lǐng)導(dǎo)和員工合規(guī)意識淡?。?）缺乏主動防控合規(guī)風(fēng)險的意識（2）沒有理順合規(guī)與業(yè)務(wù)的關(guān)系，把合規(guī)經(jīng)營與高效快捷的競爭力相對立；（3）在一定程度上將合規(guī)管理作為應(yīng)對內(nèi)外部檢查的手段，反映出對合規(guī)管理目的認(rèn)識上的巨大偏差。

第34頁/共60頁35第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀主要問題2、合規(guī)風(fēng)險管理體系尚不完善（1）我行合規(guī)風(fēng)險管理的執(zhí)行力度尚顯薄弱；（2）各單位風(fēng)險控制水平參差不齊，管理粗放、管理無序現(xiàn)象還不同程度地存在；（3）合規(guī)風(fēng)險管理工作與監(jiān)管部門的要求、與我行業(yè)務(wù)快速增長和全面風(fēng)險管理的要求不完全匹配，與規(guī)范化、精細(xì)化的合規(guī)管理要求還有較大差距。第35頁/共60頁36第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀【案例】2008年度我行某分行發(fā)生了不法分子團(tuán)伙利用假證騙取貸款的系列案件和不法分子在ATM機(jī)盜取客戶資金案件，均造成了一定的財務(wù)損失和聲譽(yù)損失。盡管以上案件發(fā)生的主要原因在于外部欺詐，但分行在內(nèi)控和合規(guī)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)也是案發(fā)的重要原因，如果該支行經(jīng)辦人員和相關(guān)管理人員能夠樹立強(qiáng)烈的合規(guī)意識，完全按照行內(nèi)相關(guān)規(guī)章制度和合規(guī)風(fēng)險管理體系的要求進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，履行相應(yīng)的監(jiān)測、識別職責(zé)，財務(wù)、聲譽(yù)損失就能夠被避免或被減小到最低程度。第36頁/共60頁37第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀主要問題3、整改、問責(zé)力度偏弱（1）部分單位對各類違規(guī)問題的整改糾正工作力度不強(qiáng)，整改措施浮于表面、流于形式，更多的原動力是交差；（2）事故、案件原因分析不到位，責(zé)任追究不徹底，警示作用不明顯，部分違規(guī)事項仍頻繁發(fā)生、屢查屢犯；（3）違規(guī)行為處理時不嚴(yán)格按照程序進(jìn)行操作，責(zé)任認(rèn)定較為模糊或不進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。上半年處罰統(tǒng)計及銀監(jiān)局意見第37頁/共60頁38第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀上半年處罰統(tǒng)計：

涉及有關(guān)責(zé)任人292人次，分行范圍內(nèi)通報批評145人次，經(jīng)濟(jì)處罰285人次、合計處罰金額9萬多元，待崗1人?？傂型▓笈u7個分行并誡勉談話，扣減有關(guān)分行2008年度績效考核綜合得分，對其中6名責(zé)任人員警告處分。第38頁/共60頁39第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀主要問題4、我行面臨的合規(guī)風(fēng)險形式依然嚴(yán)峻主要條線風(fēng)險表現(xiàn)

（1）公司業(yè)務(wù)條線：①貿(mào)易背景不真實(shí)是當(dāng)前票據(jù)業(yè)務(wù)的突出問題；②對集團(tuán)客戶授信存在著對集團(tuán)客戶維護(hù)管理不到位、未納入統(tǒng)一額度授信管理、資金用途未能有效監(jiān)管。統(tǒng)一防止對單一客戶

關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶

集團(tuán)客戶授信風(fēng)險的高度集中業(yè)績真實(shí)性問題-票據(jù)虛增規(guī)模、虛貸第39頁/共60頁40第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀我行某分行辦理無真實(shí)貿(mào)易背景的票據(jù)業(yè)務(wù)

【案情】2009年1－5月份，某化工科技公司等四企業(yè)在屬某分行票據(jù)業(yè)務(wù)辦理過程中，交叉操作，相互開票貼現(xiàn)，貼現(xiàn)資金直接進(jìn)入保證金賬戶再簽票，滾動簽發(fā)并貼現(xiàn)銀行承兌匯票42筆，累計金額1.16億元。事后經(jīng)檢查，在該批票據(jù)業(yè)務(wù)辦理中，部分企業(yè)貼現(xiàn)量與經(jīng)營情況明顯不匹配，部分票據(jù)業(yè)務(wù)所附增值稅發(fā)票經(jīng)上網(wǎng)查詢未被領(lǐng)用，為虛假發(fā)票，是典型的無真實(shí)貿(mào)易背景票據(jù)業(yè)務(wù)，嚴(yán)重違反了監(jiān)管部門和我行的制度規(guī)定。

【分析】本案例僅僅是冰山一角，從今年上半年我行票據(jù)業(yè)務(wù)檢查的情況來看，此案例并非個案。部分支行出于完成存款任務(wù)、協(xié)助客戶套利等不良動機(jī)，主觀上放松了對票據(jù)業(yè)務(wù)真實(shí)貿(mào)易背景的審查，甚至協(xié)助客戶造假；少數(shù)審批人員在審批時，“重形式、輕實(shí)質(zhì)”，審查、審批環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)，認(rèn)為有合同就可以證明貿(mào)易背景真實(shí)，致使這種無真實(shí)貿(mào)易背景、循環(huán)開票的情況時有發(fā)生。第40頁/共60頁41第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀（2）零售業(yè)務(wù)條線①他項權(quán)證辦理不及時；②部分分行存在未辦理預(yù)抵押登記即發(fā)放貸款的情況；③貸前盡職調(diào)查工作不深入；④貸后檢查流于形式用途第41頁/共60頁42第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀貸后管理不盡職，致使抵押擔(dān)保落空

【案情】2002年8月，我行某支行與某房地產(chǎn)開發(fā)公司簽訂了個人住房借款合作協(xié)議，發(fā)放了個人住房貸款11筆，共計317萬元。貸款發(fā)放時，支行向區(qū)級按揭房產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)（我們簡稱甲房產(chǎn)局）辦理了房產(chǎn)抵押預(yù)登記手續(xù)。但貸款發(fā)放后，由于貸后管理不到位，到2005年9月，11戶貸款中，只有2戶在甲房產(chǎn)局辦理了他項權(quán)證抵押登記，其他9戶一直未辦理。

2005年9月，房產(chǎn)登記機(jī)關(guān)因行政區(qū)劃調(diào)整，變更為乙房產(chǎn)局。該房地產(chǎn)公司利用我行按揭房產(chǎn)未在市級房產(chǎn)部門辦理預(yù)售備案、同時未辦理他項權(quán)證的漏洞，將其中7處房產(chǎn)再次出售給他人，并在乙房產(chǎn)局領(lǐng)取了房產(chǎn)證，致使我行抵押權(quán)落空。

【分析】該項業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在在長達(dá)3年的貸后管理中，竟然沒有發(fā)現(xiàn)開發(fā)商未向市級房產(chǎn)部門辦理預(yù)售備案，未及時辦理他項權(quán)證登記，未關(guān)注到登記機(jī)構(gòu)調(diào)整可能帶來的風(fēng)險，貸后管理嚴(yán)重失職，最終被不良開發(fā)商鉆了空子，一房兩賣，給我行帶來完全不必要的損失。第42頁/共60頁43第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀（3）授信、風(fēng)險管理

①授信盡職調(diào)查不到位貸前調(diào)查：雙人調(diào)查、實(shí)地查看、真實(shí)反映、分級別調(diào)查②出賬審查不合規(guī)③貸后管理松懈且職責(zé)不明確第43頁/共60頁44第二講目前我行合規(guī)管理的現(xiàn)狀異地授信業(yè)務(wù)調(diào)查、審批不盡職

【案情】某集團(tuán)公司是我行某分行存量客戶，在我行原有存量授信額度800萬元。2009年3月27日，經(jīng)分行審批，我行向該集團(tuán)公司關(guān)聯(lián)企業(yè)--外地某紙業(yè)公司新增授信額度1000萬元，由該集團(tuán)公司提供保證擔(dān)保。在新增授信后不到半個月時間，官方即公布了保證人陷入債務(wù)危機(jī)的消息。隨后，該集團(tuán)公司、紙業(yè)公司等三家關(guān)聯(lián)公司價值1.8億元的財產(chǎn)被其他銀行查封、凍結(jié)，企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)重組。目前，這兩家公司在我行的1800萬授信額度已全部使用，到期形成墊款已無可避免。事后經(jīng)了解，外部媒體早在2008年5月，就公布了該集團(tuán)公司因收購某ST股份公司而造成資金鏈斷裂，以致主營停業(yè)、企業(yè)周轉(zhuǎn)困難的消息。而分行調(diào)查人員對保證人實(shí)際經(jīng)營情況未進(jìn)行盡職調(diào)查、對關(guān)聯(lián)企業(yè)保證不做披露、對整個集團(tuán)的償債能力沒有進(jìn)行深入分析，致使我行遭受重大經(jīng)濟(jì)損失。第44頁/共60頁45第三講如何防范合規(guī)風(fēng)險一、倡導(dǎo)正確的合規(guī)理念，營造良好的合規(guī)環(huán)境二、加強(qiáng)制度建設(shè)，提高合規(guī)性三、改進(jìn)風(fēng)控手段，有效識別和管理各類合規(guī)風(fēng)險四、加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)，明確合規(guī)要求五、持續(xù)改進(jìn)，有效互動六、強(qiáng)化問責(zé)，筑牢防線第45頁/共60頁46第三講如何防范合規(guī)風(fēng)險一、倡導(dǎo)正確的合規(guī)理念，營造良好的合規(guī)環(huán)境希望大家認(rèn)真理解合規(guī)從高層做起、合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)人人有責(zé)的基本理念，各層員工恪盡職守共同維護(hù)良好的合規(guī)環(huán)境，要清醒地認(rèn)識到，對合規(guī)風(fēng)險不存在自主選擇風(fēng)險偏好的空間，涉及合規(guī)的問題，必須嚴(yán)格執(zhí)行、一絲不茍；是否合規(guī)是判斷員工行為是非的底線標(biāo)準(zhǔn)。環(huán)境：內(nèi)外部監(jiān)管溝通、員工素質(zhì)、市場環(huán)境、違規(guī)成本等諸多方面，建立良好環(huán)境形成健康合規(guī)文化的基礎(chǔ)。

目前的監(jiān)管尺度——上市銀行標(biāo)準(zhǔn)--關(guān)于貸款\貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)保證金問題第46頁/共60頁47第三講如何防范合規(guī)風(fēng)險二、加強(qiáng)制度建設(shè)，提高合規(guī)性1、加大對法律、法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的解讀力度，及時對我行內(nèi)部規(guī)章制度或業(yè)務(wù)流程進(jìn)行改進(jìn)完善，確保本行所有內(nèi)部規(guī)章制度與法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定相一致，嚴(yán)防出現(xiàn)“制度性”違規(guī)問題；2、一方面要有一套好的（合理、及時更新）制度、手冊，給員工一個正確的合規(guī)指南；確保制度本身符合內(nèi)控要求及制度之間的有效銜接，從源頭上把好制度審核出臺關(guān)；問題-形式主義3、針對內(nèi)外部檢查以及日常管理中發(fā)現(xiàn)的制度和流程管理中存在的缺陷，及時修訂完善；4、研究新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)可能存在的合規(guī)風(fēng)險，解決新出現(xiàn)的風(fēng)險或以前未能控制的風(fēng)險。第47頁/共60頁48第三講如何防范合規(guī)風(fēng)險三、積極改進(jìn)風(fēng)控手段，有效識別和管理各類合規(guī)風(fēng)險1、建立誠信舉報機(jī)制，制定員工誠信舉報制度，暢通員工誠信舉報渠道，設(shè)立舉報信箱，明確專人進(jìn)行管理，并對舉報者給予充分的保護(hù)；2、合理設(shè)計績效考核辦法，倡導(dǎo)正向激勵機(jī)制，對分行目標(biāo)責(zé)任制的考核關(guān)鍵績效指標(biāo)要進(jìn)一步體現(xiàn)內(nèi)控合規(guī)優(yōu)先的原則，把握好考核的正確導(dǎo)向，體現(xiàn)穩(wěn)健、合規(guī)、健康可持續(xù)發(fā)展的價值取向；3、加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險評估和報告工作，在督促、指導(dǎo)各部門主動識別和報告各類合規(guī)風(fēng)險的基礎(chǔ)上，合規(guī)部門要積極探索改進(jìn)對合規(guī)風(fēng)險信息的識別、評估、測試、處置、監(jiān)控以及風(fēng)險報告等流程管理的具體方法，逐步完善符合我行實(shí)際的有效的主動管理合規(guī)風(fēng)險的動態(tài)流程。第48頁/共60頁49第三講如何防范合規(guī)風(fēng)險四加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)，明確合規(guī)要求

1、通過對全體員工多形式、全方面的培訓(xùn)，解決怎么做的問題，要將制度貫徹下去，克服只發(fā)文件不貫徹、不落實(shí)現(xiàn)象提高員工綜合素質(zhì)。讓各級管理人員和廣大員工熟知在本職崗位上什么能干、應(yīng)該干，什么不能干、不應(yīng)該干。（某分行票據(jù)業(yè)務(wù)制度未貫徹的教訓(xùn)）

2、培養(yǎng)良好的職業(yè)道德，增強(qiáng)自省自律意識，從思想上消除僥幸心理，遠(yuǎn)離違規(guī)和違法行為。第49頁/共60頁50第三講如何防范合規(guī)風(fēng)險五、持續(xù)改進(jìn)，有效互動1、要實(shí)現(xiàn)上下互動，各級領(lǐng)導(dǎo)層要暢通與員工之間的交流渠道，鼓勵全體員工特別是一線員工積極反映制度管理缺陷，幫助管理部門不斷完善管理；合規(guī)部門也要做好收集、督促工作；2、合規(guī)管理與業(yè)務(wù)管理的有效互動，合規(guī)部門要積極為業(yè)務(wù)部門提供合規(guī)咨詢和合規(guī)支持，同時各業(yè)務(wù)部門也應(yīng)主動提供合規(guī)風(fēng)險信息和報告，配合合規(guī)部門的風(fēng)險監(jiān)測和評估，共同建立全方位、全流程的合規(guī)風(fēng)險監(jiān)控體系；3、加強(qiáng)與監(jiān)管部門的互動，進(jìn)一步加強(qiáng)與監(jiān)管部門的溝通交流，充分領(lǐng)會監(jiān)管法規(guī)和政策意圖，并將其貫徹到具體業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)“被動接受”向“主動契合”的轉(zhuǎn)變。提供咨詢服務(wù)—公積金中心貸款第50頁/共60頁51六、強(qiáng)化問責(zé)，筑牢防線

《徽商銀行員工違規(guī)行為處理辦法》已經(jīng)正式出臺和實(shí)施，今后對違規(guī)問題的問責(zé)工作將嚴(yán)格按辦法規(guī)定，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)肅處理，以充分體現(xiàn)“從嚴(yán)治行”的要求新《員工違規(guī)行為處理辦法》有了幾個較大的改變：處理流程發(fā)生了變化；處理力度有了較大的增加：處理過程中部門職責(zé)有了一些調(diào)整：業(yè)務(wù)部門直接處理；合規(guī)部認(rèn)定（或?qū)徍耍┎⑻岢鎏幚硪庖?；監(jiān)察部門對違法違紀(jì)的調(diào)查處理。第三講如何防范合規(guī)風(fēng)險第51頁/共60頁52第三講如何防范合規(guī)風(fēng)險近兩個月對違規(guī)事項的處理情況：針對部分支行票據(jù)、按揭、異地授信、循環(huán)貸款、落實(shí)審批條件等業(yè)務(wù)方面的違規(guī)問題，總行（或要求分行）作出的處罰：被記過或停職的支行負(fù)責(zé)人4人/次