公司現(xiàn)金管理規(guī)定（4篇）

公司現(xiàn)金管理規(guī)定第一條：總則為確保公司現(xiàn)金管理的規(guī)范化，提升資金運用效率，保障公司的經(jīng)濟安全，特制定本規(guī)程。第二條：現(xiàn)金管理職責1.公司財務部門承擔現(xiàn)金收支的管理及相應會計處理職責。2.各部門負責人需負責本部門現(xiàn)金的申請與使用，確保其使用符合合理、規(guī)范的要求。第三條：現(xiàn)金申請與支付1.現(xiàn)金申請需填寫專門的申請單，并經(jīng)部門負責人審批后方可執(zhí)行。2.現(xiàn)金支付必須基于相應的支出憑證，且需經(jīng)過財務部門的核對確認后才能支付。3.每項現(xiàn)金支付需由收款人簽字確認，并保留相應的收款憑證。第四條：現(xiàn)金的保管與存放1.公司現(xiàn)金應由指定人員負責保管，存放于公司指定的保險柜或金庫內(nèi)。2.保管人員需定期進行現(xiàn)金盤點，詳細記錄盤點情況，并向財務部門報告以進行核對。第五條：現(xiàn)金使用限制1.現(xiàn)金僅限于公司日常經(jīng)營活動使用，禁止用于個人或與公司無關(guān)的事項。2.現(xiàn)金使用必須遵循合理的預算和審批流程，不得擅自超出預算范圍。第六條：現(xiàn)金的報銷與核銷1.員工因公出差或其他合法原因支出的現(xiàn)金，需填寫報銷單據(jù)，經(jīng)財務部門審批核銷后方可報銷。2.員工從公司現(xiàn)金賬戶提取現(xiàn)金的，需填寫領(lǐng)款單據(jù)，經(jīng)過財務部門核對確認后方可進行核銷。第七條：違規(guī)處理1.對違反本規(guī)程的行為，公司將依據(jù)相關(guān)管理制度進行處理，可能的措施包括但不限于警告、罰款、崗位調(diào)整等。2.對涉嫌違法犯罪的行為，公司將依法追責刑事責任。第八條：附則本規(guī)程自發(fā)布之日起實施，如有修改或補充需求，將另行制定并通知。公司現(xiàn)金管理規(guī)定（二）第一章引言1.1背景鑒于公司經(jīng)營規(guī)模的持續(xù)擴大，為優(yōu)化現(xiàn)金流管理，確保資金安全與效益，特此制訂本《公司現(xiàn)金管理規(guī)定模版》。1.2目標與價值本規(guī)定的宗旨在于確立現(xiàn)金管理的明確措施和標準，規(guī)范資金流動，保障資金安全及有效運用，提升財務管理水平，以增強公司的競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。第二章現(xiàn)金管理基本原則2.1安全性原則公司現(xiàn)金管理首要原則為安全，確保資金流動的安全性、穩(wěn)定性和高效使用。所有現(xiàn)金流操作必須遵守相關(guān)法律法規(guī)及公司規(guī)定，遵循合理的管理流程。2.2經(jīng)濟性原則以經(jīng)濟性為原則，公司應合理調(diào)度現(xiàn)金流，優(yōu)先滿足核心業(yè)務需求，降低資金占用成本，避免損失。2.3責任制原則現(xiàn)金管理需明確責任與權(quán)限，建立完善的內(nèi)部控制體系，明確工作職責，防止資金濫用、挪用和浪費。第三章現(xiàn)金流收付管理3.1收款管理（1）收款途徑公司應提供多元化的收款方式，包括現(xiàn)金、支票、電子支付等，以方便客戶進行款項支付。（2）收款賬戶管理公司需設(shè)立專用收款賬戶，由財務部門負責，確?？铐椉皶r入賬并定期核對。3.2付款管理（1）付款審批流程公司應建立嚴格的付款審批制度，確保每筆付款經(jīng)過合法合規(guī)的審批，并有相應的憑證和核對記錄。（2）付款方式選擇根據(jù)實際情況，公司應選擇適當?shù)母犊罘绞?，如現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、支票等，以確保付款的準確性和及時性。第四章現(xiàn)金使用管理4.1現(xiàn)金預算規(guī)劃公司需制定現(xiàn)金預算計劃，根據(jù)業(yè)務活動和資金需求，合理規(guī)劃現(xiàn)金流的收支，防止資金緊張和浪費。4.2現(xiàn)金保管（1）現(xiàn)金保管設(shè)施公司應設(shè)立安全的現(xiàn)金保管設(shè)施，如現(xiàn)金保險箱，以確?，F(xiàn)金的安全和完整性。（2）現(xiàn)金核對公司應定期對現(xiàn)金進行盤點，確保賬實相符，及時發(fā)現(xiàn)并糾正任何差異。4.3資金調(diào)配對于現(xiàn)金流較大的部門或項目，公司應合理安排資金調(diào)配，確保現(xiàn)金流的平穩(wěn)和有效使用。第五章內(nèi)部控制與監(jiān)督5.1內(nèi)部控制機制公司需建立完善的內(nèi)部控制制度，明確現(xiàn)金管理的權(quán)限和責任，劃分職責，并進行內(nèi)部審查和監(jiān)督，防止現(xiàn)金流的濫用和挪用。5.2外部審計公司應定期聘請獨立外部審計機構(gòu)對現(xiàn)金管理進行審計，發(fā)現(xiàn)問題并提出改進建議，為公司的現(xiàn)金管理提供專業(yè)指導和支持。第六章附則6.1規(guī)定的修訂與解釋權(quán)本規(guī)定的修訂權(quán)和解釋權(quán)歸公司所有，公司有權(quán)根據(jù)實際情況對規(guī)定進行調(diào)整和變更。6.2實施與執(zhí)行公司所有部門和員工應嚴格遵守并執(zhí)行本規(guī)定，依法、規(guī)范地進行現(xiàn)金管理，不得違反公司規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)。6.3生效日期本規(guī)定自發(fā)布之日起生效，適用于公司所有現(xiàn)金管理活動。以上即為《公司現(xiàn)金管理規(guī)定模版》，旨在規(guī)范財務管理，確?，F(xiàn)金流安全，所有部門和員工均應遵循執(zhí)行。公司現(xiàn)金管理規(guī)定（三）一、基本原則1.本管理規(guī)定旨在規(guī)范公司現(xiàn)金管理，以確保資金安全及有效運用，所有部門與員工（含子公司及分支機構(gòu)）均需遵守。2.公司的現(xiàn)金涵蓋銀行存款、現(xiàn)金賬戶余額及交易賬戶余額等。3.現(xiàn)金管理由財務部門負責，執(zhí)行過程須嚴謹有序。二、現(xiàn)金收入1.所有公司現(xiàn)金收入應通過指定收款賬戶處理，禁止私自留存現(xiàn)金。2.收款人需立即詳細記錄收款信息（如日期、金額、來源等），并將記錄提交財務部門。三、現(xiàn)金支出1.公司現(xiàn)金支出需經(jīng)過審批流程，包括申請、審批及付款等步驟。2.付款申請需經(jīng)財務部門審批，并核實收款方賬戶信息無誤。3.禁止以現(xiàn)金形式向員工或供應商支付，所有支付應通過銀行轉(zhuǎn)賬等電子方式完成。四、現(xiàn)金保管1.公司現(xiàn)金應妥善保管，以防遺失、盜竊或損壞等風險。2.財務部門需確?，F(xiàn)金安全，存放在指定安全地點，確保門鎖安全。3.只有獲得授權(quán)的人員才能接觸和處理現(xiàn)金，以維護現(xiàn)金的完整性和準確性。五、現(xiàn)金盤點與核對1.財務部門應定期對現(xiàn)金進行盤點和核對，以確認賬面余額與實際現(xiàn)金相符。2.盤點和核對工作應由財務部門至少兩名員工共同進行，并記錄相關(guān)結(jié)果和過程。六、現(xiàn)金報告與查詢1.財務部門需編制并提交現(xiàn)金報告，包括現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金余額表等。2.公司各部門有權(quán)查詢現(xiàn)金狀況，但需經(jīng)財務部門批準并記錄相關(guān)查詢。七、現(xiàn)金借貸行為1.公司不得與員工或外部單位私自進行現(xiàn)金借貸。2.如需緊急資金，應通過正式借貸申請程序，由財務部門審批和管理。八、現(xiàn)金糾紛處理1.如出現(xiàn)現(xiàn)金處理糾紛，相關(guān)人員應立即報告財務部門，配合調(diào)查和解決。2.財務部門應迅速處理糾紛，保障公司和員工的合法權(quán)益，并提出處理建議。九、違規(guī)處理措施1.對違反本規(guī)定的行為，財務部門有權(quán)采取警告、扣發(fā)工資、停職、解雇等措施。2.對嚴重違規(guī)行為，公司保留追究法律責任的權(quán)利。十、附件（省略）本公司的現(xiàn)金管理規(guī)定為現(xiàn)金管理的詳細準則，對所有員工具有指導性。財務部門將嚴格執(zhí)行，并根據(jù)實際情況適時修訂和優(yōu)化。公司現(xiàn)金管理規(guī)定（四）為確保公司現(xiàn)金管理的規(guī)范化，保障資金安全及有效運用，特制定以下規(guī)定：一、現(xiàn)金管理職責1.公司財務部門承擔公司現(xiàn)金的集中管理，并對現(xiàn)金流動實施監(jiān)控與控制。2.財務部門應依據(jù)業(yè)務需求，合理設(shè)定現(xiàn)金儲備，并負責其管理和運用。3.各部門須按財務部門規(guī)定，及時提交現(xiàn)金使用計劃，并依計劃使用和報賬。二、現(xiàn)金流動控制1.公司提倡以電子方式處理現(xiàn)金流動，以減少現(xiàn)金的實際使用。2.現(xiàn)金的收支須經(jīng)財務部門統(tǒng)一調(diào)度和記錄，由其進行審核和批準。3.員工在接收現(xiàn)金時應立即清點，并迅速存入指定銀行賬戶或交由財務部門保管。三、備用金管理1.公司應設(shè)立適當規(guī)模的備用金，存放在安全可靠的場所。2.使用備用金需經(jīng)過財務部門審批，僅限于合理用途，使用后須立即報告使用詳情和剩余情況。四、現(xiàn)金使用限制1.員工不得私自挪用現(xiàn)金作個人用途，不得將現(xiàn)金借貸他人或用于非法行為。2.員工使用現(xiàn)金時須遵守公司內(nèi)部規(guī)定，符合管理要求和財務準則。五、現(xiàn)金報賬與核對1.現(xiàn)金收支需即時記錄并報賬，由財務部門進行核對和審查。2.報賬流程應遵循相關(guān)規(guī)定，需提供相關(guān)憑證，并經(jīng)過財務部門的審核和歸檔。六、違規(guī)處理1.對違反現(xiàn)金