醫(yī)院出納工作流程

醫(yī)院出納工作流程演講人：日期：目錄CATALOGUE出納工作概述收款流程付款流程現(xiàn)金管理與盤點流程票據(jù)管理與歸檔流程風險防控與改進措施01出納工作概述PART醫(yī)院出納是指負責醫(yī)院貨幣資金、票據(jù)、有價證券的收付、保管和核算工作的財務人員。定義負責醫(yī)院日?，F(xiàn)金、銀行存款的收付和保管；辦理票據(jù)和有價證券的領發(fā)、登記、保管和核銷；編制出納報表，反映醫(yī)院貨幣資金和票據(jù)的收支情況；參與醫(yī)院財務計劃和預算的編制和執(zhí)行；配合會計進行賬務處理，確保貨幣資金和票據(jù)的賬實相符。職責定義與職責決策支持出納提供的財務數(shù)據(jù)是醫(yī)院管理層進行決策的重要依據(jù)之一，如現(xiàn)金流量、預算執(zhí)行情況等。資金管理出納是醫(yī)院資金管理的重要一環(huán)，負責醫(yī)院日常資金的收付和保管，確保資金的安全和有效使用。風險控制出納工作涉及到醫(yī)院的財務風險控制，通過規(guī)范的操作和管理，可以有效預防財務風險的發(fā)生。出納在醫(yī)院運營中的重要性收款流程接收業(yè)務部門或患者繳納的現(xiàn)金、支票、銀行卡等款項，并開具收據(jù)或發(fā)票；將收款及時存入銀行或交付給會計進行賬務處理；核對收款憑證和銀行回單，確保收款無誤。票據(jù)管理負責醫(yī)院各種票據(jù)的領發(fā)、登記、保管和核銷工作；建立票據(jù)臺賬，定期核對票據(jù)的領用和核銷情況，確保票據(jù)的安全和合規(guī)使用。付款流程根據(jù)醫(yī)院支出計劃和會計審核的付款憑證，辦理支付手續(xù)；核對付款憑證和銀行回單，確保付款無誤；及時更新支出記錄和臺賬，保持賬實相符。資金盤點定期盤點庫存現(xiàn)金和銀行存款，確保賬實相符；及時發(fā)現(xiàn)和處理長款或短款，保證資金安全。工作流程簡介02收款流程PART門診收款收費前準備核對收據(jù)、發(fā)票，確保收費系統(tǒng)正常運行，準備零錢。收費操作準確錄入患者信息，根據(jù)醫(yī)生開具的處方或檢查單進行收費，打印收據(jù)。結賬與核對每日下班前核對當日收費金額，確保賬實相符，將現(xiàn)金、支票等收入及時存入銀行。退款處理對于患者退款請求，需核對退款原因、金額及患者信息，無誤后辦理退款手續(xù)?；颊呷朐簳r，根據(jù)醫(yī)生開具的住院證和收費通知單進行收費，收取押金并開具押金收據(jù)。根據(jù)患者每日用藥、檢查及治療情況，及時與患者或家屬溝通費用，并開具相應收據(jù)?；颊叱鲈簳r，核對患者住院期間所有費用，辦理結算手續(xù)，退還押金并打印費用清單。對于未及時結清費用的患者，進行催費工作，確保醫(yī)院資金回籠。住院收款入院收費住院期間收費出院結算欠費催收03付款流程PART審核藥品采購清單核對藥品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價等信息，確保采購清單的準確無誤。藥品采購付款01核對供應商信息確認供應商資質，包括營業(yè)執(zhí)照、藥品經(jīng)營許可證等證件的合法有效性。02辦理付款手續(xù)按照醫(yī)院財務規(guī)定，辦理藥品采購付款手續(xù)，確保資金安全。03登記付款信息將付款信息登記入賬，便于后續(xù)核對和管理。04醫(yī)療設備采購付款審核設備采購合同01核對醫(yī)療設備采購合同中的設備名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格等條款，確保合同內容與醫(yī)院實際需求相符。驗收設備并辦理入庫手續(xù)02醫(yī)療設備到貨后，及時進行驗收，并辦理入庫手續(xù)，確保設備的質量和數(shù)量符合要求。辦理付款手續(xù)03按照合同約定的付款方式和時間，辦理醫(yī)療設備采購付款手續(xù)，確保資金安全。登記付款信息并跟蹤設備使用情況04將付款信息登記入賬，并跟蹤醫(yī)療設備的使用情況，確保設備的使用效益。其他支出付款審核支出申請01對其他支出申請進行審核，包括支出事由、金額、預算等信息，確保支出的合理性和必要性。辦理付款手續(xù)02審核通過后，按照醫(yī)院財務規(guī)定，辦理其他支出付款手續(xù)，確保資金安全。登記付款信息并跟蹤支出效益03將付款信息登記入賬，并跟蹤支出的效益情況，確保支出的合理使用和效果。定期進行賬目核對04定期與相關部門進行賬目核對，確保各項支出的準確無誤。04現(xiàn)金管理與盤點流程PART柜臺收費、自助設備、移動支付等，確保各項收入如實入賬?，F(xiàn)金收取方式每天營業(yè)結束前，將現(xiàn)金收入存入銀行，不得坐支現(xiàn)金?，F(xiàn)金繳存銀行詳細記錄現(xiàn)金繳存時間、金額、繳存銀行等信息，以便日后核對?，F(xiàn)金繳存記錄現(xiàn)金收取與繳存銀行規(guī)定010203根據(jù)醫(yī)院實際情況，設定合理的庫存現(xiàn)金限額，確保資金安全。庫存現(xiàn)金限額設定實時監(jiān)控庫存現(xiàn)金情況，如有異常及時上報，確保資金安全。庫存現(xiàn)金監(jiān)控根據(jù)實際需要，適時調整庫存現(xiàn)金限額，以滿足日常支出需求。庫存現(xiàn)金調整庫存現(xiàn)金限額設定及監(jiān)控機制制定定期盤點計劃，確?，F(xiàn)金與賬目相符，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。定期盤點制度盤點差異處理盤點結果記錄對于盤點中發(fā)現(xiàn)的差異，要及時查找原因，并按規(guī)定進行處理，確保賬目清晰。詳細記錄盤點結果及差異處理情況，以備日后查閱和審計。定期盤點制度及差異處理流程05票據(jù)管理與歸檔流程PART包括門診收費票據(jù)、住院收費票據(jù)、醫(yī)療收入票據(jù)等，每種票據(jù)的適用范圍、開具要求和格式有所不同。包括結算憑證、收據(jù)、轉賬通知書等，需按照財政部門規(guī)定使用。如領用單、報銷單等，用于醫(yī)院內部結算和管理。培訓員工掌握各種票據(jù)的填寫、審核、作廢等操作流程。票據(jù)種類及使用規(guī)范培訓醫(yī)療收費票據(jù)財政票據(jù)內部結算票據(jù)票據(jù)使用規(guī)范實行按需領用制度，領用前需辦理領用手續(xù)，領用人簽字確認。票據(jù)領用票據(jù)領用、登記與核銷制度建立建立票據(jù)登記簿，記錄票據(jù)的領用、使用、作廢等信息。票據(jù)登記對已經(jīng)使用的票據(jù)進行核銷，確保票據(jù)的合法性和完整性。票據(jù)核銷定期對票據(jù)進行審查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。票據(jù)審查電子化存檔和紙質歸檔操作指南電子化存檔建立票據(jù)電子化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)票據(jù)的電子化存儲、查詢和打印。紙質歸檔建立票據(jù)紙質檔案庫，按照規(guī)定進行票據(jù)的歸檔、保管和銷毀。數(shù)據(jù)安全加強票據(jù)電子化管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)備份和恢復，確保數(shù)據(jù)安全。存檔要求確保存檔的票據(jù)清晰、完整、準確，便于查詢和審計。06風險防控與改進措施PART風險點識別通過業(yè)務流程分析、內部審計、風險評估等工具和方法，識別出醫(yī)院出納工作中潛在的風險點。風險評估方法采用定性和定量相結合的方法，對識別出的風險點進行評估，確定風險等級和危害程度。風險點識別及評估方法論述根據(jù)風險評估結果，制定針對性的防控策略，如完善內部控制制度、加強崗位制約和監(jiān)督等。防控策略制定通過對防控策略的執(zhí)行情況進行跟蹤和監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問題，確保防控策略的有效性。實施效果評價針對性防控策略