星級(jí)監(jiān)管員認(rèn)證課程1-基礎(chǔ)知識(shí)教學(xué)幻燈片

星級(jí)監(jiān)管員認(rèn)證課程-基礎(chǔ)知識(shí)王五在老家蓋個(gè)新房，但自己的存款不夠，向李四借5萬元，并承諾以家中的一間老房作為還錢擔(dān)保，因房子是不動(dòng)產(chǎn)，這種擔(dān)保方式就是抵押。若王五將家里的2條金項(xiàng)鏈交給李四保管，作還錢的擔(dān)保，這就是質(zhì)押。區(qū)別：是否交付債權(quán)人占有王五定做一套禮服，拿著一塊布料請(qǐng)李四做衣服，衣服做好了，王沒錢付工錢，李四就有權(quán)扣下衣服，這就成了留置。抵押、質(zhì)押、留置賦予了李四這樣一種權(quán)利:一旦你不還錢或不付工錢，李四即可以依法處置抵押物、質(zhì)押物、留置物，以其價(jià)款抵償借款或工錢，多退少補(bǔ)。這就叫擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)。生活中的李四們通常會(huì)認(rèn)為有擔(dān)保物比較靠的住，擔(dān)保物的價(jià)值常常高于借款或工錢，不太擔(dān)心不能足額收到借款或工錢擔(dān)保物的價(jià)款必須先用來清償李四放出的借款，有剩余才輪得到其他債主分享。（優(yōu)先受償權(quán)）優(yōu)先受償權(quán)：王五借錢蓋房子，不但向李四借了5萬元（以家中一間老房做抵押），還向趙六借款3萬（關(guān)系好沒要求擔(dān)保），若到期不能還錢，則李四有權(quán)要求變賣該老房（假設(shè)賣了6萬元），則就該6萬元價(jià)款，李四優(yōu)先于趙六受償。前言缺少固定資產(chǎn)難以辦理抵押貸款缺少信用記錄難以辦理信用貸款債務(wù)關(guān)系復(fù)雜倒閉破產(chǎn)難以確保銀行優(yōu)先受償前言定義特征擔(dān)保指以債務(wù)人或第三人的特定財(cái)產(chǎn)作為抵償標(biāo)的，在債務(wù)人不履行其債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以將該財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)，并從中優(yōu)先受償。特定財(cái)產(chǎn)（不能模糊）、變現(xiàn)（不能約定直接歸債權(quán)人所有）、優(yōu)先于其他債務(wù)人種類：○抵押權(quán)○質(zhì)權(quán)○留置權(quán)抵押權(quán)為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。（《物權(quán)法》179條）《擔(dān)保法》33條有抵押的定義，區(qū)別在于物權(quán)法新加劃線部分。抵押的特點(diǎn)：不交付占有。《物權(quán)法》180條規(guī)定債務(wù)人或第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：建筑物和其他土地附著物；以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運(yùn)輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其它財(cái)產(chǎn)。（《擔(dān)保法》原規(guī)定：依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)）《物權(quán)法》184條1.土地所有權(quán)；2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；3.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；4.所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；5.依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；6.法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。留置權(quán)債務(wù)人不履行到期債務(wù)，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，并有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。債權(quán)人留置的動(dòng)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)與債權(quán)屬于同一法律關(guān)系，但企業(yè)之間留置的除外。留置權(quán)人負(fù)有妥善保管留置財(cái)產(chǎn)的義務(wù)。留置權(quán)人和債務(wù)人可以約定留置財(cái)產(chǎn)后的債務(wù)履行期間，未約定的，則留置權(quán)人至少給予債務(wù)人2個(gè)月以上履行債務(wù)的期間。留置權(quán)是法定的，不需要當(dāng)事人額外約定。但當(dāng)事人在合同中約定放棄留置權(quán)的，從其約定。我公司作為倉儲(chǔ)公司，開展倉儲(chǔ)保管、貨押監(jiān)管等業(yè)務(wù)，并收取相應(yīng)的倉儲(chǔ)費(fèi)、監(jiān)管費(fèi)，因此在企業(yè)不支付相應(yīng)的費(fèi)用時(shí)，我司對(duì)所儲(chǔ)存、保管的貨物享有留置權(quán)。由于法定的擔(dān)保物權(quán)優(yōu)先于議定的擔(dān)保物權(quán)，因此授信銀行為了保證其質(zhì)權(quán)（抵押權(quán)）優(yōu)先性，而往往強(qiáng)行要求我司在三方協(xié)議中放棄留置權(quán)。1、基礎(chǔ)知識(shí)-擔(dān)保、物權(quán)張三因經(jīng)營需要向銀行貸款100萬，以自己所有在A市的某處房產(chǎn)為抵押物抵押給銀行，經(jīng)專業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)估后房產(chǎn)價(jià)值120萬，約定貸款期為半年。半年過去了，張三因經(jīng)營不善，無力償還銀行的貸款。1、房產(chǎn)抵押需要什么履行法律手續(xù)？2、張三與銀行的債務(wù)到期未能還款，銀行有什么權(quán)利？3、如果該房產(chǎn)拍賣得120萬，多出來的20萬如何處理？4、如果該房產(chǎn)拍賣僅得60萬，那剩余的40萬債務(wù)如何處理？是否不用還？1、基礎(chǔ)知識(shí)-擔(dān)保、物權(quán)案例張三和李四一直有生意往來，2010年1月兩人經(jīng)對(duì)帳確認(rèn)張三尚欠李四貨款50萬元，為此張三立下字據(jù)：愿意在2010年5月前全部還清，若到期不還愿以自己的一只手做抵押。該抵押是否成立？若張三愿以自己收藏的一幅名畫做質(zhì)押的，李四應(yīng)采取什么行為使該質(zhì)押成立？

抵押質(zhì)押共同點(diǎn)都是物的擔(dān)保方式的一種都享受優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利交付的物不同（1）建筑物和其他土地附著物；（2）建設(shè)用地使用權(quán)；（3）以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)除上述之外的，其他法律、行政法規(guī)為未禁止的可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)，如生產(chǎn)設(shè)備、原材料、交通工具等。生效方式抵押合同自簽訂之時(shí)生效，抵押自登記之時(shí)生效。抵押合同、抵押都自簽訂之時(shí)生效。抵押可以不登記。但不登記不得對(duì)抗善意第三人。對(duì)象主要是不動(dòng)產(chǎn)及小部分動(dòng)產(chǎn)動(dòng)產(chǎn)生效要件不用交付占有（登記）“登記”作為抵押的成立要件必須交付占有“登記”作為對(duì)抗要件1、基礎(chǔ)知識(shí)-抵/質(zhì)押成立1、基礎(chǔ)知識(shí)-質(zhì)押的兩種形式動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押權(quán)利質(zhì)押定義動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立質(zhì)押合同，質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效倉單質(zhì)押是權(quán)利質(zhì)押的一種具體形式。倉單質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其倉單權(quán)利轉(zhuǎn)移給債權(quán)人享有，將倉單所載明的權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照雙方訂立的質(zhì)押合同提取倉單的貨物折價(jià)或者拍賣、變賣得到優(yōu)先受償。以倉單作為質(zhì)押的質(zhì)押合同自倉單交付與質(zhì)權(quán)人之日起生效。交付的物不同動(dòng)產(chǎn)：只要法律、行政法規(guī)不禁止的，動(dòng)產(chǎn)皆可出質(zhì)。倉單質(zhì)押強(qiáng)調(diào)交付的不是實(shí)物而是倉單。權(quán)利：《物權(quán)法》223條規(guī)定匯票、支票、本票：債券、存款單：倉單、提單；可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；可轉(zhuǎn)讓的注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收帳款；法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。承擔(dān)責(zé)任不同質(zhì)權(quán)人在占有質(zhì)押物期間必須自行或委托他人保管質(zhì)物，質(zhì)押物在質(zhì)押期間發(fā)生的毀損、滅失責(zé)任由質(zhì)權(quán)人承擔(dān)。質(zhì)權(quán)人無須占有倉單項(xiàng)下貨物，而是由開該倉單的倉儲(chǔ)公司占有，倉單項(xiàng)下質(zhì)物在擔(dān)保期內(nèi)發(fā)生的毀損、滅失責(zé)任由開出倉單的倉儲(chǔ)公司承擔(dān)。操作特點(diǎn)對(duì)銀行確認(rèn)的質(zhì)押物，可在保證總質(zhì)押價(jià)值滿足最低控制水平的前提下，進(jìn)行串換。對(duì)銀行確認(rèn)的質(zhì)押物，不能互相串換，嚴(yán)格按照監(jiān)管通知書所列的名稱、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量控庫。1、基礎(chǔ)知識(shí)-標(biāo)準(zhǔn)倉單VS非標(biāo)倉單VS質(zhì)物清單

標(biāo)準(zhǔn)倉單非標(biāo)倉單質(zhì)物清單定義是交易所統(tǒng)一制定的，交易所指定交割倉庫在完成入庫商品驗(yàn)收，確認(rèn)合格后簽發(fā)給貨主的實(shí)物提貨憑證，標(biāo)準(zhǔn)倉單經(jīng)交易所注冊(cè)后方可用于交割指保管人收到倉儲(chǔ)物時(shí)，向存貨人簽發(fā)的表示收到倉儲(chǔ)物的一種憑證。倉單須記載的事項(xiàng)直接體現(xiàn)了當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。如果保管人與存貨人未另外簽訂正式的倉儲(chǔ)合同，倉單即視為倉儲(chǔ)合同本身。背書轉(zhuǎn)讓應(yīng)經(jīng)保管人簽章同意。指出質(zhì)人將擁有所有權(quán)的貨物存入監(jiān)管方擁有使用權(quán)的倉庫/場(chǎng)地，監(jiān)管方據(jù)實(shí)簽發(fā)并由出質(zhì)人確認(rèn)的，使得質(zhì)權(quán)人的質(zhì)押權(quán)生效的權(quán)利憑證。項(xiàng)下貨物標(biāo)準(zhǔn)倉單項(xiàng)下貨物只限于期貨交易所規(guī)定的上市品牌和上市品種；對(duì)此無限制對(duì)此無限制數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)倉單所載數(shù)量必須是合約最小交割單位的倍數(shù)對(duì)此無限制一般情況下控制總價(jià)值，也有控制單筆數(shù)量對(duì)象期貨交易所、交割倉庫、貨主存貨倉庫、貨主存貨倉庫、貨主流通在現(xiàn)貨和期貨市場(chǎng)流通，流通性更強(qiáng)單只能在現(xiàn)貨市場(chǎng)流通，流通性稍差不能流通一個(gè)完整的所有權(quán)包括對(duì)物的占有、使用、收益和處分四種權(quán)利，質(zhì)押必須以轉(zhuǎn)移占有權(quán)才生效。質(zhì)押合同是從質(zhì)押物或權(quán)利憑證轉(zhuǎn)移給債權(quán)人占有人時(shí)才有效。否則，即使簽訂合同也不生效。1、基礎(chǔ)知識(shí)-歷史1、基礎(chǔ)知識(shí)-歷史故事：

抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期，上海淞滬保

衛(wèi)戰(zhàn)中有一個(gè)著名的戰(zhàn)例——800

抗日戰(zhàn)士血戰(zhàn)四行倉庫，當(dāng)時(shí)國

軍謝晉元部在上海四行倉庫有力

地抗擊了日寇的進(jìn)攻而名垂青史。

那么，這個(gè)四行倉庫是干什

么用的，為什么叫四行倉庫？

據(jù)考證，四行倉庫坐落于上海市閘北區(qū)蘇州河北畔，始建于1931年，由當(dāng)時(shí)的金城、大陸、鹽業(yè)、中南聯(lián)合四家儲(chǔ)蓄銀行倉庫組建而成，建筑面積3萬平方米。它是經(jīng)營監(jiān)管業(yè)務(wù)的金融倉庫，主要存放棉花、紗錠、布、煙草等貨物。1、基礎(chǔ)知識(shí)-歷史1、基礎(chǔ)知識(shí)-供應(yīng)鏈分析支付/預(yù)付在途貨物形成存貨現(xiàn)金銷售賒銷合同/訂單企業(yè)在貿(mào)易鏈中的資金占用可分為：預(yù)付款、在途貨物、存貨(包括原材料和產(chǎn)成品)和應(yīng)收賬款。1、產(chǎn)生背景：1、基礎(chǔ)知識(shí)-供應(yīng)鏈系列服務(wù)P/OP/O營運(yùn)周期信息流核心企業(yè)供應(yīng)商經(jīng)銷商收到訂單交貨付款收到驗(yàn)貨單產(chǎn)出產(chǎn)成品動(dòng)產(chǎn)融資倉單融資訂單融資保單融資保理應(yīng)收賬款融資供應(yīng)商全程營運(yùn)資金融通發(fā)出訂單動(dòng)產(chǎn)融資倉單融資保兌倉融資金銀倉融資營運(yùn)周期信息流收貨付款經(jīng)銷商全程營運(yùn)資金融通出貨開出驗(yàn)貨單出貨動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、倉單質(zhì)押的具體融資方式可采取短期流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票保貼、國際貿(mào)易融資等多種。

貸款方把存貨（原材料、成品、半成品）交由倉儲(chǔ)公司保管，以該貨物或倉儲(chǔ)公司開出的倉單項(xiàng)下權(quán)利作為擔(dān)保，獲得銀行授信，而在質(zhì)押期間銀行委托倉儲(chǔ)公司作為第三方對(duì)質(zhì)押物或倉單項(xiàng)下貨物進(jìn)行監(jiān)管（承擔(dān)質(zhì)押物短少、損壞、滅失的賠償責(zé)任）代替銀行行使占有權(quán)的一種融資方式。共贏倉儲(chǔ)銀行企業(yè)被監(jiān)管監(jiān)管委托與被委托服務(wù)被服務(wù)合作

1、基礎(chǔ)知識(shí)-動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押出質(zhì)人：提供動(dòng)產(chǎn)，用以質(zhì)押的法人。借款人：取得貸款的法人。出質(zhì)人與借款人通常是同一個(gè)法人，即用自已的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押給銀行，取得貸款。也可以不是同一個(gè)人，此時(shí)稱為第三方出質(zhì)。部分監(jiān)管業(yè)務(wù)中涉及多個(gè)出質(zhì)人，即出質(zhì)人包括借款人和第三方出質(zhì)人。

質(zhì)權(quán)人：授信貸款的法人。一般指商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)；也有時(shí)候是實(shí)業(yè)企業(yè)（投資方），通過自己的開戶銀行委托貨款給借款人。監(jiān)管方：一般指受銀行委托，代為占有質(zhì)物的法人。1、基礎(chǔ)知識(shí)-動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押模式法律關(guān)系抵押質(zhì)押控貨模式核定貨值（動(dòng)態(tài)、總量控制）非核定貨值（靜態(tài)）貨權(quán)現(xiàn)貨先票后貨監(jiān)管環(huán)節(jié)倉庫監(jiān)管在途監(jiān)管（報(bào)關(guān)報(bào)檢，單據(jù)轉(zhuǎn)移）倉儲(chǔ)場(chǎng)地自有倉第三方倉庫公共倉貿(mào)易類型國內(nèi)貿(mào)易國際貿(mào)易1、基礎(chǔ)知識(shí)-動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押模式1、基礎(chǔ)知識(shí)-貨權(quán)貨權(quán)的全稱為貨物占有權(quán)占有權(quán)就是對(duì)所有物事實(shí)上的控制權(quán)，事實(shí)上的控制（即占有權(quán)）是所有權(quán)的基本，沒有占有權(quán)，其他三項(xiàng)權(quán)能的行使都會(huì)受到影響。只有真正確實(shí)的擁有占有權(quán)，收益、使用、和處分才會(huì)更好地行使。倉儲(chǔ)公司的監(jiān)管過程中，不止要對(duì)企業(yè)的監(jiān)管貨物的質(zhì)量、總價(jià)值負(fù)責(zé)，更要明確貨物的權(quán)屬。否則就對(duì)監(jiān)管的源頭失去了意義。授信銀行對(duì)貨物來源的一個(gè)把控授信企業(yè)對(duì)貨物來源的一個(gè)證明我司賬證相符、賬實(shí)相符的一個(gè)基礎(chǔ)1、基礎(chǔ)知識(shí)-流貸貸款對(duì)象：凡是符合銀行流動(dòng)資金貸款條件的工業(yè)、商業(yè)、建筑安裝、交通運(yùn)輸、物資供銷、旅游以及聯(lián)營、中外合資等企業(yè)，經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記注冊(cè)，已領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》的企業(yè)，均可向銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款。貸款條件：申請(qǐng)銀行流動(dòng)資金貸款的單位必須具有法人資格，有經(jīng)營管理自主權(quán)，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算，能獨(dú)立對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同；在建設(shè)銀行開立基本結(jié)算帳戶，企業(yè)資金活動(dòng)通過銀行辦理；遵守國家政策法令，產(chǎn)品適銷對(duì)路，在國內(nèi)外市場(chǎng)上有競(jìng)爭(zhēng)能力，生產(chǎn)經(jīng)營條件優(yōu)越，有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)所和裝備，經(jīng)濟(jì)效益顯著，信用程度高，償還貸款能力強(qiáng)；資金使用合理，財(cái)務(wù)制度健全，按規(guī)定擁有一定比例的流動(dòng)資金，并建立了自有流動(dòng)資金補(bǔ)充制度。銀根收緊：銀監(jiān)會(huì)公布了《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》和《個(gè)人貸款管理暫行辦法》。銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，流動(dòng)資金貸款不能挪用于固定資產(chǎn)、股權(quán)投資，銀行要防止超額授信，不能惡性競(jìng)爭(zhēng)和突擊放貸。流動(dòng)資金貸款是指銀行為解決生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的營運(yùn)資金不足而發(fā)放的貸款。1、基礎(chǔ)知識(shí)-銀行承兌匯票銀行承兌匯票的出票人具備的條件

在承兌銀行開立存款帳戶的法人及其他組織；與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系；能提供具有法律效力購銷合同及增值稅發(fā)票；有足夠支付能力，良好結(jié)算記錄和結(jié)算信譽(yù)。與銀行信貸關(guān)系良好，無貸款逾期記錄。能提供相應(yīng)擔(dān)保，或存入一定比例保證金。突出特點(diǎn)信用好，承兌性強(qiáng)。銀行承兌匯票經(jīng)銀行承兌到期無條件付款。就把企業(yè)之間的商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用。對(duì)企業(yè)來說，收到銀行承兌匯票，就如同收到了現(xiàn)金。流通性強(qiáng)，靈活性高。銀行承兌匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，也可以申請(qǐng)貼現(xiàn)，不會(huì)占?jí)浩髽I(yè)的資金。節(jié)約資金成本。對(duì)于實(shí)力較強(qiáng)，銀行比較信得過的企業(yè)，只需交納規(guī)定的保證金，就能申請(qǐng)開立銀行承兌匯票，用以進(jìn)行正常的購銷業(yè)務(wù)，待付款日期臨近時(shí)再將資金交付給銀行。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。對(duì)出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進(jìn)行承兌是銀行基于對(duì)出票人資信的認(rèn)可而給予的信用支持。我國的銀行承兌匯票每張票面金額最高為1000萬元(實(shí)務(wù)中遇到過票面金額為1億元和5千萬元的。）。銀行承兌匯票按票面金額向承兌申請(qǐng)人收取萬分之五的手續(xù)費(fèi)，不足10元的按10元計(jì)。承兌期限最長(zhǎng)不超過6個(gè)月。承兌申請(qǐng)人在銀行承兌匯票到期未付款的，按規(guī)定計(jì)收逾期罰息?？梢员硶M(jìn)行權(quán)利轉(zhuǎn)讓。背書從按目的可以分為兩類：一是轉(zhuǎn)讓背書，即以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利為目的的背書，二是非轉(zhuǎn)讓背書，即以設(shè)立委托收款或票據(jù)質(zhì)押為目的的背書。貼現(xiàn)銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請(qǐng)人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。由實(shí)力雄厚，信譽(yù)卓著的企業(yè)承諾到期付款的匯票稱為商業(yè)承兌匯票。我國信用體系尚未完全建立，商業(yè)承兌匯票使用范圍不廣泛。1、基礎(chǔ)知識(shí)-背書

指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。

轉(zhuǎn)讓背書，即以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利為目的的背書，商業(yè)匯票均可以背書轉(zhuǎn)讓，背書人以背書轉(zhuǎn)讓匯票后，即承擔(dān)保證其后手付款的責(zé)任。存貨人或者倉單持有人在倉單上背書并經(jīng)保管人簽字或者蓋章，轉(zhuǎn)讓提取倉儲(chǔ)物的權(quán)利。非轉(zhuǎn)讓背書，即以設(shè)立委托收款或票據(jù)質(zhì)押為目的的背書。1、基礎(chǔ)知識(shí)-倉單1、倉單應(yīng)載事項(xiàng)：

1)存貨人的名稱或者姓名和住所；

2)倉儲(chǔ)物的品種、數(shù)量、質(zhì)量、包裝、件數(shù)和標(biāo)記；

3)倉儲(chǔ)物的損耗標(biāo)準(zhǔn)；

4)儲(chǔ)存場(chǎng)所；

5)儲(chǔ)存期間；

6)倉儲(chǔ)費(fèi)；

7)倉儲(chǔ)物已經(jīng)辦理保險(xiǎn)的，其保險(xiǎn)金額、期間以及保險(xiǎn)人的名稱；

8)填發(fā)人、填發(fā)地和填發(fā)日期。合同法第387條：倉單是提取倉儲(chǔ)物的憑證。倉單：是保管人在收到倉儲(chǔ)物后向存貨人簽發(fā)的表示收到一定數(shù)量的倉儲(chǔ)物的有價(jià)證券。存貨人或者倉單持有人在倉單上背書并經(jīng)保管人簽字或者蓋章的，可以轉(zhuǎn)讓提取倉儲(chǔ)物的權(quán)利。標(biāo)準(zhǔn)倉單：是交易所統(tǒng)一制定的，交易所指定交割倉庫在完成入庫商品驗(yàn)收，確認(rèn)合格后簽發(fā)給貨主的實(shí)物提貨憑證，標(biāo)準(zhǔn)倉單經(jīng)交易所注冊(cè)后方可用于交割。非標(biāo)準(zhǔn)倉單：是指由貨主將貨物存入指定倉庫后，經(jīng)倉庫核實(shí)無誤后，由倉庫開出的存貨憑證。上游廠商運(yùn)輸過程倉庫上游廠商運(yùn)輸節(jié)點(diǎn)倉庫運(yùn)輸過程上游廠商下游節(jié)點(diǎn)倉庫上游節(jié)點(diǎn)上游廠商運(yùn)輸過程倉庫上游廠商運(yùn)輸點(diǎn)/倉庫途中完成贖貨1、基礎(chǔ)知識(shí)-先票后貨/現(xiàn)貨先款（票）后貨：俗稱“廠商銀”。企業(yè)、上游廠家與銀行簽訂協(xié)議，由銀行直接向企業(yè)的上游廠家支付貨款，待貨物運(yùn)回銀行指定地點(diǎn)（倉庫）后，企業(yè)通過還款方式贖貨（提貨或靜態(tài)轉(zhuǎn)動(dòng)態(tài)）。這種操作模式一般適用于信譽(yù)良好且具備相關(guān)資質(zhì)的大中型企業(yè)，是供應(yīng)鏈融資的一種。

現(xiàn)貨質(zhì)/抵押:

是指企業(yè)將自有的動(dòng)產(chǎn)交付監(jiān)管公司占有或監(jiān)管，監(jiān)管公司簽發(fā)倉單（或抵/質(zhì)押清單）給銀行，銀行向企業(yè)發(fā)放貸款的操作方式。一般情況下，這種融資是用于滿足企業(yè)物流或生產(chǎn)資金鏈的需求。對(duì)于借款企業(yè)：企業(yè)融資不受已有存貨規(guī)模限制，與存貨融資相比，進(jìn)一步將融資的時(shí)點(diǎn)前置到增量采購階段；利用少量保證金擴(kuò)大采購規(guī)模，并可因大量預(yù)付貨款獲得較高折扣；可提前鎖定價(jià)格，防止?jié)q價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)上游供應(yīng)商：可以實(shí)現(xiàn)大額銷售；取得預(yù)付賬款，直接確認(rèn)當(dāng)期銷售收入，有效改善當(dāng)期現(xiàn)金流有可能向商品買方收取較高的票據(jù)貼現(xiàn)利息，獲得一定的財(cái)務(wù)收益；引入銀行和第三方監(jiān)管機(jī)構(gòu)，協(xié)助供應(yīng)商強(qiáng)化對(duì)經(jīng)銷商的信用考察和存貨管理。對(duì)銀行：?？顚Ｓ?，保證了貸款用途；貨權(quán)清晰，規(guī)避了現(xiàn)貨質(zhì)押的常見風(fēng)險(xiǎn)1、基礎(chǔ)知識(shí)-動(dòng)態(tài)/靜態(tài)銀行提出貸款申請(qǐng)簽訂三方協(xié)議動(dòng)產(chǎn)入庫/倉單背書/開具清單向企業(yè)發(fā)放貸款動(dòng)用存貨補(bǔ)交保證金或還款或補(bǔ)充同類質(zhì)押物

開出《提貨通知書》向企業(yè)放貨確認(rèn)質(zhì)押動(dòng)產(chǎn)上下游企業(yè)倉儲(chǔ)公司簽訂相關(guān)合同靜態(tài)質(zhì)押:

銀行對(duì)出質(zhì)人的貨物實(shí)施監(jiān)管時(shí)，不允許出質(zhì)人以貨易貨，即不允許換貨，如出質(zhì)人要提取該批貨物，必須向銀行還款，并通過銀行辦理提貨手續(xù)的操作模式。又稱“非核定庫存質(zhì)押”。動(dòng)態(tài)質(zhì)押：

銀行設(shè)定最低質(zhì)押金額，允許超出質(zhì)押金額部分的貨物，無需經(jīng)過銀行書面通知，出質(zhì)人即可自行與監(jiān)管公司協(xié)商出庫，出質(zhì)人可以以貨易貨。又稱“核定庫存質(zhì)押”?；A(chǔ)知識(shí)-日常用語授信額度:金融機(jī)構(gòu)經(jīng)內(nèi)部程序?qū)彾ê?公開承諾或在內(nèi)部約定,給予客戶在一定時(shí)期內(nèi)使用的信用額度。它是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)客戶提出的融信需求量申請(qǐng),考慮本機(jī)構(gòu)近期資金供求狀況及客戶未來現(xiàn)金流量,在最高綜合授信額度下審定的在一段時(shí)期內(nèi)可用于客戶信用交易的風(fēng)險(xiǎn)限額。保證金：保證金是經(jīng)濟(jì)合同的一方當(dāng)事人為了一定的經(jīng)濟(jì)目的，按合同的規(guī)定向另一方合同當(dāng)事人支付一定金額的款項(xiàng)，作為該標(biāo)的的保證。當(dāng)一方不能履約時(shí)，將此資金支付給對(duì)方作為補(bǔ)償款。保證金的金額，根據(jù)貸款方在銀行信譽(yù)額度確定，信譽(yù)好的商家，銀行只需按其匯票總額50%或更低收取保證金；貨押融資業(yè)務(wù)的保證金，一般存放于借款人在授信銀行開立的保證金賬戶中。

風(fēng)險(xiǎn)敞口：指因債務(wù)人的違約行為所導(dǎo)致的可能承受風(fēng)險(xiǎn)的信貸業(yè)務(wù)余額。簡(jiǎn)單的說，授信額度就是指銀行可以給的最高融資金額，風(fēng)險(xiǎn)敞口指融資企業(yè)在這一授信額度內(nèi)實(shí)際上從銀行里拿到的融資金額。舉例說明：企業(yè)取得2000萬的銀行授信額度，如果保證金比例是30%，即如企業(yè)存入300萬的保證金，就能拿到1000萬的貸款，風(fēng)險(xiǎn)敞口就是700萬。抵/質(zhì)押率：是授信行按不同的抵/質(zhì)押物實(shí)時(shí)價(jià)格，為保證變現(xiàn)時(shí)價(jià)值的存在而作的一個(gè)價(jià)格折扣。我們通常叫“折率”，不同的抵/質(zhì)物有不同的抵/質(zhì)押率。風(fēng)險(xiǎn)敞口＝質(zhì)/抵押金額×質(zhì)/抵押率風(fēng)險(xiǎn)敞口=A質(zhì)/抵押金額xA質(zhì)/抵押率+B質(zhì)/抵押金額xB質(zhì)/抵押率++N質(zhì)/抵押金額xN質(zhì)/抵押率跌價(jià)補(bǔ)貨:根據(jù)三方約定，當(dāng)?shù)?質(zhì)押物的市場(chǎng)價(jià)格跌幅大于某個(gè)約定比例時(shí)，不論銀行是否通知，企業(yè)應(yīng)在約定工作日內(nèi)按照市價(jià)跌幅的比率追加保證金或追加抵/質(zhì)押物。

1、基礎(chǔ)知識(shí)-常見法律難題

物權(quán)變動(dòng)、公示公信原則倉儲(chǔ)合同公司的獨(dú)立人格委托代理搶劫罪物權(quán)變動(dòng)、公示公信原則之難題

難題一：當(dāng)你在A企業(yè)的倉庫做監(jiān)管員時(shí)，一天B企業(yè)來到你所在的倉庫對(duì)你說：“你監(jiān)管的這批貨根本不是A企業(yè)的，而是我的。”物權(quán)的變動(dòng)模式物權(quán)法第6條：不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立，變更，轉(zhuǎn)讓和消滅，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定登記。動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定交付。物權(quán)變動(dòng)模式：不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)變動(dòng)=有效法律行為+登記動(dòng)產(chǎn)物權(quán)變動(dòng)=有效法律行為+交付物權(quán)變動(dòng)、公示公信原則之難題解決

物權(quán)的公示制度：物權(quán)的存在和變動(dòng)必須具有法定的可以從外部加以識(shí)別的標(biāo)志并作為權(quán)利存在的公示方法，并賦予這種公示方法以公信力。意義和價(jià)值：保護(hù)交易安全、交易秩序和第三人利益公示方法：動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的公示方法：占有（轉(zhuǎn)移占有）。不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的公示方法：登記（變更登記）。物權(quán)變動(dòng)、公示公信原則之難題解決

公信原則：物權(quán)的存在以占有或者登記為其表征，則信賴其表征而進(jìn)行相應(yīng)行為者，即使其表征和真實(shí)權(quán)利狀態(tài)不符，對(duì)于信賴其表征的人也不產(chǎn)生影響。公信力的內(nèi)容：若當(dāng)事人在享有和變動(dòng)物權(quán)時(shí)按照法律要求進(jìn)行了公示，第三人因信賴這一公示而為一定行為，事后即使公示出來的物權(quán)狀態(tài)與真實(shí)的物權(quán)狀態(tài)不符，第三人取得的物權(quán)亦受法律保護(hù)。若依法進(jìn)行公示，則其物權(quán)可以對(duì)抗第三人。反之，則不可以。這就是民法上的善意取得制度動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押權(quán)的善意取得制度《關(guān)于適用<中華人民共和國擔(dān)保法>若干問題的解釋》第84條規(guī)定：“出質(zhì)人以其不具有所有權(quán)但合法占有的動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，不知出質(zhì)人無處分權(quán)的質(zhì)權(quán)人行使質(zhì)權(quán)后，因此給所有權(quán)人造成損失的，由出質(zhì)人承擔(dān)賠償責(zé)任。”當(dāng)企業(yè)以某物出質(zhì)時(shí)，其只需合法占有該物，質(zhì)權(quán)人就可以相信其對(duì)該物具有處分權(quán)。即使該物實(shí)際上并非該企業(yè)所有，真正的權(quán)利人也不得以該企業(yè)無權(quán)處分為由對(duì)抗質(zhì)權(quán)人，除非質(zhì)權(quán)人為惡意。物權(quán)變動(dòng)、公示公信原則之難題解決

根據(jù)我們學(xué)習(xí)的物權(quán)變動(dòng)和善意取得的知識(shí)可知，只要企業(yè)提供了入庫單，并將購貨發(fā)票等單據(jù)給我方審核，該貨物作為動(dòng)產(chǎn)被存入我司監(jiān)管的倉庫，就可以視為企業(yè)對(duì)該批貨擁有所有權(quán)，我司可以不予理會(huì)第三方對(duì)該批貨主張權(quán)利。但作為監(jiān)管員應(yīng)立即將該情況向上級(jí)匯報(bào)，避免事態(tài)擴(kuò)大化。物權(quán)變動(dòng)、公示公信原則之難題解決

倉儲(chǔ)合同之難題難題二：當(dāng)你在C企業(yè)的倉庫做監(jiān)管員時(shí)，公司要求你對(duì)每批進(jìn)入監(jiān)管倉庫的貨物進(jìn)行抽樣檢測(cè)，你想到倉庫中取樣，但C企業(yè)的員工卻不怎么配合，說每批貨都檢測(cè)太麻煩，不如幾批貨一起檢測(cè)，于是檢測(cè)時(shí)間被拖延了。（一）定義：是指當(dāng)事人雙方約定由保管人為存貨人保管儲(chǔ)存的貨物，存貨人支付倉儲(chǔ)費(fèi)的合同。（二）特征：倉儲(chǔ)物占有權(quán)的轉(zhuǎn)移，保管人無權(quán)使用、處分倉儲(chǔ)物；倉儲(chǔ)物為種類物和特定物；保管人必須是具有倉庫營業(yè)資質(zhì)的人，即具有倉儲(chǔ)設(shè)施、倉儲(chǔ)設(shè)備，專事倉儲(chǔ)保管業(yè)務(wù)的人。這是倉儲(chǔ)合同主體上的重要特征。倉儲(chǔ)合同自成立時(shí)起生效；保管人提供儲(chǔ)存、保管的義務(wù)，存貨人承擔(dān)支付倉儲(chǔ)費(fèi)的義務(wù)；倉單是倉儲(chǔ)合同的重要特征。倉儲(chǔ)合同之難題解決倉儲(chǔ)合同涉及的主要條款存貨人的名稱或者姓名和住所；倉儲(chǔ)物的品種、數(shù)量、質(zhì)量、包裝、件數(shù)和標(biāo)記：倉儲(chǔ)物驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)及內(nèi)容；倉儲(chǔ)物的損耗標(biāo)準(zhǔn)；

倉儲(chǔ)物倉儲(chǔ)要求及條件；儲(chǔ)存期間；倉儲(chǔ)物入庫、出庫時(shí)間及有關(guān)手續(xù)；

計(jì)費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)及支付方式；責(zé)任承擔(dān)及合同期限。倉儲(chǔ)合同之難題解決關(guān)于倉儲(chǔ)物驗(yàn)收的規(guī)定第三百八十四條

保管人應(yīng)當(dāng)按照約定對(duì)入庫倉儲(chǔ)物進(jìn)行驗(yàn)收。保管人驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)入庫倉儲(chǔ)物與約定不符合的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知存貨人；保管人驗(yàn)收后，發(fā)生倉儲(chǔ)物的品種、數(shù)量、質(zhì)量不符合約定的，保管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任。第三百八十三條

儲(chǔ)存易燃、易爆、有毒、有腐蝕性、有放射性等危險(xiǎn)物品或者易變質(zhì)物品，存貨人應(yīng)當(dāng)說明該物品的性質(zhì)，提供有關(guān)資料。

倉儲(chǔ)合同之難題解決384條法條解釋：保管人在接受存貨人交付的貨物入庫時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照合同約定進(jìn)行驗(yàn)收。保管人驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)放庫倉儲(chǔ)物與約定不符合的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知存貨人。保管人驗(yàn)收后，發(fā)生倉儲(chǔ)物不符合品種、數(shù)量、質(zhì)量不符合約定的，其賠償責(zé)任由保管人承擔(dān)，而不是存貨人承擔(dān)。383條中所謂“說明”，應(yīng)當(dāng)是在合同訂立時(shí)予以說明，并在合同中注明。還應(yīng)當(dāng)提供有關(guān)資料，以便保管人進(jìn)一步了解該危險(xiǎn)物品的性質(zhì)，為儲(chǔ)存該危險(xiǎn)物品作必要的準(zhǔn)備。否則造成貨物損毀或人身傷亡的,存貨方承擔(dān)賠償責(zé)任直至刑事責(zé)任。倉儲(chǔ)合同之難題解決檢測(cè)其實(shí)也是一種驗(yàn)收方式，目的就是為了確定所監(jiān)管貨物的品質(zhì)是否符合合同約定（銀行要求），避免出現(xiàn)“貨不對(duì)板”的情況。因此對(duì)貨物的抽檢工作十分重要，不能因?yàn)槠髽I(yè)的要求而拖延，而且出現(xiàn)這種情況，一定要提高警惕，有可能企業(yè)有意“以次充好”欺騙我司，應(yīng)立即上報(bào)。一般驗(yàn)收時(shí)要查看的項(xiàng)目：貨物的品名、規(guī)格、數(shù)量、外包裝狀況、以及無需開箱拆捆直觀可見可辨的質(zhì)量情況；包裝內(nèi)的貨物品名、規(guī)格、數(shù)量，以外包裝或貨物上的標(biāo)記為準(zhǔn)；外包裝或貨物上無標(biāo)記的，以供貨方提供的驗(yàn)收資料為準(zhǔn)。驗(yàn)收方法，分全部驗(yàn)收和按比例驗(yàn)收。驗(yàn)收期限，按公司要求，如每批貨抽檢的檢測(cè)結(jié)果作為驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。倉儲(chǔ)合同之難題解決難題三：當(dāng)你在D企業(yè)（陶瓷）的倉庫做監(jiān)管員時(shí)，銀行只接受D企業(yè)的貨物作為質(zhì)押物入庫監(jiān)管。但D企業(yè)的老板還同時(shí)開辦了E、F兩家陶瓷企業(yè)，某天在一批陶瓷產(chǎn)品入庫時(shí)，你發(fā)現(xiàn)有幾個(gè)生產(chǎn)廠家的牌子（D、E、F），此時(shí)D企業(yè)員工解釋說：“反正都是同一個(gè)老板的貨，都一樣的，你就簽收了吧?！惫镜莫?dú)立人格之難題公司法我國公司法上的“公司”是有獨(dú)立法人資格的，具有法律要求的權(quán)利能力和行為能力，能夠以自己的名義從事民商事活動(dòng)并以自己的財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。（與自然人類比，父親和兒子的關(guān)系）公司的形式：有限責(zé)任公司和股份有限公司總公司與分公司、分支機(jī)構(gòu)、辦事處的關(guān)系：一個(gè)公司的分公司、分支機(jī)構(gòu)或辦事處，都無獨(dú)立的法人資格，是從屬于總公司，并