風(fēng)險管理：第一章 風(fēng)險與風(fēng)險管理

風(fēng)險管理第一章風(fēng)險與風(fēng)險管理1.1風(fēng)險的含義風(fēng)險就是指一個事項的未來發(fā)生具有不確定性并對目標(biāo)實現(xiàn)具有負(fù)面影響的可能性與后果。這里的不確定性是指：發(fā)生與否的不確定；發(fā)生時間的不確定；發(fā)生狀況的不確定；發(fā)生后果嚴(yán)重性程度的不確定。31.2風(fēng)險的特征客觀性不以人的意志為轉(zhuǎn)移。企業(yè)只能降低風(fēng)險，但不能消除普遍性風(fēng)險無處不在，且在不斷產(chǎn)生損失性風(fēng)險會造成傷亡、損失可變性風(fēng)險不斷變化，并且可以轉(zhuǎn)化41.3風(fēng)險的分類5預(yù)期損失是指金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值或中間值；非預(yù)期損失是指利用統(tǒng)計分析方法（在一定的置信區(qū)間和持有期內(nèi)）計算出的對預(yù)期損失的偏離，是金融機(jī)構(gòu)難以預(yù)見到的較大損失；災(zāi)難性損失是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到金融機(jī)構(gòu)安全性和流動性的重大損失。6金融損失補(bǔ)償金融機(jī)構(gòu)通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失；通常用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失；對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，則一般需要通過保險手段轉(zhuǎn)移。7行業(yè)風(fēng)險（外部）8企業(yè)風(fēng)險（內(nèi)部）包括市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、項目風(fēng)險、信用風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險、流動性風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。91.4風(fēng)險管理的定義所謂風(fēng)險管理(RiskManagement)，是指經(jīng)濟(jì)單位對組織運(yùn)營中要面臨的可能危害組織利益的不確定性，采用各種方法進(jìn)行識別、度量、控制，并在此基礎(chǔ)上有效地處置風(fēng)險，以最低成本實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。101.5風(fēng)險管理模式：產(chǎn)生背景+特點+管理手段根據(jù)管理的重心不同，公司風(fēng)險管理模式先后經(jīng)歷過了四個階段：資產(chǎn)風(fēng)險管理負(fù)債風(fēng)險管理資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理全面風(fēng)險管理111.6風(fēng)險管理的過程風(fēng)險識別識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。作為風(fēng)險管理的第一個環(huán)節(jié)，是對風(fēng)險的感知和發(fā)現(xiàn)。風(fēng)險管理人員是在進(jìn)行了實地調(diào)查研究之后，運(yùn)用各種方法對尚未發(fā)生的、潛在的及存在的各種風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)的歸類，并總結(jié)出企業(yè)或項目面臨的所有風(fēng)險。風(fēng)險識別所要解決的主要問題是：風(fēng)險因素、風(fēng)險的性質(zhì)以及后果，識別的方法及其效果。（第二章內(nèi)容）121.6風(fēng)險管理的過程2、風(fēng)險估計（風(fēng)險衡量，風(fēng)險度量）風(fēng)險度量就是對風(fēng)險存在及發(fā)生的可能性以及風(fēng)險損失的范圍與程度進(jìn)行估計和度量，是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對大量過去損失資料的定量分析，估測出風(fēng)險發(fā)生的概率和造成損失的幅度。風(fēng)險度量以損失頻率和損失程度為主要預(yù)測指標(biāo)，并據(jù)此確定風(fēng)險的高低或者可能造成損失程度的大小。所以風(fēng)險度量的基本內(nèi)容就是運(yùn)用概率統(tǒng)計方法對風(fēng)險的發(fā)生及其后果加以估計，得出一個比較準(zhǔn)確的概率水平，為風(fēng)險管理奠定可靠的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)。（第三章內(nèi)容）131.6風(fēng)險管理的過程3、風(fēng)險評價風(fēng)險評價是指在度量風(fēng)險的基礎(chǔ)上，對引發(fā)風(fēng)險事故的風(fēng)險因素進(jìn)行綜合評價，以此為依據(jù)選擇合適的風(fēng)險管理技術(shù)并制訂正確的風(fēng)險管理方案。風(fēng)險評價的目的是為選擇恰當(dāng)?shù)奶幚盹L(fēng)險的方法提供依據(jù)。風(fēng)險評價也是風(fēng)險管理部門對風(fēng)險綜合考察的結(jié)果。第四、五章內(nèi)容141.6風(fēng)險管理的過程4、風(fēng)險決策（第六章）風(fēng)險決策是風(fēng)險管理的重要步驟，是風(fēng)險管理者在眾多風(fēng)險管理方案中選擇最佳風(fēng)險管理方案的過程。151.6風(fēng)險管理的過程5、風(fēng)險監(jiān)控風(fēng)險管理的過程是動態(tài)的：風(fēng)險是不斷變化的，新的風(fēng)