全面風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)測(cè)試最終合并上傳版復(fù)習(xí)試題有答案

第頁(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)測(cè)試最終（1076題）合并上傳版復(fù)習(xí)試題有答案1.權(quán)威信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將一家受金融危機(jī)影響的AAA級(jí)企業(yè)改評(píng)為AA級(jí)，則表明與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、法律風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。該企業(yè)的評(píng)級(jí)下降會(huì)使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)增加。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的描述，錯(cuò)誤的是（）A、通過(guò)合理的流程和方法，綜合反映各個(gè)條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?jiàn)B、壓力測(cè)試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開(kāi)展C、盡量以定性方法來(lái)確定壓力測(cè)試情景的相關(guān)參數(shù)D、壓力測(cè)試不僅包括設(shè)計(jì)情景、分析結(jié)果，還包括提出改進(jìn)措施【正確答案】：C解析：

C項(xiàng)，壓力測(cè)試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開(kāi)展。盡量以定量方法來(lái)確定壓力情景參數(shù)、風(fēng)險(xiǎn)因子相關(guān)性以及具體傳導(dǎo)過(guò)程，并運(yùn)用定性方法作為補(bǔ)充，通過(guò)合理的流程和方法，綜合反映各個(gè)條線、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?jiàn)。3.下列有關(guān)邏輯回歸模型的表述錯(cuò)誤的是（）A、邏輯回歸模型是我國(guó)商業(yè)銀行建立違約概率模型的主流方法之一B、采用一組財(cái)務(wù)指標(biāo)作為解釋變量來(lái)預(yù)測(cè)客戶的違約概率C、基本原理是客戶違約發(fā)生或不發(fā)生D、要求樣本數(shù)據(jù)滿足正態(tài)分布【正確答案】：D解析：

邏輯(Logistic)回歸模型是我國(guó)商業(yè)銀行建立違約概率(PD)模型的主流方法之一，該方法采用一組財(cái)務(wù)指標(biāo)作為解釋變量來(lái)預(yù)測(cè)客戶的違約概率。邏輯回歸模型的基本原理是客戶違約發(fā)生或不發(fā)生，因此模型的因變量是取值為0和1的二值變量;不要求樣本數(shù)據(jù)滿足正態(tài)分布，自變量和因變量之間不為線性關(guān)系。邏輯回歸模型可以將違約概率與自變量建立起聯(lián)系，將客戶的違約概率表示為P，則正常的概率為1-P。4.下列關(guān)于洗錢、恐怖融資、擴(kuò)散融資的區(qū)別，表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、洗錢和擴(kuò)散融資的資金量往往比較大，而恐怖融資的資金量小，交易簡(jiǎn)單B、洗錢的資金來(lái)源為非法所得，而恐怖融資、擴(kuò)散融資的資金來(lái)源往往合法C、洗錢的資金用于政治目的，恐怖融資和擴(kuò)散融資的目的是隱藏犯罪資金來(lái)源D、洗錢的資金環(huán)形流動(dòng)，而恐怖融資、擴(kuò)散融資的資金是資金點(diǎn)到點(diǎn)的流動(dòng)【正確答案】：C解析：

洗錢的目的是隱藏犯罪資金來(lái)源，而恐怖融資的目的是將資金用于政治目的，擴(kuò)散融資是將資金用于軍事目的。5.巴塞爾委員會(huì)于2015年7月公布的第四版《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的作用，下列關(guān)于“三道防線”的表述不正確的是（）。A、內(nèi)部審計(jì)職能屬于第三道防線B、風(fēng)險(xiǎn)管理職能屬于第二道防線C、合規(guī)職能屬于第三道防線D、業(yè)務(wù)線條是第一道防線【正確答案】：C解析：

獨(dú)立和有效的合規(guī)職能屬于第二道防線。6.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)為（），該風(fēng)險(xiǎn)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D、集中度風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

集中度風(fēng)險(xiǎn)源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)大而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，與其他風(fēng)險(xiǎn)是一種交叉的關(guān)系，到期時(shí)間過(guò)于集中對(duì)流動(dòng)性將產(chǎn)生極大壓力，集中度風(fēng)險(xiǎn)是引發(fā)信用.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一7.下列哪一項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行了解個(gè)人借款人資信狀況的途徑（）A、通過(guò)實(shí)地考察了解客戶提供的信息的真實(shí)性B、查詢法院部門個(gè)人客戶信用記錄C、從其他銀行購(gòu)買客戶借款記錄D、查詢?nèi)嗣胥y行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)與借款人面談、電話訪談、實(shí)地考察等方式了解/核實(shí)借款人所提供信息的真實(shí)性；商業(yè)銀行可通過(guò)中國(guó)人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個(gè)人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。C項(xiàng)違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。8.某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預(yù)期收益率為8%，權(quán)重為0.3，證券乙的預(yù)期收益率為6%，權(quán)重為0.7，則該投資組合的收益率為（）A、6.60%B、2.40%C、3.20%D、4.20%【正確答案】：A解析：

資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率為：Rp＝W1*R1＋W2*R2＝8%×0.3＋6%×0.7＝6.6%。9.巴塞爾委員會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）A、除生成總風(fēng)險(xiǎn)敞口外，具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力B、銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性的滿足壓力或危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要C、商業(yè)銀行對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)盡量采用單個(gè)權(quán)威的數(shù)據(jù)來(lái)源D、要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)【正確答案】：C解析：

關(guān)于靈活性。巴塞爾委員會(huì)要求：銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，包括壓力/危機(jī)情景下的需要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風(fēng)險(xiǎn)敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力。10.關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控措施的內(nèi)容，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、包括財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)、交易復(fù)核、賬戶對(duì)賬B、包括環(huán)節(jié)制衡、崗位控制C、包括員工行為管理D、不包括厘清職責(zé)分工、避免利益沖突【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第六十三條操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容包括：（五）針對(duì)關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位完善內(nèi)控措施，強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行和檢查整改，包括：厘清職責(zé)分工，避免利益沖突；財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)、交易復(fù)核、賬戶對(duì)賬、環(huán)節(jié)制衡、崗位控制（輪崗、強(qiáng)制休假和離崗審計(jì)）、員工行為管理等；11.即使采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ撸膊荒埽ǎ┎僮黠L(fēng)險(xiǎn)。A、限制B、降低C、分散D、消除【正確答案】：D解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋是在量化分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎(chǔ)上，采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ撸拗?、降低或分散操作風(fēng)險(xiǎn)。12.某商業(yè)銀行持有較大規(guī)模住房抵押貸款，假設(shè)房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)較大幅度下跌，則此種情況屬于（）壓力測(cè)試情境。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：B解析：

針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：國(guó)內(nèi)及國(guó)際主要經(jīng)濟(jì)體宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)下滑,房地產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)較大幅度向下波動(dòng)，貸款質(zhì)量和抵押品質(zhì)量惡化，授信較為集中的企業(yè)和主要交易對(duì)手信用等級(jí)下降乃至違約，部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約，部分國(guó)際業(yè)務(wù)敞口面臨國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，其他對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)重大影響的情況等。13.假設(shè)某商業(yè)銀行2010年6月末交易賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)VaR值為552萬(wàn)美元，匯率風(fēng)險(xiǎn)VaR值為79萬(wàn)美元，如不考慮股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，則這家商業(yè)銀行交易賬戶的VaR總值最有可能為（）。A、等于632萬(wàn)美元B、大于631萬(wàn)美元C、小于631萬(wàn)美元D、小于473萬(wàn)美元【正確答案】：C解析：

風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率.匯率.股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。因此VaR的總值最有可能小于552＋79＝631（萬(wàn)美元）。14.商業(yè)銀行所面臨的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)屬于（）類別A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、信息科技風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

作為一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。15.在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展過(guò)程中，存款人、貸款人乃至整個(gè)市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關(guān)重要，因此（）對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)價(jià)值的威脅最大。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)C、政治風(fēng)險(xiǎn)D、信用風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：A解析：

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅。因?yàn)樯虡I(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值都將不復(fù)存在。16.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的是（）A、資本計(jì)量B、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)C、風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估D、損失數(shù)據(jù)收集【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具包括損失數(shù)據(jù)收集、風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)和情景分析。17.近年來(lái)，行為風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題引起了全球主要經(jīng)濟(jì)體的日益重視，下列不屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）A、會(huì)計(jì)處理差值B、不公平交易C、泄露客戶個(gè)人信息D、誤導(dǎo)性廣告【正確答案】：A解析：

行為風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)零售業(yè)務(wù)行為給消費(fèi)者帶來(lái)不良后果的風(fēng)險(xiǎn)。例如，誤導(dǎo)性廣告.強(qiáng)制或強(qiáng)行銷售.泄露客戶個(gè)人信息.不公平交易.產(chǎn)品信息不透明等。18.股票市場(chǎng)大幅下跌以及貨幣市場(chǎng)大幅波動(dòng)，屬于（）壓力情景。A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：C解析：

針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價(jià)、基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動(dòng)、期權(quán)行使帶來(lái)的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價(jià)差出現(xiàn)不利走勢(shì)，商品價(jià)格出現(xiàn)大幅波動(dòng)，股票市場(chǎng)大幅下跌以及貨幣市場(chǎng)大幅波動(dòng)等。具體壓力情景的選擇應(yīng)考慮銀行賬戶和交易賬戶的差異。19.下列各項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施的是（）A、資產(chǎn)出售B、銀團(tuán)貸款C、針對(duì)不同客戶貸款D、針對(duì)不同客戶收取不同利率【正確答案】：A解析：

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。BC兩項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)分散措施；D項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施。20.操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的非預(yù)期損失安排（）A、經(jīng)濟(jì)資本B、存款準(zhǔn)備金C、資本充足率D、存款保險(xiǎn)【正確答案】：A解析：

經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額。21.下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯(cuò)誤的是（）A、信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為B、信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性C、信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束D、信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一【正確答案】：B解析：

銀行機(jī)構(gòu)要真實(shí)、全面、及時(shí)、充分地進(jìn)行信息披露，提高銀行經(jīng)營(yíng)透明度，有利于社會(huì)大眾及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的監(jiān)督管理，提高銀行治理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。22.對(duì)于我國(guó)多數(shù)商業(yè)銀行而言，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理模型遇到的最大難題是（）A、計(jì)量模型假設(shè)條件太多，與實(shí)踐不符B、計(jì)量模型運(yùn)用數(shù)理知識(shí)較多，難以掌握C、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)無(wú)法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算D、歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障【正確答案】：D解析：

對(duì)于我國(guó)的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累不足.數(shù)據(jù)真實(shí)性難以評(píng)估是目前模型開(kāi)發(fā)遇到的最大難題。23.下列哪項(xiàng)不屬于適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理？（）A、資本充足率預(yù)警管理B、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理C、主要風(fēng)險(xiǎn)暴露預(yù)警管理D、撥備覆蓋比預(yù)警管理【正確答案】：C解析：

適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理通常會(huì)根據(jù)不同的監(jiān)管底線要求，制定和實(shí)施不同的預(yù)警管理機(jī)制。例如，資本充足率預(yù)警管理、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理、信貸不良資產(chǎn)及不良資產(chǎn)占比預(yù)警管理、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警、撥備覆蓋比預(yù)警管理、集中度風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理、重大風(fēng)險(xiǎn)事件預(yù)警管理等。C項(xiàng)屬于適應(yīng)本行內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行效果的預(yù)警管理。24.下列選項(xiàng)中，（）揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)A、歐式期權(quán)定價(jià)模型B、投資組合原理C、資本資產(chǎn)定價(jià)模型D、套利定價(jià)模型【正確答案】：C解析：

威廉·夏普等人在1964年提出的資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。25.在制定外包活動(dòng)政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)因素不包括（）A、外包活動(dòng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)B、影響外包活動(dòng)的外部因素C、本機(jī)構(gòu)對(duì)外包活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力D、本機(jī)構(gòu)的技術(shù)能力及專業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力及外包服務(wù)的集中度【正確答案】：D解析：

在制定外包活動(dòng)政策時(shí)，應(yīng)當(dāng)評(píng)估以下風(fēng)險(xiǎn)因素：外包活動(dòng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)；影響外包活動(dòng)的外部因素；本機(jī)構(gòu)對(duì)外包活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力；服務(wù)提供商的技術(shù)能力及專業(yè)能力，業(yè)務(wù)策略和業(yè)務(wù)規(guī)模，業(yè)務(wù)連續(xù)性及破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力及外包服務(wù)的集中度。26.有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制的表述，下列選項(xiàng)中錯(cuò)誤的是（）。A、應(yīng)以單類風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行為核心B、應(yīng)以全面風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行為統(tǒng)領(lǐng)C、應(yīng)以業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行為基礎(chǔ)D、各層次風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行之間應(yīng)相互獨(dú)立【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第八十二條風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制應(yīng)以全面風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行為統(tǒng)領(lǐng)，單類風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行為核心，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行為基礎(chǔ)，各層次風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行之間應(yīng)相互有效銜接。27.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量中，對(duì)存放中國(guó)人民銀行款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露權(quán)重為（）A、0%B、10%C、20%D、50%【正確答案】：A解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量中，對(duì)存放中國(guó)人民銀行款項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露權(quán)重為0。28.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓力測(cè)試政策的是（）A、董事會(huì)B、股東大會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、高級(jí)管理層【正確答案】：D解析：

高級(jí)管理層的職責(zé)之一是組織開(kāi)展壓力測(cè)試，參與壓力測(cè)試目標(biāo)、方案及重要假設(shè)的確定，推動(dòng)壓力測(cè)試結(jié)果在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資本規(guī)劃中的運(yùn)用，確保資本應(yīng)急補(bǔ)充機(jī)制的有效性。29.某國(guó)當(dāng)局無(wú)法提供足夠外匯或禁止借款人兌換外匯，或禁止借款人將外匯匯出境外，導(dǎo)致借款人對(duì)其境外債務(wù)違約，該風(fēng)險(xiǎn)類型是（）A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)C、匯率風(fēng)險(xiǎn)D、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：B解析：

轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。30.下列屬于董（理）事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的是（）。A、建立執(zhí)行與問(wèn)責(zé)機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額得到充分傳達(dá)和有效實(shí)施B、建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的程序和機(jī)制；C、建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，確保全面風(fēng)險(xiǎn)及各類別風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門獲得充分的資源和授權(quán)D、聘任風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）或其他高級(jí)管理人員，牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第十五條董（理）事會(huì)是本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，主要履行以下職責(zé)：（一）建立風(fēng)險(xiǎn)文化；（二）制定風(fēng)險(xiǎn)策略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，并確保風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)立；（三）審批重大風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；（四）監(jiān)督高級(jí)管理層開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理；（五）審議全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，審批全面風(fēng)險(xiǎn)和各類重要風(fēng)險(xiǎn)的信息披露；（六）聘任風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）或其他高級(jí)管理人員，牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理；（七）其他相關(guān)職責(zé)。31.某企業(yè)生產(chǎn)線改造周期超過(guò)預(yù)期，導(dǎo)致企業(yè)流動(dòng)性緊張，還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，無(wú)法足額償還貸款本息,考慮到該企業(yè)生產(chǎn)線改造后產(chǎn)能將增加，經(jīng)營(yíng)情況有改善可能，銀行決定對(duì)這筆貸款進(jìn)行展期，該舉措屬于不良資產(chǎn)處置的（）手段。A、貸款核銷B、貸款重組C、清收處置D、貸款轉(zhuǎn)讓【正確答案】：B解析：

貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無(wú)法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過(guò)程。32.《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定，特定情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提（）A、核心資本要求B、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求C、逆周期資本要求D、第二支柱資本要求【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提逆周期資本。33.反洗錢國(guó)際組織及許多國(guó)家都將反洗錢恐怖融資和反擴(kuò)散融資納入反洗錢工作范疇，關(guān)于恐怖融資表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、恐怖融資屬于恐怖主義的輔助行為B、恐怖融資是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)C、恐怖融資的資金來(lái)源往往是非法所得D、恐怖融資是有意識(shí)地使恐怖活動(dòng)得以順利實(shí)施的幫助行為【正確答案】：C解析：

恐怖融資是指有意識(shí)地直接或間接為恐怖活動(dòng)提供募集資金的行為。如果把恐怖組織或恐怖分子直接或間接實(shí)施恐怖活動(dòng)視為恐怖主義的核心行為的話，那么恐怖融資應(yīng)該屬于恐怖主義的輔助行為，是有意識(shí)地使恐怖活動(dòng)得以順利實(shí)施的幫助行為。恐怖融資是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，沒(méi)有資金的支持，恐怖主義將成為無(wú)源之水.無(wú)本之木。C項(xiàng)，恐怖融資的資金來(lái)源往往合法。34.企業(yè)購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金屬于（）現(xiàn)金流出A、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)B、投資活動(dòng)C、籌資活動(dòng)D、三者均是【正確答案】：B解析：

企業(yè)購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金屬于投資活動(dòng)現(xiàn)金流出.35.下列不屬于現(xiàn)金流分析中關(guān)鍵假設(shè)的是（）A、負(fù)債流失假設(shè)B、同業(yè)資金來(lái)源的到期滾動(dòng)假設(shè)C、宏觀經(jīng)濟(jì)假設(shè)D、資產(chǎn)增長(zhǎng)假設(shè)【正確答案】：C解析：

現(xiàn)金流分析中的關(guān)鍵假設(shè)包括資產(chǎn)增長(zhǎng)假設(shè)，流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)假設(shè)，負(fù)債增長(zhǎng)或流失假設(shè)，危機(jī)情況下的存款流失假設(shè)，同業(yè)資金來(lái)源的到期滾動(dòng)假設(shè)。36.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的對(duì)象通常為“業(yè)務(wù)流程”和（），在特定情況下，也可能是某個(gè)特定的操作風(fēng)險(xiǎn)事件。A、“業(yè)務(wù)活動(dòng)”B、“崗位職責(zé)”C、“管理活動(dòng)”D、“整體流程”【正確答案】：C解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的對(duì)象通常為“業(yè)務(wù)流程”和“管理活動(dòng)”，在特定情況下，也可能是某個(gè)特定的操作風(fēng)險(xiǎn)事件37.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的最根本驅(qū)動(dòng)力是（）A、客戶利益B、股東利益C、資本D、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求【正確答案】：C解析：

資本是風(fēng)險(xiǎn)的最終承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險(xiǎn)管理最根本的動(dòng)力來(lái)源。在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理始終是由代表資本利益的董事會(huì)來(lái)推動(dòng)并承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的。38.通常在商業(yè)銀行實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況下，下列對(duì)資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等B、資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期C、資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零D、資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來(lái)特定的時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。理想情況下，到期資產(chǎn)與到期負(fù)債的到期日和規(guī)模都應(yīng)當(dāng)匹配；如果未能匹配，則形成了資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配，并可能因此造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長(zhǎng)期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長(zhǎng)”。39.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，資產(chǎn)管理產(chǎn)品中，權(quán)益類產(chǎn)品股投資與股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于（）A、60%B、80%C、40%D、20%【正確答案】：B解析：

資產(chǎn)管理產(chǎn)品分為固定收益類產(chǎn)品、權(quán)益類產(chǎn)品、商品及金融衍生品類產(chǎn)品和混合類產(chǎn)品固定收益類產(chǎn)品投資于存款債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于80%，權(quán)益類產(chǎn)品投資于股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于80%，商品及金融衍生品類產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%，混合類產(chǎn)品投資于債權(quán)類資產(chǎn)權(quán)益類資產(chǎn)、商品及金融衍生品類資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達(dá)到前三類產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。40.如果銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，當(dāng)利率上升時(shí)，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻隨著利率的上升而增加，從而使銀行收益減少的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）A、匯率風(fēng)險(xiǎn)B、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)D、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為成熟期錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，來(lái)源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）所存在的差異41.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類的描述，錯(cuò)誤的是（）。A、次級(jí)、可疑和損失貸款三類合稱為不良貸款B、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款，屬于關(guān)注類貸款C、對(duì)貸款以外的表外資產(chǎn)也應(yīng)按照五級(jí)進(jìn)行分類D、借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款【正確答案】：D解析：

D項(xiàng)，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失的貸款，屬于次級(jí)類貸款?？梢深愘J款是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。42.針對(duì)企業(yè)申請(qǐng)短期貸款，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于（）。A、企業(yè)當(dāng)期利潤(rùn)是否足夠償還貸款本息B、企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力C、企業(yè)未來(lái)長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息D、企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)且足額償還貸款【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行在考察企業(yè)貸款時(shí)，對(duì)于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款；對(duì)于中長(zhǎng)期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來(lái)獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。43.企業(yè)下列主要財(cái)務(wù)指標(biāo)中，屬于效率類指標(biāo)的是（）A、銷售凈利率B、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率C、資產(chǎn)負(fù)債率D、速動(dòng)比率【正確答案】：B解析：

A屬于盈利能力比率，C屬于杠桿比率，D屬于流動(dòng)比率。44.同一非零售債務(wù)人在本行社或其他銀行的債務(wù)出現(xiàn)不良，應(yīng)至少歸為哪一類？A、關(guān)注類B、次級(jí)類C、可疑類D、損失類【正確答案】：A解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施辦法（試行）第十五條第四款規(guī)定，同一非零售債務(wù)人在本行社或其他銀行的債務(wù)出現(xiàn)不良，應(yīng)至少分為關(guān)注類。45.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是（）A、負(fù)責(zé)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任B、負(fù)責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、及時(shí)掌握市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況D、負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程【正確答案】：A解析：

A項(xiàng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。46.某銀行將流動(dòng)性比例作為風(fēng)險(xiǎn)偏好定量指標(biāo)，下列風(fēng)險(xiǎn)偏好目標(biāo)值中，反映出該流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好最為激進(jìn)的是（）。A、不低于30%B、不低于28%C、不低于23%D、不低于25%【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。47.下列屬于高級(jí)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的是（）。A、制定風(fēng)險(xiǎn)策略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，并確保風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)立B、建立風(fēng)險(xiǎn)文化C、審批重大風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序D、適時(shí)評(píng)估全面風(fēng)險(xiǎn)和各類重要風(fēng)險(xiǎn)管理狀況【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第十七條高級(jí)管理層承擔(dān)本機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施責(zé)任，執(zhí)行董（理）事會(huì)的決議，主要履行以下職責(zé)：（一）組織推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)；（二）執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理策略，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和程序，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好，制定和細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)限額；（三）建立執(zhí)行與問(wèn)責(zé)機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額得到充分傳達(dá)和有效實(shí)施；（四）建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的程序和機(jī)制；（五）建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，確保全面風(fēng)險(xiǎn)及各類別風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門獲得充分的資源和授權(quán)；（六）適時(shí)評(píng)估全面風(fēng)險(xiǎn)和各類重要風(fēng)險(xiǎn)管理狀況；（七）建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制；（八）對(duì)突破風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額以及違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的情況進(jìn)行監(jiān)督和處理；（九）其他相關(guān)職責(zé)。48.通過(guò)第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施的，由該（）承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任A、商業(yè)銀行B、客戶C、商業(yè)銀行和客戶D、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)【正確答案】：A解析：

通過(guò)第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施的，由該商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。49.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）與預(yù)期尾部損失（ES）的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、巴塞爾協(xié)議Ⅲ市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)新規(guī)采用ES代替VaRB、采用歷史模擬法計(jì)算VaR，不需要基于任何分布假設(shè)C、當(dāng)選擇的置信區(qū)間發(fā)生變動(dòng)時(shí)，VaR隨之變動(dòng)，但ES不變D、ES是一定置信水平下，超過(guò)VaR值水平的潛在損失均值【正確答案】：C解析：

巴塞爾協(xié)議皿內(nèi)部模型法資本計(jì)量以預(yù)期尾部損失替代風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值指標(biāo)，提出全新的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法管理流程和計(jì)量方法。內(nèi)部模型法資本計(jì)量以ES替代VaR。預(yù)期尾部損失是一定置信水平下，超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值水平的潛在損失均值，能夠更審慎反映尾部損失風(fēng)險(xiǎn)。歷史模擬法反映了風(fēng)險(xiǎn)因素統(tǒng)計(jì)規(guī)律，因此不需要任何分布假設(shè)，也無(wú)須計(jì)算波動(dòng)率、相關(guān)系數(shù)等模型參數(shù)50.債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：A解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。51.以下關(guān)于商業(yè)銀行國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額管理的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露涵蓋了一個(gè)國(guó)家的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以及高壓力風(fēng)險(xiǎn)事件情景B、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額管理是基于對(duì)一個(gè)國(guó)家的綜合評(píng)級(jí)C、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額一般至少一年重新檢查一次D、國(guó)際先進(jìn)銀行通常對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額采取彈性管理【正確答案】：D解析：

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額是用來(lái)對(duì)某一國(guó)家的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行管理的額度框架。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對(duì)一個(gè)國(guó)家的綜合評(píng)級(jí)，至少一年重新檢查一次。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露包含一個(gè)國(guó)家的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以及高壓力風(fēng)險(xiǎn)事件情景。D選項(xiàng)：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額。52.“未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事件。A、貸前調(diào)查B、信貸審查C、信貸審批D、貸款發(fā)放【正確答案】：D解析：

貸款發(fā)放環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)有：①逆程序發(fā)放貸款②未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款③貸款合同要素填寫不規(guī)范④未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無(wú)效⑤未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)，形成無(wú)效質(zhì)押⑥貸款錄入上賬錯(cuò)誤等。53.《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施辦法（試行）》規(guī)定，授信額度千萬(wàn)元（含）以下的企業(yè)法人客戶貸款分類評(píng)分模型中，財(cái)務(wù)狀況評(píng)估、現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)因素分析分值占綜合分析權(quán)重分別為（）A、30%、70%B、20%、10%、70%C、30%、20%、50%D、50%、50%【正確答案】：B解析：

授信額度千萬(wàn)元（含）以下的企業(yè)單位貸款財(cái)務(wù)狀況評(píng)估、現(xiàn)金流量分析、非財(cái)務(wù)因素分析分值占綜合分析權(quán)重分別為20%、10%、70%54.某企業(yè)在銀行有一筆信用貸款，當(dāng)商業(yè)銀行下調(diào)該企業(yè)信用等級(jí)后，該企業(yè)對(duì)原貸款增加了商用房地產(chǎn)作為抵押，則該筆債項(xiàng)的違約損失率（LGD）會(huì)（）A、無(wú)法確定B、降低C、不變D、增加【正確答案】：B解析：

貸款合同中要求借款企業(yè)提供特定的抵押品使得抵押貸款的清償優(yōu)先性得以提高，借款企業(yè)一旦破產(chǎn)清算時(shí)可以使銀行提高回收率，降低違約損失率。55.《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施辦法》將信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類細(xì)化為（）級(jí)A、五B、十C、十二D、二十【正確答案】：C解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施辦法》第三十一條信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類細(xì)化為十二級(jí)，并明確與核心定義五類的對(duì)應(yīng)轉(zhuǎn)換關(guān)系。56.某商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為20000億元，在不考慮扣減因素和儲(chǔ)備資本的情況下，根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，其核心一級(jí)資本不得（）億元，一級(jí)資本不得（）億元，總資本要求不得（）億元。A、高于1000，高于1600，高于2100B、低于900，低于1200，低于1600C、低于1000，低于1200，低于1600D、高于900，高于1600，高于2100【正確答案】：C解析：

核心一級(jí)資本充足率.一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%、6%、8%。57.甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)低于乙企業(yè)的信用等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)甲企業(yè)的貸款利率高于乙企業(yè)的貸款利率，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是（）A、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償B、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D、風(fēng)險(xiǎn)分散【正確答案】：A解析：

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。58.（）是反洗錢和恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國(guó)際組織之一。2007年6月28日，中國(guó)成為該機(jī)構(gòu)的正式成員。A、埃格蒙特集團(tuán)B、反洗錢金融行動(dòng)特別工作組C、洛爾夫斯堡集團(tuán)D、亞太反洗錢集團(tuán)【正確答案】：B解析：

反洗錢金融行動(dòng)特別工作組是反洗錢和恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國(guó)際組織之一,其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國(guó)成為該機(jī)構(gòu)的正式成員。59.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充（）A、其他一級(jí)資本B、核心一級(jí)資本C、儲(chǔ)備資本D、二級(jí)資本【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級(jí)資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。60.下列關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的分析與判斷，明顯錯(cuò)誤的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債比率對(duì)借款人違約概率的影響較大B、通常收益波動(dòng)性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難C、在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動(dòng)性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約D、如果借款人過(guò)去總能及時(shí)、全額地償還本金與利息，則其更容易以較低的利率獲得銀行貸款【正確答案】：C解析：

如果未來(lái)面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條件下，收益波動(dòng)性高的企業(yè)更容易違約，信用風(fēng)險(xiǎn)較大。因此，對(duì)于處于成長(zhǎng)期的企業(yè)或高科技企業(yè)而言，由于其收益波動(dòng)性較大，商業(yè)銀行貸款往往非常謹(jǐn)慎，即使貸款，其利率也會(huì)比較高。61.（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。A、監(jiān)事會(huì)B、高級(jí)管理層C、董事會(huì)D、股東大會(huì)【正確答案】：C解析：

在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。62.商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是（）。A、來(lái)源集中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低B、不穩(wěn)定的負(fù)債，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高C、比較穩(wěn)定的負(fù)債，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低D、來(lái)源分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高【正確答案】：C解析：

通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲(chǔ)蓄）因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來(lái)源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。63.同業(yè)拆借實(shí)際成交利率原則上不得偏離銀行間市場(chǎng)同業(yè)拆借加權(quán)平均利率（）A、±10BPB、±15BPC、±20BPD、±30BP【正確答案】：D解析：

《山西省農(nóng)商銀行資金業(yè)務(wù)利率定價(jià)指導(dǎo)意見(jiàn)》第十五條，同業(yè)拆借利率參考中國(guó)銀行間市場(chǎng)本幣交易平臺(tái)的同業(yè)拆借市場(chǎng)加權(quán)利率，結(jié)合交易對(duì)手資質(zhì)、市場(chǎng)利率情況商定。實(shí)際成交利率原則上不得偏離銀行間市場(chǎng)同業(yè)拆借加權(quán)平均利率±30BP。64.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）A、操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等B、操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域C、不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失D、一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失【正確答案】：D解析：

一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件可能涉及多個(gè)損失事件類型，如內(nèi)外勾結(jié)作案形成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失就涉及內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件兩個(gè)事件類型。65.下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）A、擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B、建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)C、協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)D、根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險(xiǎn)防線，其是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口66.在對(duì)商業(yè)銀行客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，下列各項(xiàng)不屬于對(duì)單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析的是（）A、客戶的企業(yè)管理者的人品B、客戶企業(yè)的效率比率分析C、客戶的銷售風(fēng)險(xiǎn)分析，如銷售份額及渠道、競(jìng)爭(zhēng)程度、銷售量及庫(kù)存等D、客戶企業(yè)的總體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等【正確答案】：B解析：

對(duì)單一法人客戶的非財(cái)務(wù)狀況分析包括：管理層風(fēng)險(xiǎn)分析，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境分析。A項(xiàng)屬于管理層風(fēng)險(xiǎn)分析；CD兩項(xiàng)均屬于生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析；B項(xiàng)屬于對(duì)單一法人客戶財(cái)務(wù)狀況分析中的財(cái)務(wù)比率分析。67.杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補(bǔ)了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的問(wèn)題。A、巴塞爾協(xié)議ⅡB、巴塞爾協(xié)議ⅠC、巴塞爾協(xié)議ⅢD、巴塞爾協(xié)議框架的改進(jìn)（巴塞爾協(xié)議2.5）【正確答案】：A解析：

杠桿率監(jiān)管覆蓋表外資產(chǎn)，彌補(bǔ)了巴塞爾協(xié)議Ⅱ資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的問(wèn)題，減少了銀行向表外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管套利的可能性。68.商業(yè)銀行可以采取以下哪項(xiàng)措施進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋？（）A、放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新B、業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃C、實(shí)行差錯(cuò)率考核D、改變市場(chǎng)定位【正確答案】：B解析：

目前，主要操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段有業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃、商業(yè)保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包等。69.下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的表述，正確的是（）A、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)包括對(duì)客戶的應(yīng)收未收利息B、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)扣除相應(yīng)的擔(dān)保抵押資產(chǎn)C、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只包括對(duì)客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)D、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只針對(duì)銀行的表外資產(chǎn)【正確答案】：A解析：

違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用等70.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)（），明確業(yè)務(wù)連續(xù)性管理重點(diǎn)。A、業(yè)務(wù)影響分析識(shí)別B、評(píng)估業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷所造成的影響和損失C、業(yè)務(wù)影響分析識(shí)別和評(píng)估業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷所造成的影響和損失D、業(yè)務(wù)中斷【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》第三章第二十三條：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)業(yè)務(wù)影響分析識(shí)別和評(píng)估業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷所造成的影響和損失，明確業(yè)務(wù)連續(xù)性管理重點(diǎn)。71.商業(yè)銀行將（）和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。A、領(lǐng)導(dǎo)能力B、企業(yè)社會(huì)責(zé)任C、盈利能力D、戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃【正確答案】：B解析：

將商業(yè)銀行的企業(yè)社會(huì)責(zé)任和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價(jià)值理念，也應(yīng)當(dāng)將這種價(jià)值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶和供應(yīng)商/服務(wù)商，并在整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境中，樹(shù)立富有責(zé)任感并值得信賴的機(jī)構(gòu)形象。72.關(guān)于商業(yè)銀行交易賬簿劃分，下列表述正確的是（）。A、為對(duì)沖商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬簿B、劃分為交易賬簿的業(yè)務(wù)必須采用盯市價(jià)格計(jì)量其公允價(jià)值C、為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬簿D、為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸不屬于交易賬簿【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實(shí)際或預(yù)期的短期價(jià)格波動(dòng)中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。交易賬簿業(yè)務(wù)每日計(jì)量公允價(jià)值通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)（盯市），當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)。73.關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展操作風(fēng)險(xiǎn)控制或緩釋，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估結(jié)果，實(shí)施控制、緩釋措施，杜絕操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生B、應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程以及相關(guān)管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)采取控制、緩釋措施C、應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)控制或緩釋措施的執(zhí)行情況，建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境D、通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等措施緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)確保緩釋措施實(shí)質(zhì)有效【正確答案】：A解析：

根據(jù)2023年12月29日國(guó)家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（國(guó)家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號(hào)）第二十六條銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估結(jié)果，實(shí)施控制、緩釋措施，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)偏好內(nèi)。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程以及相關(guān)管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)采取控制、緩釋措施，持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行情況，建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等措施緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)確保緩釋措施實(shí)質(zhì)有效。74.柜面人員未經(jīng)授權(quán)交易導(dǎo)致資金損失屬于操作風(fēng)險(xiǎn)（）事件A、內(nèi)部欺詐B、外部欺詐C、執(zhí)行、交割或流程管理事件D、信息科技系統(tǒng)事件【正確答案】：A解析：

按照操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型目錄，未經(jīng)授權(quán)交易導(dǎo)致資金損失屬于內(nèi)部欺詐中的行為未經(jīng)授權(quán)事件75.根據(jù)對(duì)交易賬簿的定義，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（）。A、能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)B、交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤C、能夠準(zhǔn)確估值，且公允價(jià)值變動(dòng)不計(jì)入當(dāng)期損益D、能夠進(jìn)行積極的管理【正確答案】：C解析：

交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤；②能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；③能夠準(zhǔn)確估值；④能夠進(jìn)行積極的管理。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。76.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的理念是（）A、管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度B、管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度C、管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度D、管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度【正確答案】：A解析：

在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。77.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本A、權(quán)重法B、蒙特卡洛模擬法C、資本計(jì)量的高級(jí)方法D、標(biāo)準(zhǔn)法【正確答案】：C解析：

與權(quán)重法相比，資本計(jì)量的高級(jí)方法（如信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法）能更加敏感、準(zhǔn)確地反映風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計(jì)量的高級(jí)方法后能夠適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。78.商業(yè)銀行通過(guò)銀團(tuán)貸款的方式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的做法屬于（）管理策略。A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險(xiǎn)分散C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償【正確答案】：B解析：

風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。商業(yè)銀行可通過(guò)信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使授信對(duì)象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。79.商業(yè)銀行的下列風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中，評(píng)級(jí)結(jié)果不包含違約概率的是（）A、國(guó)別評(píng)級(jí)B、主權(quán)評(píng)級(jí)C、個(gè)人客戶評(píng)級(jí)D、法人客戶評(píng)級(jí)【正確答案】：A解析：

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果僅表示排序，不包含違約概率。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個(gè)等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)暴露較大的機(jī)構(gòu)可以考慮建立更為復(fù)雜的評(píng)級(jí)體系。80.（）是最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況A、部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時(shí)間上不一致B、部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時(shí)間上不一致C、將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即借短貸長(zhǎng)D、將大量長(zhǎng)期借款用于短期貸款，即借長(zhǎng)貸短【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長(zhǎng)期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長(zhǎng)”，其優(yōu)點(diǎn)是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯(cuò)配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。81.利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量不包括以下（）方法A、敞口分新B、敏感性分析C、久期分析D、缺口分析【正確答案】：A解析：

外匯敞口分析（ForeignCurrencyExposureAnalysis）是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。82.信息科技在運(yùn)用過(guò)程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A、操作風(fēng)險(xiǎn)B、法律風(fēng)險(xiǎn)C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D、信息科技風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第十條（八）信息科技風(fēng)險(xiǎn)。指信息科技在運(yùn)用過(guò)程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)。83.下列關(guān)于中央交易對(duì)手的說(shuō)法正確的是（）A、金融危機(jī)后要弱化中央交易對(duì)手B、中央交易對(duì)手不存在信用風(fēng)險(xiǎn)C、中央交易對(duì)手能夠?qū)⑺薪灰讓?duì)手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算D、中央機(jī)構(gòu)作為交易對(duì)手【正確答案】：C解析：

中央交易對(duì)手指的是為交易雙方提供清算的中間媒介，并作為每一筆交易雙方的交易對(duì)手而存在的機(jī)構(gòu)。中央交易對(duì)手能夠?qū)⑺薪灰讓?duì)手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算，大大減少衍生產(chǎn)品交易的總體風(fēng)險(xiǎn)敞口。84.若商業(yè)銀行通過(guò)歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B（非一般循環(huán)零售業(yè)務(wù)）的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）A、0.05%，0.05%B、0.02%，0.04%C、0.02%，0.03%D、0.03%，0.04%【正確答案】：A解析：

違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。按照《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計(jì)的1年期違約概率與0.05％中的較大值，其中一般循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計(jì)的1年期違約概率與0.1％中的較大值。85.操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本的理念，充分重視風(fēng)險(xiǎn)苗頭和潛在隱患，有效識(shí)別影響風(fēng)險(xiǎn)管理的不利因素，配置充足資源，及時(shí)采取措施，提升前瞻性。上述表述體現(xiàn)了操作風(fēng)險(xiǎn)管理的（）原則。A、前瞻性B、全面性C、審慎性D、有效性【正確答案】：C解析：

根據(jù)2023年12月29日國(guó)家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（國(guó)家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號(hào)）第四條操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）審慎性原則。操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本的理念，充分重視風(fēng)險(xiǎn)苗頭和潛在隱患，有效識(shí)別影響風(fēng)險(xiǎn)管理的不利因素，配置充足資源，及時(shí)采取措施，提升前瞻性。（二）全面性原則。操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)覆蓋各業(yè)務(wù)條線、各分支機(jī)構(gòu)，覆蓋所有部門、崗位、員工和產(chǎn)品，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部過(guò)程，充分考量其他內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性和傳染性。（三）匹配性原則。操作風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)多層次、差異化的要求，管理體系、管理資源應(yīng)當(dāng)與機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)調(diào)整。（四）有效性原則。機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)偏好為導(dǎo)向，有效識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、控制、緩釋、監(jiān)測(cè)、報(bào)告所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。86.根據(jù)我國(guó)監(jiān)管規(guī)定，系統(tǒng)重要性銀行在達(dá)到最低資本要求，儲(chǔ)備資本和逆周期資本基礎(chǔ)上，還應(yīng)符合附加資本要求。其中，附加資本要求主要通過(guò)（）資本類型滿足A、核心一級(jí)資本B、總資本C、二級(jí)資本D、一級(jí)資本【正確答案】：A解析：

我國(guó)國(guó)內(nèi)系統(tǒng)要性銀行附加資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1%，由核心一級(jí)資本滿足87.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件，屬于（）壓力測(cè)試場(chǎng)景A、操作風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：A解析：

針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件,執(zhí)行、交割和流程管理事件等。88.（）是一種計(jì)劃性強(qiáng)、目標(biāo)明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。A、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管B、原則監(jiān)管C、市場(chǎng)約束D、合規(guī)監(jiān)管【正確答案】：A解析：

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一種計(jì)劃性強(qiáng)、目標(biāo)明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。89.縣級(jí)行社為非同業(yè)法人客戶辦理辦理業(yè)務(wù)前，應(yīng)制定統(tǒng)一授信方案，按照（）原則確定信貸和資金業(yè)務(wù)分配方案。A、票據(jù)業(yè)務(wù)優(yōu)先B、資金業(yè)務(wù)優(yōu)先C、信貸優(yōu)先D、客戶需求【正確答案】：C解析：

《山西省農(nóng)商銀行非同業(yè)法人客戶統(tǒng)一授信管理指引》第十條縣級(jí)行社辦理業(yè)務(wù)前，應(yīng)制定統(tǒng)一授信方案，按照信貸優(yōu)先原則確定信貸和資金業(yè)務(wù)分配方案90.商業(yè)銀行的流動(dòng)性壓力測(cè)試的承壓指標(biāo)與其他壓力測(cè)試不盡相同，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的承壓指標(biāo)重點(diǎn)關(guān)注（）。A、商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率B、商業(yè)銀行的凈利潤(rùn)率C、商業(yè)銀行的支付能力指標(biāo)D、商業(yè)銀行的資本充足率【正確答案】：C解析：

流動(dòng)性壓力測(cè)試的承壓指標(biāo)與其他壓力測(cè)試不同。信用風(fēng)險(xiǎn)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的承壓指標(biāo)是，維持銀行的正常經(jīng)營(yíng)。銀行盈利或虧損，以及虧損對(duì)銀行資本的影響，關(guān)心銀行是否會(huì)因?yàn)閲?yán)重的虧損導(dǎo)致資不抵債。而流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的承壓指標(biāo)是銀行的支付能力，也即銀行是否有能力在資金嚴(yán)重流失的情況下，保持足夠的流動(dòng)性頭寸91.金融資產(chǎn)的公允價(jià)值是指（）A、金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值B、在評(píng)估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值C、在計(jì)量日市場(chǎng)參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時(shí)所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時(shí)將會(huì)支付的價(jià)格D、對(duì)交易賬簿頭寸按照當(dāng)前市場(chǎng)行情重估獲得的市場(chǎng)價(jià)值【正確答案】：C解析：

根據(jù)最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，公允價(jià)值是指在計(jì)量日市場(chǎng)參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時(shí)所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時(shí)將會(huì)支付的價(jià)格。A項(xiàng)是指名義價(jià)值；B項(xiàng)是指市場(chǎng)價(jià)值；D項(xiàng)是指市值重估。92.下列各項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是（）A、交易量B、員工水平C、董事會(huì)水平D、客戶滿意度【正確答案】：C解析：

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度、自動(dòng)化水平。93.某商業(yè)銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)與國(guó)內(nèi)客戶訴訟糾紛的負(fù)面事件并在網(wǎng)絡(luò)傳播，則該行面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型有（）A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)C、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：B解析：

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。94.自2008年金融危機(jī)以來(lái)，系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)引起了廣泛關(guān)注。下列關(guān)于系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的影響，表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、可能導(dǎo)致部分金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)、倒閉或巨額損失B、通過(guò)分散化投資可以降低系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的影響C、通常會(huì)給實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來(lái)嚴(yán)重的負(fù)面影響D、一般會(huì)威脅到整個(gè)金融體系的穩(wěn)定【正確答案】：B解析：

B項(xiàng)錯(cuò)誤，通過(guò)分散化投資可以降低非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的影響。95.以下貸款最低定價(jià)的公式，正確的是（）A、貸款最低定價(jià)＝（資金成本-資金收益）/貸款額B、貨款最低定價(jià)＝（資金成本+經(jīng)營(yíng)成本）/貸款額C、貸款最低定價(jià)＝（資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本）/貸款額D、貸款最低定價(jià)＝（資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本）/貸款額【正確答案】：D解析：

貸款最低定價(jià)＝（資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本）/貸款額96.關(guān)于商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率，下列表述最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?A、核心一級(jí)資本具有永久性，清償順序排在所有其他融資工具之前的特征B、我國(guó)商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)采用了巴塞爾協(xié)議中Ⅲ監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C、核心一級(jí)資本充足率計(jì)算的分母部分包含信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)兩個(gè)部分D、核心一級(jí)資本充足率計(jì)算的分子部分是核心一級(jí)資本減去對(duì)應(yīng)的資本扣除項(xiàng)【正確答案】：D解析：

A項(xiàng)：核心一級(jí)資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下無(wú)條件用來(lái)吸收損失的資本工具，具有永久性.清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。B項(xiàng)：需要說(shuō)明的是，對(duì)于核心一級(jí)資本充足率，我國(guó)監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(4.5%）。C項(xiàng)：分母的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn).市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。D項(xiàng)：核心一級(jí)資本充足率計(jì)算的分子部分是核心一級(jí)資本減去對(duì)應(yīng)的資本扣除項(xiàng)97.下列各項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的是（）A、技術(shù)外包B、程序外包C、業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包D、資金交易業(yè)務(wù)外包【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)來(lái)管理，用以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包種類包括：①技術(shù)外包②程序外包③業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包④專業(yè)性服務(wù)外包⑤后勤性事務(wù)外包。賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易等關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外部出去。98.行為風(fēng)險(xiǎn)的定義把（）放在了核心位置，體現(xiàn)了（）的風(fēng)險(xiǎn)管理理念A(yù)、金融機(jī)構(gòu)利益，以金融機(jī)構(gòu)為核心B、金融機(jī)構(gòu)利益，以客戶為核心C、消費(fèi)者利益，以金融機(jī)構(gòu)為核心D、消費(fèi)者利益，以客戶為核心【正確答案】：D解析：

行為風(fēng)險(xiǎn)的定義把消費(fèi)者利益放在了核心位置，體現(xiàn)了“以客戶為核心”的風(fēng)險(xiǎn)理念。整個(gè)行為風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制、緩釋過(guò)程都圍繞消費(fèi)者或客戶利益是否受到損害展開(kāi)。99.近年來(lái)由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略也被運(yùn)用于（）的管理A、貸款違約風(fēng)險(xiǎn)B、信息系統(tǒng)失效風(fēng)險(xiǎn)C、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：A解析：

近年來(lái)由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略也被廣泛應(yīng)用于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域。100.《商業(yè)銀行資本管理辦法》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本的方法：權(quán)重法和（）A、初級(jí)法B、高級(jí)法C、內(nèi)部評(píng)級(jí)法D、內(nèi)部評(píng)審法【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本的方法：權(quán)重法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法。內(nèi)部評(píng)級(jí)法又分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種。1.根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，下列商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中，不得進(jìn)行批量轉(zhuǎn)讓的有（）A、國(guó)防軍工等涉及國(guó)家安全和敏感信息的資產(chǎn)B、已核銷的賬銷案存資產(chǎn)C、經(jīng)批準(zhǔn)列入全國(guó)企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計(jì)劃的資產(chǎn)D、債務(wù)人或擔(dān)保人為國(guó)家機(jī)關(guān)的資產(chǎn)E、合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)【正確答案】：ACDE解析：

下列不良資產(chǎn)不得進(jìn)行批量轉(zhuǎn)讓：<1>.債務(wù)人或擔(dān)保人為國(guó)家機(jī)關(guān)的資產(chǎn)；<2>.經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)列入全國(guó)企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計(jì)劃的資產(chǎn)；<3>.國(guó)防軍工等涉及國(guó)家安全和敏感信息的資產(chǎn)；<4>.個(gè)人貸款（包括向個(gè)人發(fā)放的購(gòu)房貸款、購(gòu)車貸款、教育助學(xué)貸款、信用卡透支、其他消費(fèi)貸款等以個(gè)人為借款主體的各類貸款）；<5>.在借款合同或擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)；<6>.國(guó)家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。2.商業(yè)銀行通?？梢圆捎孟铝心男┦侄喂芾硇庞蔑L(fēng)險(xiǎn)（）A、授信權(quán)限管理B、加強(qiáng)信貸審批C、加強(qiáng)貸后管理D、風(fēng)險(xiǎn)緩釋E、限額管理【正確答案】：ABCDE解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)控制的手段包括限額管理、關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)控制和緩釋等。在信貸業(yè)務(wù)流程中，與信用風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)的關(guān)鍵流程/環(huán)節(jié)包括授信權(quán)限管理、貸款定價(jià)、信貸審批、貸后管理等。信貸業(yè)務(wù)流程應(yīng)當(dāng)結(jié)構(gòu)清晰、職能明確，在業(yè)務(wù)處理過(guò)程中做到關(guān)鍵崗位相互分離、相互協(xié)調(diào)、相互制約，同時(shí)滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。3.目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型包括（）A、CreditMetrics模型B、死亡率模型CreditRisk+模型D、KPMG模型E、CreditPortfolioView模型【正確答案】：ACE解析：

目前，國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型包括CreditMetrics模型、CreditPortfolioView模型、CreditRisk+模型等。BD兩項(xiàng)屬于客戶信用評(píng)級(jí)的違約概率模型4.下列行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的含義表述正確的有（）A、行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)B、行業(yè)銷售利潤(rùn)率是衡量產(chǎn)品附加值、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)C、勞動(dòng)生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標(biāo)D、行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)E、資本積累率是評(píng)價(jià)目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)【正確答案】：ABCDE解析：

行業(yè)凈資產(chǎn)收益率該指標(biāo)是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)，越高越好；行業(yè)盈虧系數(shù)指標(biāo)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)，數(shù)值越低風(fēng)險(xiǎn)越??；資本積累率該指標(biāo)是評(píng)價(jià)目標(biāo)行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?biāo)，越高越好；行業(yè)銷售利潤(rùn)率該指標(biāo)越高，說(shuō)明行業(yè)產(chǎn)品附加值越高，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng)，發(fā)展?jié)摿υ酱?。行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率該指標(biāo)越高，說(shuō)明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求，現(xiàn)有市場(chǎng)規(guī)模還可進(jìn)一步擴(kuò)大；勞動(dòng)生產(chǎn)率該指標(biāo)在一定程度上反映出行業(yè)間的相對(duì)技術(shù)水平，該指標(biāo)越高表明其生產(chǎn)技術(shù)越先進(jìn)，單位員工產(chǎn)出越多。5.單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，擔(dān)保分析中的擔(dān)保方式主要有（）A、抵押B、質(zhì)押C、保證D、定金【正確答案】：ABCD解析：

擔(dān)保分析中的擔(dān)保方式主要有抵押、質(zhì)押、保證、定金。6.商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系時(shí)應(yīng)當(dāng)考慮哪些因素（）A、業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度B、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的既往業(yè)績(jī)C、定價(jià)、估值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)D、壓力測(cè)試結(jié)果【正確答案】：ABCD解析：

商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)應(yīng)當(dāng)考慮以下因素:業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度；商業(yè)銀行能夠承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平;業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的既往業(yè)績(jī);工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn);定價(jià)、估值和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng);壓力測(cè)試結(jié)果;內(nèi)部控制水平;資本實(shí)力;外部市場(chǎng)的發(fā)展變化情況.7.我國(guó)商業(yè)銀行核心一級(jí)資本包括（）A、實(shí)收資本或普通股B、未分配利潤(rùn)C(jī)、優(yōu)先股及其溢價(jià)D、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備E、資本公積【正確答案】：ABDE解析：

核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。8.開(kāi)展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練的目的是（）A、檢驗(yàn)應(yīng)急預(yù)案的完整性、可操作性和有效性B、驗(yàn)證業(yè)務(wù)連續(xù)性資源的可用性C、提高運(yùn)營(yíng)中斷事件的綜合處置能力D、防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生【正確答案】：ABC解析：

《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》第五章第四十七條：商業(yè)銀行應(yīng)開(kāi)展業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃演練，檢驗(yàn)應(yīng)急預(yù)案的完整性、可操作性和有效性，驗(yàn)證業(yè)務(wù)連續(xù)性資源的可用性，提高運(yùn)營(yíng)中斷事件的綜合處置能力。9.商業(yè)銀行分析企業(yè)集團(tuán)內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，判斷企業(yè)客戶是否屬于集團(tuán)法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（）A、易貨交易B、發(fā)生處理方式異常的交易C、資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位長(zhǎng)期使用D、互為提供擔(dān)保或連環(huán)提供擔(dān)保E、與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額交易【正確答案】：ABDE解析：

商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為/情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)著重分析其是否屬于某個(gè)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易:(1)與無(wú)正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或個(gè)人發(fā)生重大交易;(2)進(jìn)行價(jià)格、利率、租金及付款等條件異常的交易;(3)與特定客戶或供應(yīng)商發(fā)生大額交易;(4)進(jìn)行實(shí)質(zhì)與形式不符的交易;(5)易貨交易;(6)進(jìn)行明顯缺乏商業(yè)理由的交易;(7)發(fā)生處理方式異常的交易;(8)資產(chǎn)負(fù)債表日前后發(fā)生的重大交易;(9)互為提供擔(dān)?；蜻B環(huán)提供擔(dān)保;(10)存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議;(11)除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個(gè)人長(zhǎng)期使用。10.按照《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告管理辦法》規(guī)定，（）應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專業(yè)特長(zhǎng)的范圍內(nèi)為其他部門管理操作風(fēng)險(xiǎn)提供充足資源和支持A、信息科技部門B、法律合規(guī)部門C、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)部門D、業(yè)務(wù)管理部門【正確答案】：ABC解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號(hào)）第二十四條法律合規(guī)部門為操作風(fēng)險(xiǎn)的牽頭管理部門，各部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門及本條線的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，法律、合規(guī)、信息科技、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、安全保衛(wèi)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、人力資源等部門應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專業(yè)特長(zhǎng)的范圍內(nèi)為其他部門管理操作風(fēng)險(xiǎn)提供充足資源和支持。11.下列關(guān)于債項(xiàng)評(píng)級(jí)的說(shuō)法不正確的有（）A、客戶信用評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度B、債項(xiàng)評(píng)級(jí)只可以反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)C、債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約前估計(jì)的債項(xiàng)損失大小D、根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)，同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)【正確答案】：BC解析：

B項(xiàng)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)既可以只反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)，也可以同時(shí)反映客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn);C項(xiàng)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約后估計(jì)的債項(xiàng)損失大小。12.信息安全管理機(jī)制包括（）A、標(biāo)準(zhǔn)B、策略C、實(shí)施計(jì)劃D、持續(xù)維護(hù)計(jì)劃【正確答案】：ABCD解析：

《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第四章第二十一條：信息安全管理機(jī)制應(yīng)包括：信息安全標(biāo)準(zhǔn)、策略、實(shí)施計(jì)劃和持續(xù)維護(hù)計(jì)劃。13.下列屬于操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是（）A、交易量B、客戶滿意度C、市場(chǎng)變動(dòng)D、產(chǎn)品復(fù)雜程度E、自動(dòng)化水平【正確答案】：ABCDE解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度、自動(dòng)化水平。14.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型中用到的變量包括（）A、非違約概率B、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的承諾利息C、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的回收率D、貸款期限E、借款企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值【正確答案】：ABC解析：

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的,即P1（1＋K1）＋（1－P1）×（1＋K1）×θ=1＋i1其中，P1為期限1年的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非違約概率,（1－P1）即其違約概率；K1為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的承諾利息；θ為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的回收率，等于“1－違約損失率”;i1為期限1年的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的收益率。15.信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警包括（）。A、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警B、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警C、客戶行內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警D、客戶行外風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警【正確答案】：ABCD解析：

信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警按照信息來(lái)源可分為行內(nèi)、行外風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。16.關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，正確的有（）。A、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加B、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加C、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收益無(wú)影響D、當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感性缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收益下降【正確答案】：ACD解析：

當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。17.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額包括但不限于（）限額A、現(xiàn)金流缺口限額B、負(fù)債集中度限額C、融資限額D、風(fēng)險(xiǎn)敞口限額【正確答案】：ABC解析：

《山西省農(nóng)商銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》第三十九條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額包括但不限于現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、融資限額等。18.下列描述中關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件正確的（）A、特定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)測(cè)指標(biāo)達(dá)到觸發(fā)值B、市場(chǎng)大幅震蕩，流動(dòng)性枯竭，交易對(duì)手大幅減少融資金額或主要交易對(duì)手違約或破產(chǎn)、融資成本快速上升C、縣級(jí)行社評(píng)級(jí)大幅降低而產(chǎn)生的流動(dòng)性問(wèn)題D、縣級(jí)行社或行社所在地區(qū)發(fā)生擠兌事件【正確答案】：ABCD解析：

《山西省農(nóng)商銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》第四十六條流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件包括但不限于：（一）特定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)測(cè)指標(biāo)達(dá)到觸發(fā)值；（二）流動(dòng)性臨時(shí)中斷，如突然運(yùn)作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題或者物理上的緊急情況，致使行社產(chǎn)生短期融資需求；（三）市場(chǎng)大幅震蕩，流動(dòng)性枯竭，交易對(duì)手大幅減少融資金額或主要交易對(duì)手違約或破產(chǎn)、融資成本快速上升；（四）因縣級(jí)行社評(píng)級(jí)大幅降低而產(chǎn)生的流動(dòng)性問(wèn)題；（五）同業(yè)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)可能導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)傳遞；（六）縣級(jí)行社或行社所在地區(qū)發(fā)生擠兌事件。19.按照《中共山西農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司委員會(huì)關(guān)于推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)的意見(jiàn)》要求，各級(jí)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)要遵循（）原則A、全面性B、有效性C、獨(dú)立性D、專業(yè)性E、可靠性【正確答案】：ABCD解析：

《中共山西農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司委員會(huì)關(guān)于推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)的意見(jiàn)》（三）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)各級(jí)機(jī)構(gòu)要按照全面性、獨(dú)立性、專業(yè)性、有效性原則，圍繞政治過(guò)硬、能力過(guò)硬、作風(fēng)過(guò)硬的要求，建立覆蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)、各類別風(fēng)險(xiǎn)及各業(yè)務(wù)全流程管理的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。20.我國(guó)企業(yè)資產(chǎn)證券化的交易場(chǎng)所包括（）A、證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他證券交易場(chǎng)所B、機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)C、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)D、證券交易所E、證券公司柜臺(tái)市場(chǎng)【正確答案】：ABCDE解析：

企業(yè)資產(chǎn)證券化交易場(chǎng)所：證券交易所、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)、證券公司柜臺(tái)市場(chǎng)以及證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他證券交易場(chǎng)所。21.各級(jí)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警工作的開(kāi)展情況組織專項(xiàng)檢查，檢查頻率為（）A、縣級(jí)行社每月一次B、縣級(jí)行社每季一次C、市級(jí)機(jī)構(gòu)每季度一次D、省農(nóng)商行每年一次【正確答案】：BD解析：

《山西省農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警管理辦法（試行）》第七十一條明確,各級(jí)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警工作的開(kāi)展情況組織專項(xiàng)檢查，檢查頻率為：縣級(jí)行社每季度一次、市級(jí)機(jī)構(gòu)每半年一次、省農(nóng)商行每年一次。22.商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風(fēng)險(xiǎn)的有（）A、無(wú)支付憑證或使用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)B、未審核客戶有效身份證辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)C、未能正確識(shí)別假鈔D、未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)【正確答案】：ABCD解析：

現(xiàn)金存取款柜臺(tái)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)的違規(guī)事項(xiàng)，除ABCD四項(xiàng)外，還包括：①離崗后錢箱未加鎖或雖加鎖但鑰匙未妥善保管；②外部人員采取化整為零手段，通過(guò)其他商業(yè)銀行相互間、賬戶間頻繁存取現(xiàn)金，進(jìn)行洗錢活動(dòng)等。23.下列各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)中，通常與企業(yè)信用評(píng)級(jí)成正相關(guān)的有（）A、銷售利潤(rùn)率B、利息償付比率C、資產(chǎn)負(fù)債率D、資產(chǎn)回報(bào)率【正確答案】：ABD解析：

C項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債與資產(chǎn)的比率，衡量商業(yè)銀行的償債能力，其值越大，表明企業(yè)償債能力越弱，信用評(píng)級(jí)應(yīng)越低。24.下列產(chǎn)品中要計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)資本的有（）A、類似股票交易的可轉(zhuǎn)換債券B、利率及債券衍生工具頭寸C、包銷方式承銷債券產(chǎn)生的頭寸D、交易賬簿的信用衍生品E、交易賬簿的債券頭寸【正確答案】：BCDE解析：

利率風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量需計(jì)算交易賬簿相關(guān)產(chǎn)品的利率風(fēng)險(xiǎn)一般風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)特定風(fēng)險(xiǎn)。涉及利率風(fēng)險(xiǎn)的交易賬簿產(chǎn)品包括債券（固定利率和浮動(dòng)利率債券、央行票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓存單、不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股及按照債券交易規(guī)則進(jìn)行交易的可轉(zhuǎn)換債券）、利率及債券衍生工具頭寸。同時(shí)，商業(yè)銀行采取包銷方式承銷債券產(chǎn)生的頭寸、交易賬簿中的信用衍生產(chǎn)品頭寸，也應(yīng)計(jì)提利率風(fēng)險(xiǎn)資本。25.根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為（）A、股份合作化企業(yè)集團(tuán)B、縱向一體化企業(yè)集團(tuán)C、橫向多元化企業(yè)集團(tuán)D、有限責(zé)任企業(yè)集團(tuán)E、綜合企業(yè)集團(tuán)【正確答案】：BC解析：

根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團(tuán)可以分為縱向一體化企業(yè)集團(tuán)和橫向多元化企業(yè)集團(tuán)。26.下列關(guān)于歷史模擬法的說(shuō)法，正確的有（）A、是一種全值估計(jì)B、需要對(duì)市場(chǎng)因子的統(tǒng)計(jì)分布進(jìn)行假定C、是一種參數(shù)方法D、無(wú)須分布假定E、反映風(fēng)險(xiǎn)因素統(tǒng)計(jì)規(guī)律【正確答案】：ADE解析：

歷史模擬法反映了風(fēng)險(xiǎn)因素統(tǒng)計(jì)規(guī)律，因此不需要任何分布假設(shè)，也無(wú)須計(jì)算波動(dòng)率、相關(guān)系數(shù)等模型參數(shù)。27.期權(quán)合約按照未來(lái)買入、賣出的權(quán)利，可以分為（）A、歐式期權(quán)B、美式期權(quán)C、看漲期權(quán)D、看跌期權(quán)【正確答案】：CD解析：

期權(quán)合約按照未來(lái)買入、賣出的權(quán)利，可以分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。28.下列商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括的內(nèi)容有（）A、對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估B、對(duì)所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估C、開(kāi)展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法D、通過(guò)打分卡法對(duì)第二支柱下各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估E、對(duì)公司治理、風(fēng)險(xiǎn)政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評(píng)估【正確答案】：ABDE解析：

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一方面是對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估，其中主要是對(duì)公司治理、風(fēng)險(xiǎn)政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評(píng)估。另一方面是實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。C項(xiàng)，國(guó)際銀行業(yè)開(kāi)展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要采用打分卡方法。29.董（理）事會(huì)是本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的（）機(jī)構(gòu)，承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的（）責(zé)任A、最高決策B、最高管理C、最終D、主要【正確答案】：AC解析：

《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度》第十五條董（理）事會(huì)是本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任30.下列屬于洗錢的主要方式的有（）A、利用虛假資料開(kāi)戶B、多項(xiàng)交易C