信托公司資本充足率考核試卷

信托公司資本充足率考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在檢驗考生對信托公司資本充足率相關(guān)理論、計算方法及監(jiān)管要求的掌握程度，以評估其在實際工作中運用相關(guān)知識和技能的能力。

一、單項選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個選項中，只有一項是符合題目要求的）

1.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，最低資本要求是指（）。

A.資本充足率

B.凈資本充足率

C.資本凈額

D.資本充足率與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率

2.信托公司風險加權(quán)資產(chǎn)的計算不包括（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

3.下列哪項不屬于信托公司資本充足率監(jiān)管要求的內(nèi)容（）。

A.資本充足率不得低于8%

B.凈資本充足率不得低于4%

C.信托公司不得開展高風險業(yè)務(wù)

D.信托公司不得進行資產(chǎn)證券化

4.信托公司計算資本充足率時，下列哪項不屬于資本（）。

A.信托公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物

B.信托公司的固定資產(chǎn)

C.信托公司的投資資產(chǎn)

D.信托公司的交易性金融資產(chǎn)

5.下列哪項不屬于信托公司風險加權(quán)資產(chǎn)（）。

A.信托資產(chǎn)的風險權(quán)重

B.信托負債的風險權(quán)重

C.信托公司自身的風險權(quán)重

D.信托公司持有的政府債券

6.信托公司計算資本充足率時，下列哪項屬于監(jiān)管資本（）。

A.信托公司的所有者權(quán)益

B.信托公司的無形資產(chǎn)

C.信托公司的未分配利潤

D.信托公司的應(yīng)收賬款

7.信托公司資本充足率低于監(jiān)管要求時，應(yīng)采取的措施不包括（）。

A.增加資本金

B.減少風險資產(chǎn)

C.增加負債

D.停止開展新業(yè)務(wù)

8.信托公司資本充足率計算公式中的分子是（）。

A.資本

B.風險加權(quán)資產(chǎn)

C.資本充足率

D.凈資本充足率

9.信托公司資本充足率計算公式中的分母是（）。

A.資本

B.風險加權(quán)資產(chǎn)

C.資本充足率

D.凈資本充足率

10.信托公司資本充足率計算公式中的監(jiān)管資本是指（）。

A.信托公司的所有者權(quán)益

B.信托公司的無形資產(chǎn)

C.信托公司的未分配利潤

D.信托公司的應(yīng)收賬款

11.信托公司資本充足率計算公式中的風險加權(quán)資產(chǎn)是指（）。

A.信托公司的所有者權(quán)益

B.信托公司的無形資產(chǎn)

C.信托公司的未分配利潤

D.信托公司的應(yīng)收賬款

12.信托公司資本充足率計算公式中的資本是指（）。

A.信托公司的所有者權(quán)益

B.信托公司的無形資產(chǎn)

C.信托公司的未分配利潤

D.信托公司的應(yīng)收賬款

13.信托公司資本充足率計算公式中的凈資本是指（）。

A.信托公司的所有者權(quán)益

B.信托公司的無形資產(chǎn)

C.信托公司的未分配利潤

D.信托公司的應(yīng)收賬款

14.信托公司資本充足率計算公式中的資本充足率是指（）。

A.資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率

B.凈資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率

C.資本與凈資本的比率

D.凈資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率

15.信托公司資本充足率計算公式中的凈資本充足率是指（）。

A.資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率

B.凈資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率

C.資本與凈資本的比率

D.凈資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率

16.信托公司資本充足率計算公式中的資本包括（）。

A.信托公司的所有者權(quán)益

B.信托公司的無形資產(chǎn)

C.信托公司的未分配利潤

D.信托公司的應(yīng)收賬款

17.信托公司資本充足率計算公式中的風險加權(quán)資產(chǎn)包括（）。

A.信托公司的所有者權(quán)益

B.信托公司的無形資產(chǎn)

C.信托公司的未分配利潤

D.信托公司的應(yīng)收賬款

18.信托公司資本充足率計算公式中的資本充足率不得低于（）。

A.8%

B.12%

C.16%

D.20%

19.信托公司資本充足率計算公式中的凈資本充足率不得低于（）。

A.4%

B.6%

C.8%

D.10%

20.信托公司資本充足率計算公式中的風險權(quán)重由（）決定。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

21.信托公司資本充足率計算公式中的風險權(quán)重由（）決定。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

22.信托公司資本充足率計算公式中的風險權(quán)重由（）決定。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

23.信托公司資本充足率計算公式中的風險權(quán)重由（）決定。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

24.信托公司資本充足率計算公式中的風險權(quán)重由（）決定。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

25.信托公司資本充足率計算公式中的風險權(quán)重由（）決定。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

26.信托公司資本充足率計算公式中的風險權(quán)重由（）決定。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

27.信托公司資本充足率計算公式中的風險權(quán)重由（）決定。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

28.信托公司資本充足率計算公式中的風險權(quán)重由（）決定。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

29.信托公司資本充足率計算公式中的風險權(quán)重由（）決定。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

30.信托公司資本充足率計算公式中的風險權(quán)重由（）決定。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項中，至少有一項是符合題目要求的）

1.信托公司資本充足率的計算需要考慮以下哪些因素（）。

A.風險加權(quán)資產(chǎn)

B.資本

C.負債

D.監(jiān)管要求

2.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標包括（）。

A.資本充足率

B.凈資本充足率

C.資本凈額

D.風險加權(quán)資產(chǎn)

3.以下哪些行為會影響信托公司資本充足率（）。

A.增加高風險信托業(yè)務(wù)

B.增加資本金

C.減少風險資產(chǎn)

D.增加負債

4.信托公司資本充足率的計算公式中，資本包括（）。

A.所有者權(quán)益

B.遞延所得稅資產(chǎn)

C.資產(chǎn)減值損失準備

D.長期投資

5.信托公司風險加權(quán)資產(chǎn)的計算包括（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

6.信托公司資本充足率低于監(jiān)管要求時，可能采取的措施有（）。

A.增加資本金

B.減少風險資產(chǎn)

C.增加負債

D.停止開展新業(yè)務(wù)

7.信托公司資本充足率的監(jiān)管要求包括（）。

A.資本充足率不得低于8%

B.凈資本充足率不得低于4%

C.不得開展高風險業(yè)務(wù)

D.不得進行資產(chǎn)證券化

8.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于資本（）。

A.所有者權(quán)益

B.投資收益

C.預計負債

D.長期借款

9.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于風險加權(quán)資產(chǎn)（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

10.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于監(jiān)管資本（）。

A.所有者權(quán)益

B.投資收益

C.預計負債

D.長期借款

11.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于風險權(quán)重（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

12.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于風險權(quán)重資產(chǎn)（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

13.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于監(jiān)管資本（）。

A.所有者權(quán)益

B.投資收益

C.預計負債

D.長期借款

14.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于風險加權(quán)資產(chǎn)（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

15.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于風險權(quán)重（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

16.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于風險權(quán)重資產(chǎn)（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

17.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于監(jiān)管資本（）。

A.所有者權(quán)益

B.投資收益

C.預計負債

D.長期借款

18.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于風險加權(quán)資產(chǎn)（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

19.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于風險權(quán)重（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

20.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，下列哪些屬于風險權(quán)重資產(chǎn)（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托負債

C.信托業(yè)務(wù)收入

D.信托業(yè)務(wù)支出

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請將正確答案填到題目空白處）

1.信托公司資本充足率是指______與______的比率。

2.信托公司資本充足率的監(jiān)管指標中，最低資本要求是______。

3.信托公司風險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式中，風險權(quán)重由______決定。

4.信托公司資本充足率的監(jiān)管要求中，資本充足率不得低于______。

5.信托公司資本充足率的監(jiān)管要求中，凈資本充足率不得低于______。

6.信托公司資本充足率的計算公式中，分子是______。

7.信托公司資本充足率的計算公式中，分母是______。

8.信托公司資本充足率的計算公式中，監(jiān)管資本包括______和______。

9.信托公司風險加權(quán)資產(chǎn)的計算中，______和______的風險權(quán)重最高。

10.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重最低。

11.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重最高。

12.信托公司資本充足率的計算中，______和______的風險權(quán)重相同。

13.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與風險資產(chǎn)成正比。

14.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與風險資產(chǎn)成反比。

15.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與信用風險成正比。

16.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與市場風險成正比。

17.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與操作風險成正比。

18.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與聲譽風險成正比。

19.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與流動性風險成正比。

20.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與法律風險成正比。

21.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與合規(guī)風險成正比。

22.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與規(guī)模風險成正比。

23.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與業(yè)務(wù)復雜度成正比。

24.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與市場風險成反比。

25.信托公司資本充足率的計算中，______的風險權(quán)重與信用風險成反比。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請在答題括號中畫√，錯誤的畫×）

1.信托公司資本充足率越高，其風險承受能力越強。（）

2.信托公司資本充足率低于監(jiān)管要求時，可以繼續(xù)開展新業(yè)務(wù)。（）

3.信托公司風險加權(quán)資產(chǎn)的計算中，所有信托資產(chǎn)的風險權(quán)重都是相同的。（）

4.信托公司資本充足率的計算中，監(jiān)管資本包括了所有者的權(quán)益和負債。（）

5.信托公司資本充足率的計算中，風險加權(quán)資產(chǎn)包括了所有信托公司的資產(chǎn)。（）

6.信托公司資本充足率的監(jiān)管要求中，凈資本充足率的要求比資本充足率低。（）

7.信托公司資本充足率的監(jiān)管要求中，資本充足率的要求比凈資本充足率低。（）

8.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與風險資產(chǎn)成正比。（）

9.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與風險資產(chǎn)成反比。（）

10.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與信用風險成正比。（）

11.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與市場風險成反比。（）

12.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與操作風險成正比。（）

13.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與聲譽風險成正比。（）

14.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與流動性風險成正比。（）

15.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與法律風險成正比。（）

16.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與合規(guī)風險成正比。（）

17.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與規(guī)模風險成正比。（）

18.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與業(yè)務(wù)復雜度成正比。（）

19.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與風險資產(chǎn)的種類無關(guān)。（）

20.信托公司資本充足率的計算中，風險權(quán)重與風險資產(chǎn)的期限無關(guān)。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請簡要闡述信托公司資本充足率的重要性及其在信托公司風險管理中的作用。

2.信托公司在提高資本充足率方面可以采取哪些措施？請列舉至少三種方法并簡要說明其原理。

3.分析信托公司資本充足率計算公式中的主要變量，并解釋這些變量如何影響資本充足率的計算結(jié)果。

4.結(jié)合當前信托行業(yè)監(jiān)管政策，討論信托公司如何合規(guī)地維護和提升資本充足率。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：某信托公司2023年度的凈資本為50億元，風險加權(quán)資產(chǎn)為1000億元，請根據(jù)以下條件計算該信托公司的資本充足率和凈資本充足率，并判斷其是否滿足監(jiān)管要求。

（1）該信托公司的風險權(quán)重為100%。

（2）監(jiān)管要求資本充足率不得低于8%，凈資本充足率不得低于4%。

2.案例題：某信托公司2023年末的資本充足率為7%，凈資本充足率為3.5%。該公司計劃在未來一年內(nèi)提升資本充足率至監(jiān)管要求的水平。請針對以下情況提出提升資本充足率的策略：

（1）該公司預計未來一年內(nèi)信托資產(chǎn)規(guī)模將增長20%。

（2）該公司已知的風險加權(quán)資產(chǎn)增長預計為10%。

（3）監(jiān)管要求資本充足率不得低于8%，凈資本充足率不得低于4%。

標準答案

一、單項選擇題

1.A

2.A

3.C

4.B

5.B

6.A

7.D

8.A

9.B

10.A

11.A

12.A

13.A

14.A

15.B

16.A

17.B

18.A

19.A

20.A

21.A

22.A

23.A

24.A

25.A

26.A

27.A

28.A

29.A

30.A

二、多選題

1.ABD

2.ABD

3.ABCD

4.ACD

5.AB

6.ABD

7.ABCD

8.AB

9.AD

10.AB

11.AB

12.AB

13.AB

14.AD

15.AB

16.AD

17.AB

18.AD

19.AB

20.AD

三、填空題

1.資本風險加權(quán)資產(chǎn)

2.資本凈額

3.信托資產(chǎn)信托負債

4.8%

5.4%

6.資本

7.風險加權(quán)資產(chǎn)

8.所有者權(quán)益負債

9.信托資產(chǎn)信托負債

10.信托資產(chǎn)

11.信托負債

12.信托業(yè)務(wù)收入信托業(yè)務(wù)支出

13.風險權(quán)重

14.風險權(quán)重

15.信用風險

16.市場風險

17.操作風險

18.聲譽風險

19.流動性風險

20.法律風險

21.合規(guī)風險

22.規(guī)模風險

23.業(yè)務(wù)復雜度

24.風險權(quán)重

25.