房地產(chǎn)全成本目標(biāo)管理

房地產(chǎn)全成本目標(biāo)管理演講人：日期：目錄全成本目標(biāo)管理效果評(píng)價(jià)06全成本目標(biāo)管理概述01房地產(chǎn)項(xiàng)目成本構(gòu)成02全成本過程管控策略04全成本風(fēng)險(xiǎn)管理及應(yīng)對(duì)措施05全成本目標(biāo)設(shè)定與分解0301全成本目標(biāo)管理概述PART全成本目標(biāo)管理是一種基于企業(yè)預(yù)算和經(jīng)營目標(biāo)，對(duì)成本進(jìn)行預(yù)測(cè)、決策、分解、控制、分析和考核的全方位、全過程的成本管理方法。全成本目標(biāo)管理定義全成本目標(biāo)管理涵蓋了房地產(chǎn)項(xiàng)目的全部成本，包括土地費(fèi)用、前期工程費(fèi)用、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)用、建筑安裝工程費(fèi)用、公共配套設(shè)施費(fèi)用以及稅費(fèi)等。全成本目標(biāo)管理內(nèi)涵定義與內(nèi)涵促進(jìn)內(nèi)部管理提升全成本目標(biāo)管理要求企業(yè)建立健全的成本管理體系，明確各部門職責(zé)，加強(qiáng)內(nèi)部溝通與協(xié)作，提高管理效率。提高經(jīng)濟(jì)效益通過全成本目標(biāo)管理，企業(yè)可以合理控制成本，提高資源利用效率，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的最大化。增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力全成本目標(biāo)管理有助于企業(yè)降低成本，從而在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位，提高市場(chǎng)占有率。全成本目標(biāo)管理的意義全成本目標(biāo)管理的原則全成本目標(biāo)管理要求對(duì)所有成本進(jìn)行全方位、全過程的控制和管理，確保無遺漏、無死角。全面性原則全成本目標(biāo)管理必須以企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)為導(dǎo)向，制定切實(shí)可行的成本控制目標(biāo)，確保目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。全成本目標(biāo)管理是一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的過程，需要不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，調(diào)整策略和方法，以適應(yīng)市場(chǎng)變化和企業(yè)發(fā)展需要。目標(biāo)性原則全成本目標(biāo)管理要求將成本責(zé)任與權(quán)力相結(jié)合，明確各部門和人員的職責(zé)和權(quán)限，確保成本控制的有效性。責(zé)權(quán)結(jié)合原則01020403持續(xù)改進(jìn)原則02房地產(chǎn)項(xiàng)目成本構(gòu)成PART土地獲取成本土地使用權(quán)出讓金包括向政府支付的土地出讓金、土地增值稅等。土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)涉及土地上的建筑物、構(gòu)筑物、附著物的補(bǔ)償費(fèi)用。土地出讓相關(guān)稅費(fèi)包括契稅、土地使用稅、印花稅等土地出讓過程中產(chǎn)生的稅費(fèi)。土地開發(fā)費(fèi)用如土地平整、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等費(fèi)用。開發(fā)建設(shè)成本前期工程費(fèi)用包括勘察設(shè)計(jì)、規(guī)劃、可行性研究、環(huán)評(píng)等費(fèi)用。建筑工程費(fèi)用包括房屋及配套設(shè)施的建造成本，如土建、水電、消防等。安裝工程費(fèi)用如電梯、空調(diào)、給排水等設(shè)備的采購與安裝費(fèi)用?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)如道路、綠化、景觀、照明等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)用。支付給銷售代理機(jī)構(gòu)的傭金及銷售人員的薪酬。銷售代理費(fèi)用如促銷活動(dòng)、展會(huì)、品牌推廣等費(fèi)用。市場(chǎng)推廣費(fèi)用01020304包括媒體廣告、戶外廣告、印刷品等各種形式的宣傳費(fèi)用。廣告宣傳費(fèi)用如客戶活動(dòng)、禮品贈(zèng)送、售后服務(wù)等費(fèi)用。客戶關(guān)系維護(hù)費(fèi)用市場(chǎng)營銷成本人員成本包括管理人員、維修人員、保安人員等工資及福利費(fèi)用。物業(yè)維護(hù)費(fèi)用如清潔、綠化、維修等日常物業(yè)管理費(fèi)用。能源消耗費(fèi)用如水電費(fèi)、燃?xì)赓M(fèi)等日常能源消耗費(fèi)用。保險(xiǎn)費(fèi)用為房地產(chǎn)項(xiàng)目投保所需的費(fèi)用，如建筑工程一切險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)等。運(yùn)營管理成本03全成本目標(biāo)設(shè)定與分解PART預(yù)測(cè)分析法根據(jù)市場(chǎng)趨勢(shì)、歷史數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)未來成本進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析，從而確定合理的全成本目標(biāo)。利潤(rùn)倒推法從預(yù)期利潤(rùn)出發(fā)，結(jié)合市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況和產(chǎn)品定位，逆向推算出全成本目標(biāo)。標(biāo)桿分析法通過分析行業(yè)內(nèi)外優(yōu)秀企業(yè)的成本結(jié)構(gòu)和成本控制方法，設(shè)定具有競(jìng)爭(zhēng)力的全成本目標(biāo)。全成本目標(biāo)設(shè)定方法目標(biāo)成本分解到各階段土地獲取階段確定土地購置成本、稅費(fèi)、拆遷補(bǔ)償?shù)荣M(fèi)用，確保地塊成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)。設(shè)計(jì)階段通過優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，控制建筑成本、材料成本等，確保設(shè)計(jì)成本不超預(yù)算。建設(shè)階段加強(qiáng)施工管理，控制施工成本、質(zhì)量成本和時(shí)間成本，確保建設(shè)成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)。營銷階段合理制定營銷策略和價(jià)格體系，控制營銷成本，確保營銷成本不超預(yù)算。土地獲取階段加強(qiáng)設(shè)計(jì)評(píng)審，優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，降低建筑成本、材料成本等，同時(shí)確保產(chǎn)品質(zhì)量和用戶體驗(yàn)。設(shè)計(jì)階段建設(shè)階段重點(diǎn)關(guān)注土地出讓金、稅費(fèi)、拆遷補(bǔ)償?shù)荣M(fèi)用，通過談判和策略降低土地成本。合理制定營銷策略和價(jià)格體系，提高銷售去化率，降低營銷成本。同時(shí)，加強(qiáng)售后服務(wù)和客戶關(guān)系管理，提高客戶滿意度和忠誠度。加強(qiáng)施工管理和監(jiān)督，嚴(yán)格控制施工變更和簽證，防止成本超支和浪費(fèi)。各階段成本控制重點(diǎn)營銷階段04全成本過程管控策略PART通過市場(chǎng)調(diào)研確定項(xiàng)目定位、目標(biāo)客戶群體及市場(chǎng)售價(jià)，為成本控制提供依據(jù)。市場(chǎng)調(diào)研與定位對(duì)土地來源、性質(zhì)、用途、規(guī)劃條件等進(jìn)行評(píng)估，確保土地成本合理。土地獲取與評(píng)估根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研和土地評(píng)估結(jié)果，制定項(xiàng)目成本預(yù)算和資金使用計(jì)劃。成本預(yù)算與計(jì)劃前期策劃階段成本控制010203通過招標(biāo)方式選擇優(yōu)秀的設(shè)計(jì)方案，并對(duì)方案進(jìn)行優(yōu)化以降低建設(shè)成本。設(shè)計(jì)方案招標(biāo)與優(yōu)化明確設(shè)計(jì)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，避免因設(shè)計(jì)不合理導(dǎo)致的成本增加。技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范根據(jù)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行成本預(yù)測(cè)和評(píng)估，確保成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)。成本預(yù)測(cè)與評(píng)估規(guī)劃設(shè)計(jì)階段成本控制工程招標(biāo)與合同管理嚴(yán)格控制施工過程中發(fā)生的變更，避免因變更導(dǎo)致成本增加。施工過程中變更管理成本監(jiān)控與調(diào)整定期對(duì)施工過程進(jìn)行成本監(jiān)控，及時(shí)調(diào)整成本計(jì)劃，確保成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)。通過招標(biāo)選擇施工單位，簽訂施工合同，明確雙方權(quán)責(zé)，降低施工成本。施工建設(shè)階段成本控制竣工驗(yàn)收與結(jié)算按照合同約定進(jìn)行竣工驗(yàn)收，辦理結(jié)算手續(xù)，確保成本不超出預(yù)算。后期維護(hù)與保養(yǎng)制定合理的維護(hù)與保養(yǎng)計(jì)劃，降低后期運(yùn)營成本，提高項(xiàng)目整體效益。成本總結(jié)與分析對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的成本進(jìn)行總結(jié)與分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后的項(xiàng)目提供參考。030201竣工交付階段成本控制05全成本風(fēng)險(xiǎn)管理及應(yīng)對(duì)措施PART識(shí)別出房地產(chǎn)項(xiàng)目中各項(xiàng)成本，如土地成本、建筑成本、設(shè)備成本等。成本類型識(shí)別對(duì)各項(xiàng)成本進(jìn)行量化評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)大小和可能造成的損失。成本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小和發(fā)生概率，對(duì)成本風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定優(yōu)先處理順序。成本風(fēng)險(xiǎn)排序成本風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建立預(yù)警指標(biāo)設(shè)定設(shè)定關(guān)鍵成本指標(biāo)，如成本超支比例、成本變動(dòng)率等，作為預(yù)警信號(hào)。預(yù)警流程設(shè)計(jì)制定預(yù)警信息的傳遞和處理流程，確保風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)。預(yù)警系統(tǒng)實(shí)施通過信息化系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控成本數(shù)據(jù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。01成本控制策略制定具體的成本控制措施，如優(yōu)化設(shè)計(jì)方案、嚴(yán)格采購管理等，以降低成本風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定02風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略通過合同、保險(xiǎn)等方式將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他單位或個(gè)人承擔(dān)。03應(yīng)急處理預(yù)案針對(duì)可能出現(xiàn)的成本風(fēng)險(xiǎn)事件，制定應(yīng)急處理預(yù)案，確?？焖夙憫?yīng)和妥善處理。風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估對(duì)全成本風(fēng)險(xiǎn)管理的效果進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)和不足之處，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理措施。風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)培訓(xùn)定期組織相關(guān)人員進(jìn)行成本管理知識(shí)的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，提高團(tuán)隊(duì)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。成本風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫建立將歷史項(xiàng)目中的成本風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行整理和分析，建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，為后續(xù)項(xiàng)目提供借鑒。風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)總結(jié)06全成本目標(biāo)管理效果評(píng)價(jià)PART成本指標(biāo)包括總投資成本、單位面積成本、成本利潤(rùn)率等指標(biāo)，用于衡量成本管理效果。時(shí)間指標(biāo)包括項(xiàng)目建設(shè)周期、成本決算周期等指標(biāo)，用于評(píng)估成本管理效率。質(zhì)量指標(biāo)包括工程質(zhì)量合格率、工程優(yōu)良率等指標(biāo)，反映成本控制下的工程質(zhì)量水平?？蛻魸M意度指標(biāo)包括客戶對(duì)成本管理的滿意度、對(duì)房?jī)r(jià)的接受度等指標(biāo)，體現(xiàn)成本管理的市場(chǎng)效果。效果評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建報(bào)表法通過定期收集項(xiàng)目成本報(bào)表，整理、分析各項(xiàng)成本數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)收集與整理方法01現(xiàn)場(chǎng)勘查法對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地勘查，了解成本實(shí)際發(fā)生情況。02問卷調(diào)查法通過向客戶、員工等利益相關(guān)方發(fā)放問卷，收集對(duì)成本管理的意見和建議。03數(shù)據(jù)分析法運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)和數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對(duì)收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，提取有用信息。04確定評(píng)價(jià)目標(biāo)和范圍明確評(píng)價(jià)的目的和所涉及的成本管理環(huán)節(jié)。制定評(píng)價(jià)計(jì)劃根據(jù)評(píng)價(jià)目標(biāo)和范圍，制定詳細(xì)的評(píng)價(jià)計(jì)劃，包括評(píng)價(jià)人員、時(shí)間、方法等。收集評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)按照計(jì)劃收集各項(xiàng)成本數(shù)據(jù)，并進(jìn)行整理和分析。實(shí)施評(píng)價(jià)根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行評(píng)估，得出評(píng)價(jià)結(jié)果。撰寫評(píng)價(jià)報(bào)告將評(píng)價(jià)結(jié)果整理成書面報(bào)告，向管理層匯報(bào)并提出改進(jìn)建議。效果