二零二五版木門企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理合同3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME二零二五版木門企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理合同1本合同目錄一覽1.合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱1.2合同雙方法定代表人1.3合同雙方聯(lián)系方式2.審計(jì)目的與范圍2.1審計(jì)目的2.2審計(jì)范圍2.3審計(jì)時(shí)間3.審計(jì)內(nèi)容3.1內(nèi)部控制審計(jì)3.2財(cái)務(wù)審計(jì)3.3業(yè)務(wù)流程審計(jì)3.4風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)4.審計(jì)方法與程序4.1審計(jì)方法4.2審計(jì)程序4.3審計(jì)證據(jù)5.審計(jì)人員與職責(zé)5.1審計(jì)人員資質(zhì)要求5.2審計(jì)人員職責(zé)5.3審計(jì)人員權(quán)利6.審計(jì)費(fèi)用與支付6.1審計(jì)費(fèi)用計(jì)算方法6.2審計(jì)費(fèi)用支付方式6.3審計(jì)費(fèi)用支付時(shí)間7.審計(jì)報(bào)告7.1審計(jì)報(bào)告內(nèi)容7.2審計(jì)報(bào)告格式7.3審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間8.審計(jì)結(jié)果處理8.1審計(jì)結(jié)果反饋8.2審計(jì)結(jié)果整改8.3審計(jì)結(jié)果跟蹤9.合同解除與終止9.1合同解除條件9.2合同終止條件9.3合同解除與終止程序10.違約責(zé)任10.1違約行為10.2違約責(zé)任承擔(dān)10.3違約責(zé)任賠償11.爭(zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決方式11.2爭(zhēng)議解決程序11.3爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)12.合同生效與期限12.1合同生效條件12.2合同期限12.3合同續(xù)簽13.合同附件13.1附件一：審計(jì)計(jì)劃13.2附件二：審計(jì)報(bào)告13.3附件三：其他相關(guān)文件14.其他約定事項(xiàng)14.1保密條款14.2通知與送達(dá)14.3合同修改與補(bǔ)充14.4合同解除與終止14.5合同爭(zhēng)議解決14.6合同簽訂日期14.7合同份數(shù)第一部分：合同如下：1.合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱（1）甲方：木門制造（2）乙方：審計(jì)咨詢1.2合同雙方法定代表人（1）甲方法定代表人：（2）乙方法定代表人：1.3合同雙方聯(lián)系方式2.審計(jì)目的與范圍2.1審計(jì)目的（1）提高甲方內(nèi)部控制水平（2）防范和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（3）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提升企業(yè)效益2.2審計(jì)范圍（1）內(nèi)部控制審計(jì)：包括組織架構(gòu)、職責(zé)分工、授權(quán)審批、信息安全管理等方面（2）財(cái)務(wù)審計(jì)：包括財(cái)務(wù)報(bào)表編制、會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)報(bào)表披露等方面（3）業(yè)務(wù)流程審計(jì)：包括生產(chǎn)、銷售、采購、倉儲(chǔ)等方面（4）風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)：包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)等方面2.3審計(jì)時(shí)間（1）審計(jì)工作開始時(shí)間：2025年5月1日（2）審計(jì)工作結(jié)束時(shí)間：2025年6月30日3.審計(jì)內(nèi)容3.1內(nèi)部控制審計(jì)（1）組織架構(gòu)與職責(zé)分工（2）授權(quán)審批制度（3）信息安全管理3.2財(cái)務(wù)審計(jì)（1）財(cái)務(wù)報(bào)表編制（2）會(huì)計(jì)政策（3）財(cái)務(wù)報(bào)表披露3.3業(yè)務(wù)流程審計(jì)（1）生產(chǎn)流程（2）銷售流程（3）采購流程（4）倉儲(chǔ)流程3.4風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（3）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)4.審計(jì)方法與程序4.1審計(jì)方法（1）抽樣檢查（2）現(xiàn)場(chǎng)觀察（3）詢問（4）分析程序4.2審計(jì)程序（1）制定審計(jì)計(jì)劃（2）收集審計(jì)證據(jù)（3）編制審計(jì)底稿（4）出具審計(jì)報(bào)告4.3審計(jì)證據(jù)（1）文件資料（2）實(shí)物證據(jù)（3）電子證據(jù)5.審計(jì)人員與職責(zé)5.1審計(jì)人員資質(zhì)要求（1）具備注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格（2）熟悉木門行業(yè)相關(guān)知識(shí)5.2審計(jì)人員職責(zé)（1）按照審計(jì)計(jì)劃開展審計(jì)工作（2）收集、整理、分析審計(jì)證據(jù)（3）編制審計(jì)底稿（4）出具審計(jì)報(bào)告5.3審計(jì)人員權(quán)利（1）查閱、復(fù)制有關(guān)文件資料（2）要求相關(guān)人員提供情況說明（3）對(duì)違反內(nèi)部控制規(guī)定的行為提出糾正意見6.審計(jì)費(fèi)用與支付6.1審計(jì)費(fèi)用計(jì)算方法（1）根據(jù)審計(jì)工作量及人員成本計(jì)算（2）費(fèi)用總額為人民幣十萬元整6.2審計(jì)費(fèi)用支付方式（1）甲方支付乙方人民幣十萬元整（2）支付時(shí)間為審計(jì)工作結(jié)束后的十個(gè)工作日內(nèi)6.3審計(jì)費(fèi)用支付時(shí)間（1）甲方應(yīng)于2025年7月10日前支付審計(jì)費(fèi)用（2）逾期支付，甲方應(yīng)向乙方支付違約金，違約金為應(yīng)付審計(jì)費(fèi)用的千分之五8.審計(jì)報(bào)告8.1審計(jì)報(bào)告內(nèi)容（1）審計(jì)目的與范圍概述（2）內(nèi)部控制審計(jì)發(fā)現(xiàn)及評(píng)價(jià)（3）財(cái)務(wù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)及評(píng)價(jià)（4）業(yè)務(wù)流程審計(jì)發(fā)現(xiàn)及評(píng)價(jià)（5）風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)及評(píng)價(jià)（6）改進(jìn)建議8.2審計(jì)報(bào)告格式（1）封面（2）目錄（3）（4）附件8.3審計(jì)報(bào)告提交時(shí)間（1）審計(jì)報(bào)告應(yīng)在審計(jì)工作結(jié)束后的十個(gè)工作日內(nèi)提交（2）如遇特殊情況，乙方應(yīng)提前通知甲方，并取得甲方同意后延期提交9.審計(jì)結(jié)果處理9.1審計(jì)結(jié)果反饋（1）乙方應(yīng)在提交審計(jì)報(bào)告的同時(shí)，向甲方反饋審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題（2）甲方應(yīng)在收到反饋后的十個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)乙方提出的反饋意見進(jìn)行回復(fù)9.2審計(jì)結(jié)果整改（1）甲方應(yīng)根據(jù)審計(jì)報(bào)告中的改進(jìn)建議，制定整改方案（2）整改方案應(yīng)在收到審計(jì)報(bào)告后的一個(gè)月內(nèi)完成9.3審計(jì)結(jié)果跟蹤（1）乙方應(yīng)跟蹤甲方的整改工作進(jìn)度（2）乙方有權(quán)要求甲方定期匯報(bào)整改情況10.合同解除與終止10.1合同解除條件（1）任何一方違反合同約定，經(jīng)對(duì)方書面通知后三十日內(nèi)仍未糾正的（2）因不可抗力導(dǎo)致合同無法履行的10.2合同終止條件（1）合同期限屆滿（2）雙方協(xié)商一致解除合同10.3合同解除與終止程序（1）任何一方提出解除或終止合同時(shí)，應(yīng)以書面形式通知對(duì)方（2）合同解除或終止后，雙方應(yīng)立即停止履行合同約定的義務(wù)11.違約責(zé)任11.1違約行為（1）未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告的（2）未按約定支付審計(jì)費(fèi)用的（3）未按約定履行合同義務(wù)的11.2違約責(zé)任承擔(dān)（1）違約方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任（2）違約方應(yīng)賠償守約方因此遭受的損失11.3違約責(zé)任賠償（1）違約方應(yīng)按合同約定支付違約金（2）違約金不足以彌補(bǔ)損失的，違約方還應(yīng)賠償損失12.爭(zhēng)議解決12.1爭(zhēng)議解決方式（1）協(xié)商解決（2）調(diào)解解決（3）仲裁解決12.2爭(zhēng)議解決程序（1）爭(zhēng)議發(fā)生后，雙方應(yīng)友好協(xié)商解決（2）協(xié)商不成的，可向合同簽訂地的人民法院提起訴訟（3）仲裁機(jī)構(gòu)由雙方共同選定12.3爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)（1）若選擇仲裁，仲裁機(jī)構(gòu)為仲裁委員會(huì)（2）若選擇訴訟，爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)為市人民法院13.合同生效與期限13.1合同生效條件（1）雙方代表簽字蓋章（2）合同經(jīng)雙方蓋章后生效13.2合同期限（1）合同期限為一年（2）合同期滿后，如雙方無異議，可自動(dòng)續(xù)簽13.3合同續(xù)簽（1）合同續(xù)簽需在合同期滿前一個(gè)月內(nèi)達(dá)成書面協(xié)議（2）續(xù)簽期限為一年14.其他約定事項(xiàng)14.1保密條款（1）雙方對(duì)本合同內(nèi)容負(fù)有保密義務(wù)（2）未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露合同內(nèi)容14.2通知與送達(dá)（1）通知應(yīng)以書面形式發(fā)送（2）送達(dá)地址為合同雙方在合同中指定的地址14.3合同修改與補(bǔ)充（1）對(duì)本合同的修改或補(bǔ)充，必須以書面形式進(jìn)行（2）修改或補(bǔ)充后的內(nèi)容與本合同具有同等法律效力14.4合同解除與終止（1）如一方違反合同約定，另一方有權(quán)解除或終止合同（2）合同解除或終止后，雙方應(yīng)按照約定履行后續(xù)義務(wù)14.5合同爭(zhēng)議解決（1）合同履行過程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)按照本合同第十二條的規(guī)定解決（2）本合同未盡事宜，可由雙方協(xié)商解決14.6合同簽訂日期（1）本合同自雙方代表簽字蓋章之日起生效（2）本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方定義（1）第三方是指在合同履行過程中，由甲方或乙方邀請(qǐng)或授權(quán)介入本合同的任何個(gè)人或機(jī)構(gòu)，包括但不限于審計(jì)師、律師、評(píng)估師、咨詢顧問等。（2）第三方介入的目的是為了提供專業(yè)意見、協(xié)助合同履行或解決合同履行中的問題。15.2第三方介入條件（1）甲方或乙方認(rèn)為需要第三方介入以保障合同履行或提高合同履行的效率和質(zhì)量。（2）第三方具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，能夠勝任介入任務(wù)。15.3第三方介入程序（1）甲方或乙方應(yīng)書面通知對(duì)方關(guān)于第三方介入的計(jì)劃，包括第三方的身份、職責(zé)和預(yù)期介入時(shí)間。（2）對(duì)方應(yīng)在收到通知后的五個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)第三方介入提出書面意見。（3）如無異議，甲方或乙方可邀請(qǐng)第三方介入；如有異議，雙方應(yīng)協(xié)商解決。15.4第三方職責(zé)（1）第三方應(yīng)遵守合同約定，獨(dú)立、客觀、公正地履行其職責(zé)。（2）第三方應(yīng)按照甲乙雙方的要求，提供專業(yè)意見或協(xié)助。（3）第三方不得泄露合同內(nèi)容或涉及商業(yè)秘密。15.5第三方權(quán)利（1）第三方有權(quán)要求甲方或乙方提供必要的信息和資料。（2）第三方有權(quán)要求甲方或乙方按照約定支付相應(yīng)的費(fèi)用。15.6第三方與其他各方的關(guān)系（1）第三方與甲方、乙方之間是服務(wù)與被服務(wù)的關(guān)系，不構(gòu)成合同當(dāng)事人。（2）第三方不承擔(dān)合同當(dāng)事人的責(zé)任，其行為后果由甲乙雙方自行承擔(dān)。（3）第三方與甲方、乙方之間的糾紛，應(yīng)通過協(xié)商或法律途徑解決。16.甲乙方根據(jù)本合同有第三方介入時(shí)需增加的額外條款16.1甲方責(zé)任（1）甲方應(yīng)確保第三方具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)。（2）甲方應(yīng)向乙方提供第三方的詳細(xì)信息，包括但不限于第三方身份、職責(zé)和預(yù)期介入時(shí)間。（3）甲方應(yīng)承擔(dān)第三方介入所產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用。16.2乙方責(zé)任（1）乙方應(yīng)審查甲方提供的第三方信息，并在五個(gè)工作日內(nèi)提出書面意見。（2）乙方應(yīng)與甲方協(xié)商第三方介入的具體事宜，包括但不限于第三方職責(zé)和費(fèi)用分配。（3）乙方應(yīng)承擔(dān)第三方介入所產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用。17.第三方責(zé)任限額17.1第三方責(zé)任（1）第三方在履行職責(zé)過程中，因其過失或疏忽導(dǎo)致甲方或乙方遭受損失的，第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（2）第三方責(zé)任的賠償金額不超過甲方或乙方因此遭受的實(shí)際損失。17.2責(zé)任限額（1）第三方責(zé)任限額由甲乙雙方在合同中約定，未約定的，以乙方支付的審計(jì)費(fèi)用的一定比例為限。（2）第三方責(zé)任限額的最高限額不超過合同總額的10%。17.3責(zé)任免除（1）如因不可抗力導(dǎo)致第三方無法履行職責(zé)，第三方不承擔(dān)責(zé)任。（2）如因甲方或乙方的故意或重大過失導(dǎo)致第三方無法履行職責(zé)，第三方不承擔(dān)責(zé)任。第三部分：其他補(bǔ)充性說明和解釋說明一：附件列表：1.附件一：審計(jì)計(jì)劃要求：詳細(xì)列出審計(jì)目標(biāo)、范圍、時(shí)間安排、人員安排、審計(jì)方法等。說明：審計(jì)計(jì)劃是審計(jì)工作的指導(dǎo)文件，應(yīng)包含審計(jì)工作的詳細(xì)安排。2.附件二：審計(jì)報(bào)告要求：包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)、評(píng)價(jià)、建議、結(jié)論等，格式應(yīng)符合相關(guān)規(guī)范。說明：審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作的最終成果，應(yīng)客觀、公正地反映審計(jì)情況。3.附件三：內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告要求：詳細(xì)描述內(nèi)部控制的有效性、存在的問題及改進(jìn)建議。說明：內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告是評(píng)估企業(yè)內(nèi)部控制狀況的重要文件。4.附件四：財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告要求：詳細(xì)描述財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、公允性及合規(guī)性。說明：財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告是評(píng)估企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的重要文件。5.附件五：業(yè)務(wù)流程審計(jì)報(bào)告要求：詳細(xì)描述業(yè)務(wù)流程的效率、合規(guī)性及存在的問題。說明：業(yè)務(wù)流程審計(jì)報(bào)告是優(yōu)化業(yè)務(wù)流程的重要依據(jù)。6.附件六：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告要求：詳細(xì)描述風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、存在的問題及改進(jìn)建議。說明：風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告是評(píng)估企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的重要文件。7.附件七：整改方案要求：針對(duì)審計(jì)報(bào)告中提出的問題，制定具體的整改措施和時(shí)間表。說明：整改方案是確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)得到有效解決的重要文件。8.附件八：合同簽訂證明要求：合同雙方簽字蓋章的合同副本。說明：合同簽訂證明是合同生效的法定文件。9.附件九：第三方資質(zhì)證明要求：第三方提供的資質(zhì)證明文件。說明：第三方資質(zhì)證明是第三方具備相應(yīng)資質(zhì)的證明。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為：未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告未按約定支付審計(jì)費(fèi)用未按約定履行合同義務(wù)泄露合同內(nèi)容或涉及商業(yè)秘密故意或重大過失導(dǎo)致第三方無法履行職責(zé)2.違約責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：違約行為發(fā)生后，守約方有權(quán)要求違約方承擔(dān)違約責(zé)任。違約責(zé)任包括但不限于違約金、賠償損失、解除合同等。違約金的標(biāo)準(zhǔn)由合同約定，未約定的，按實(shí)際損失的一定比例計(jì)算。3.違約責(zé)任示例說明：甲方未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告，乙方有權(quán)要求甲方支付違約金，違約金為應(yīng)付審計(jì)費(fèi)用的千分之五。乙方未按約定支付審計(jì)費(fèi)用，甲方有權(quán)要求乙方支付違約金，違約金為應(yīng)付審計(jì)費(fèi)用的千分之五。第三方因故意或重大過失導(dǎo)致甲方遭受損失，第三方應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，賠償金額不超過甲方實(shí)際損失。全文完。二零二五版木門企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理合同2本合同目錄一覽1.合同概述1.1合同簽訂依據(jù)1.2合同目的和范圍1.3合同期限2.審計(jì)對(duì)象及內(nèi)容2.1審計(jì)對(duì)象2.2審計(jì)內(nèi)容3.審計(jì)程序和方法3.1審計(jì)程序3.2審計(jì)方法4.審計(jì)人員及職責(zé)4.1審計(jì)人員4.2審計(jì)人員職責(zé)5.審計(jì)費(fèi)用及支付方式5.1審計(jì)費(fèi)用5.2支付方式6.審計(jì)報(bào)告及提交6.1審計(jì)報(bào)告6.2報(bào)告提交7.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)措施7.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估7.2應(yīng)對(duì)措施8.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告8.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控8.2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告9.合同變更及終止9.1合同變更9.2合同終止10.違約責(zé)任10.1違約情形10.2違約責(zé)任11.爭(zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決方式11.2爭(zhēng)議解決程序12.合同生效及其他12.1合同生效12.2其他約定13.附件14.合同簽署第一部分：合同如下：1.合同概述1.1合同簽訂依據(jù)本合同依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國審計(jì)法》及相關(guān)法律法規(guī)制定。1.2合同目的和范圍本合同旨在規(guī)范木門企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保企業(yè)資產(chǎn)安全和經(jīng)營效益。1.3合同期限本合同自雙方簽字之日起生效，有效期為一年。2.審計(jì)對(duì)象及內(nèi)容2.1審計(jì)對(duì)象審計(jì)對(duì)象包括但不限于財(cái)務(wù)報(bào)表、內(nèi)部控制制度、經(jīng)營管理活動(dòng)、項(xiàng)目執(zhí)行情況等。2.2審計(jì)內(nèi)容審計(jì)內(nèi)容包括但不限于財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性；內(nèi)部控制制度的健全性和有效性；經(jīng)營管理活動(dòng)的合規(guī)性和效率；項(xiàng)目執(zhí)行情況的真實(shí)性和及時(shí)性。3.審計(jì)程序和方法3.1審計(jì)程序?qū)徲?jì)程序包括但不限于：審計(jì)計(jì)劃、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、數(shù)據(jù)分析、審計(jì)報(bào)告、后續(xù)跟蹤等。3.2審計(jì)方法審計(jì)方法包括但不限于：審查、詢問、觀察、分析、測(cè)試等。4.審計(jì)人員及職責(zé)4.1審計(jì)人員審計(jì)人員應(yīng)具備相關(guān)專業(yè)資格和豐富經(jīng)驗(yàn)，能夠獨(dú)立、客觀、公正地執(zhí)行審計(jì)工作。4.2審計(jì)人員職責(zé)審計(jì)人員應(yīng)按照審計(jì)程序和方法，全面、細(xì)致地開展審計(jì)工作，確保審計(jì)結(jié)果的真實(shí)性、合法性和有效性。5.審計(jì)費(fèi)用及支付方式5.1審計(jì)費(fèi)用審計(jì)費(fèi)用包括但不限于審計(jì)人員費(fèi)用、交通費(fèi)用、住宿費(fèi)用、資料費(fèi)用等。5.2支付方式審計(jì)費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生額支付，支付方式為銀行轉(zhuǎn)賬。6.審計(jì)報(bào)告及提交6.1審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括但不限于審計(jì)目的、審計(jì)程序、審計(jì)發(fā)現(xiàn)、審計(jì)結(jié)論、建議措施等。6.2報(bào)告提交審計(jì)報(bào)告應(yīng)在審計(jì)工作完成后十五日內(nèi)提交給企業(yè)。7.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)措施7.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)包括但不限于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施等。7.2應(yīng)對(duì)措施應(yīng)對(duì)措施應(yīng)包括但不限于制定預(yù)防措施、建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制、加強(qiáng)內(nèi)部控制等。8.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告8.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)定期進(jìn)行，包括但不限于定期評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況、監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施情況等。8.2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)定期提交，包括風(fēng)險(xiǎn)狀況的描述、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)的分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的效果評(píng)估等。9.合同變更及終止9.1合同變更合同任何一方提出變更要求，應(yīng)書面通知對(duì)方，經(jīng)雙方協(xié)商一致后，方可簽訂變更協(xié)議，并作為合同附件。9.2合同終止（1）合同期限屆滿，雙方同意不再續(xù)簽；（2）一方嚴(yán)重違約，經(jīng)對(duì)方書面通知后三十日內(nèi)未采取補(bǔ)救措施；（3）因不可抗力導(dǎo)致合同無法履行；（4）法律、法規(guī)或政策變化，導(dǎo)致合同無法繼續(xù)履行。10.違約責(zé)任10.1違約情形違約情形包括但不限于未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告、未履行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任、未遵守合同約定等。10.2違約責(zé)任違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于賠償損失、支付違約金、解除合同等。11.爭(zhēng)議解決11.1爭(zhēng)議解決方式爭(zhēng)議解決方式包括協(xié)商、調(diào)解、仲裁或訴訟。11.2爭(zhēng)議解決程序發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，雙方應(yīng)友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。12.合同生效及其他12.1合同生效本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。12.2其他約定本合同未盡事宜，由雙方另行協(xié)商解決。13.附件13.1審計(jì)計(jì)劃13.2審計(jì)準(zhǔn)則13.3內(nèi)部控制制度13.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告13.5其他相關(guān)文件14.合同簽署本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正1.第三方介入概述1.1第三方定義本合同中的“第三方”是指除甲乙雙方以外的獨(dú)立第三方，包括但不限于審計(jì)機(jī)構(gòu)、評(píng)估機(jī)構(gòu)、咨詢機(jī)構(gòu)、法律服務(wù)機(jī)構(gòu)等。1.2第三方介入情形第三方介入情形包括但不限于：甲乙雙方共同決定引入第三方提供專業(yè)服務(wù)；應(yīng)甲乙雙方要求，第三方作為中介方協(xié)助合同履行；法律法規(guī)或政策要求引入第三方進(jìn)行監(jiān)督或評(píng)估。2.第三方責(zé)任與權(quán)利2.1第三方責(zé)任按照合同約定和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)提供專業(yè)服務(wù)；對(duì)其提供的服務(wù)結(jié)果承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；遵守保密原則，不得泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密。2.2第三方權(quán)利收取合同約定的服務(wù)費(fèi)用；在合同約定范圍內(nèi)獨(dú)立開展工作；對(duì)甲乙雙方的行為提出建議或意見。3.第三方介入程序3.1第三方選擇第三方的選擇由甲乙雙方共同決定，并簽訂三方協(xié)議。3.2三方協(xié)議三方協(xié)議應(yīng)明確第三方的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任以及費(fèi)用支付方式等。3.3第三方介入時(shí)間第三方介入時(shí)間應(yīng)在合同簽訂后，甲乙雙方協(xié)商一致后確定。4.甲乙雙方額外條款4.1第三方介入通知甲乙雙方在決定引入第三方前，應(yīng)書面通知對(duì)方，并說明第三方介入的理由、目的和預(yù)期效果。4.2第三方介入費(fèi)用第三方介入產(chǎn)生的費(fèi)用由甲乙雙方按照合同約定或三方協(xié)議約定承擔(dān)。4.3第三方介入影響第三方介入可能對(duì)合同履行產(chǎn)生影響，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，采取必要措施確保合同目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。5.第三方責(zé)任限額5.1責(zé)任限額確定第三方責(zé)任限額應(yīng)根據(jù)第三方提供服務(wù)的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)程度和合同約定確定。5.2責(zé)任限額約定在三方協(xié)議中，應(yīng)明確第三方責(zé)任限額，包括但不限于直接損失、間接損失、違約金等。5.3超出責(zé)任限額的處理若第三方責(zé)任超出約定的限額，甲乙雙方應(yīng)按照法律規(guī)定和合同約定進(jìn)行處理。6.第三方與其他各方的劃分說明6.1責(zé)任劃分第三方與其他各方的責(zé)任劃分應(yīng)在三方協(xié)議中明確，包括但不限于：第三方對(duì)甲乙雙方的責(zé)任；甲乙雙方對(duì)第三方的責(zé)任；第三方對(duì)合同履行過程中的其他第三方（如有）的責(zé)任。6.2溝通與協(xié)調(diào)甲乙雙方應(yīng)與第三方保持良好溝通，協(xié)調(diào)解決合同履行過程中的問題。6.3爭(zhēng)議解決第三方與其他各方之間的爭(zhēng)議，應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解或仲裁等方式解決。第三部分：其他補(bǔ)充性說明和解釋說明一：附件列表：1.審計(jì)計(jì)劃詳細(xì)描述審計(jì)的目的、范圍、時(shí)間安排、審計(jì)程序和方法。包括審計(jì)團(tuán)隊(duì)組成、人員職責(zé)、審計(jì)工具和設(shè)備清單。2.審計(jì)準(zhǔn)則明確審計(jì)工作的遵循標(biāo)準(zhǔn)，如國際審計(jì)準(zhǔn)則、行業(yè)規(guī)范等。描述審計(jì)過程中應(yīng)遵守的程序和原則。3.內(nèi)部控制制度詳細(xì)列出企業(yè)的內(nèi)部控制制度，包括財(cái)務(wù)、運(yùn)營、合規(guī)等方面的控制措施。描述內(nèi)部控制制度的實(shí)施情況、評(píng)估結(jié)果和改進(jìn)措施。4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。包括風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和行動(dòng)計(jì)劃。5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控記錄記錄風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的過程和結(jié)果，包括風(fēng)險(xiǎn)變化情況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施情況。包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告和評(píng)估結(jié)果。6.審計(jì)報(bào)告包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)、審計(jì)結(jié)論、建議措施和改進(jìn)方案。描述審計(jì)工作的結(jié)果和對(duì)企業(yè)的影響。7.風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)提供風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則、流程和方法。包括風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、職責(zé)分工和流程圖。8.合同變更協(xié)議記錄合同變更的內(nèi)容、原因、雙方協(xié)商結(jié)果和變更后的合同條款。9.違約責(zé)任確認(rèn)書記錄違約行為的確認(rèn)、違約責(zé)任認(rèn)定和違約金支付等。10.爭(zhēng)議解決協(xié)議記錄爭(zhēng)議解決的協(xié)商結(jié)果、調(diào)解或仲裁機(jī)構(gòu)的確定和爭(zhēng)議解決方式。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為：未按時(shí)提交審計(jì)報(bào)告；未履行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任；未遵守合同約定；提供虛假或誤導(dǎo)性信息；未能履行保密義務(wù)；未按規(guī)定支付費(fèi)用；未能按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作。2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：違約行為的嚴(yán)重程度；對(duì)企業(yè)造成的損失；違約方的故意或過失；違約行為的影響范圍。3.違約責(zé)任認(rèn)定示例：若第三方未能按時(shí)提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，導(dǎo)致企業(yè)未能及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，造成一定損失，則第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括賠償損失和支付違約金。若甲乙雙方在合同履行過程中違反保密義務(wù)，泄露對(duì)方商業(yè)秘密，則違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括賠償損失和支付違約金。全文完。二零二五版木門企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理合同3合同編號(hào)_________一、合同主體1.1甲方（委托方）：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：____________________聯(lián)系電話：____________________1.2乙方（受托方）：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：____________________聯(lián)系電話：____________________1.3其他相關(guān)方：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：____________________聯(lián)系電話：____________________二、合同前言2.1背景：為加強(qiáng)木門企業(yè)內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，確保企業(yè)資產(chǎn)安全，經(jīng)雙方友好協(xié)商，達(dá)成如下協(xié)議。2.2目的：本合同旨在明確甲方、乙方及其他相關(guān)方在內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的權(quán)利、義務(wù)，確保審計(jì)工作的順利開展，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力。三、定義與解釋3.1專業(yè)術(shù)語：1）內(nèi)部審計(jì)：指甲方委托乙方對(duì)其內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行審查，以評(píng)價(jià)其內(nèi)部控制體系的有效性，確保企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2）風(fēng)險(xiǎn)管理：指甲方委托乙方對(duì)其面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)控，以降低風(fēng)險(xiǎn)損失，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。3.2關(guān)鍵詞解釋：1）審計(jì)：指對(duì)甲方財(cái)務(wù)報(bào)表、內(nèi)部控制、合規(guī)性等方面進(jìn)行審查。2）風(fēng)險(xiǎn)：指可能導(dǎo)致企業(yè)遭受損失的不確定性事件。3）內(nèi)部控制：指企業(yè)為達(dá)到經(jīng)營目標(biāo)，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營活動(dòng)的效率和效果、遵守相關(guān)法律法規(guī)而建立的一系列控制措施。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)：1）有權(quán)要求乙方按照合同約定開展內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理工作；2）有權(quán)要求乙方提交審計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等相關(guān)資料；3）有權(quán)對(duì)乙方的審計(jì)結(jié)果進(jìn)行審核，并提出整改意見；4）有權(quán)要求乙方在合同期限內(nèi)完成審計(jì)工作。4.2乙方的權(quán)利和義務(wù)：1）按照合同約定，獨(dú)立、客觀、公正地開展內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理工作；2）保證審計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等相關(guān)資料的準(zhǔn)確性和可靠性；3）及時(shí)向甲方報(bào)告審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，并提出整改建議；4）遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，保守甲方商業(yè)秘密。五、履行條款5.1合同履行時(shí)間：本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，合同期限為______年，自合同生效之日起計(jì)算。5.2合同履行地點(diǎn)：本合同履行地點(diǎn)為甲方所在地。5.3合同履行方式：乙方應(yīng)在合同履行期間，定期或不定期地對(duì)甲方進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理，具體工作安排由雙方協(xié)商確定。六、合同的生效和終止6.1生效條件：本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。6.2終止條件：1）合同期滿，經(jīng)雙方協(xié)商一致，可續(xù)簽本合同；2）甲方或乙方因故無法繼續(xù)履行合同，經(jīng)雙方協(xié)商一致，可終止本合同；3）發(fā)生不可抗力事件，致使合同無法履行，雙方均可終止本合同。6.3終止程序：1）合同終止前，雙方應(yīng)就終止事宜進(jìn)行協(xié)商；2）協(xié)商一致后，雙方應(yīng)簽訂終止協(xié)議；3）終止協(xié)議簽訂后，雙方應(yīng)按照協(xié)議約定履行各自義務(wù)。6.4終止后果：1）合同終止后，乙方應(yīng)向甲方提交審計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等相關(guān)資料；2）合同終止后，雙方應(yīng)相互配合，妥善處理合同終止后的相關(guān)事宜。七、費(fèi)用與支付7.1費(fèi)用構(gòu)成：1）審計(jì)費(fèi)用：根據(jù)乙方實(shí)際工作量及市場(chǎng)行情，經(jīng)雙方協(xié)商確定的費(fèi)用；2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估費(fèi)用：根據(jù)乙方實(shí)際工作量及市場(chǎng)行情，經(jīng)雙方協(xié)商確定的費(fèi)用；3）差旅費(fèi)用：乙方在履行合同過程中產(chǎn)生的合理差旅費(fèi)用；4）其他費(fèi)用：經(jīng)雙方協(xié)商一致，由乙方承擔(dān)的其他費(fèi)用。7.2支付方式：1）本合同費(fèi)用以人民幣計(jì)價(jià)；2）甲方應(yīng)按約定的支付方式向乙方支付費(fèi)用。7.3支付時(shí)間：1）審計(jì)費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估費(fèi)用：在乙方完成相應(yīng)工作后，甲方應(yīng)在收到乙方提交的發(fā)票及驗(yàn)收?qǐng)?bào)告后的十個(gè)工作日內(nèi)支付；2）差旅費(fèi)用：乙方在報(bào)銷后，甲方應(yīng)在收到乙方提交的報(bào)銷單據(jù)后的十個(gè)工作日內(nèi)支付；3）其他費(fèi)用：按照雙方協(xié)商一致的方式支付。7.4支付條款：1）甲方支付費(fèi)用時(shí)，應(yīng)向乙方提供支付憑證；2）乙方收到費(fèi)用后，應(yīng)及時(shí)向甲方出具收款憑證；3）如甲方未按約定支付費(fèi)用，乙方有權(quán)暫停履行合同，并要求甲方支付違約金。八、違約責(zé)任8.1甲方違約：1）如甲方未按約定支付費(fèi)用，應(yīng)向乙方支付違約金，違約金為應(yīng)付款項(xiàng)的_____%；2）如甲方違反保密條款，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。8.2乙方違約：1）如乙方未按約定完成審計(jì)或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，應(yīng)向甲方支付違約金，違約金為合同總金額的_____%；2）如乙方泄露甲方商業(yè)秘密，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。8.3賠償金額和方式：1）違約金的具體金額由雙方協(xié)商確定；2）賠償金額的支付方式與合同費(fèi)用支付方式相同。九、保密條款9.1保密內(nèi)容：1）甲方提供的所有資料、數(shù)據(jù)、商業(yè)秘密等；2）乙方在履行合同過程中知悉的甲方商業(yè)秘密。9.2保密期限：本合同簽訂之日起至合同終止后______年內(nèi)。9.3保密履行方式：1）雙方應(yīng)采取必要的保密措施，防止保密內(nèi)容的泄露；2）未經(jīng)對(duì)方同意，任何一方不得向任何第三方泄露保密內(nèi)容。十、不可抗力10.1不可抗力定義：本合同所指的不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、政府行為等。10.2不可抗力事件：1）自然災(zāi)害：地震、洪水、臺(tái)風(fēng)等；2）戰(zhàn)爭(zhēng)：戰(zhàn)爭(zhēng)、軍事沖突等；3）政府行為：政府政策、法律、法規(guī)的變化等。10.3不可抗力發(fā)生時(shí)的責(zé)任和義務(wù)：1）發(fā)生不可抗力事件時(shí)，雙方應(yīng)及時(shí)通知對(duì)方；2）在不可抗力事件發(fā)生期間，雙方應(yīng)暫停履行合同；3）不可抗力事件消除后，雙方應(yīng)盡快恢復(fù)履行合同。10.4不可抗力實(shí)例：1）自然災(zāi)害：地震、洪水、臺(tái)風(fēng)等；2）戰(zhàn)爭(zhēng)：戰(zhàn)爭(zhēng)、軍事沖突等；3）政府行為：政府政策、法律、法規(guī)的變化等。十一、爭(zhēng)議解決11.1協(xié)商解決：1）發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，雙方應(yīng)友好協(xié)商，尋求解決爭(zhēng)議的方法；11.2調(diào)解、仲裁或訴訟：1）雙方可協(xié)商選擇調(diào)解、仲裁或訴訟等方式解決爭(zhēng)議；2）如選擇仲裁，雙方應(yīng)將爭(zhēng)議提交至雙方認(rèn)可的仲裁機(jī)構(gòu)；3）如選擇訴訟，雙方應(yīng)將爭(zhēng)議提交至有管轄權(quán)的人民法院。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定：1）未經(jīng)對(duì)方同意，任何一方不得轉(zhuǎn)讓或以其他方式處置本合同；2）如一方轉(zhuǎn)讓本合同，另一方有權(quán)拒絕。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形：1）合同未履行完畢；2）存在未解決的爭(zhēng)議。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留：1）本合同中未明確規(guī)定的其他權(quán)利，雙方均保留；2）在合同履行過程中，如遇特殊情況，雙方可協(xié)商調(diào)整權(quán)利范圍。13.2特殊權(quán)力保留：1）甲方保留對(duì)乙方審計(jì)結(jié)果的最終決定權(quán)；2）乙方保留對(duì)甲方提供的資料進(jìn)行保密的權(quán)利。十四、合同的修改和補(bǔ)充14.1修改和補(bǔ)充程序：1）合同的修改和補(bǔ)充應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致；2）修改和補(bǔ)充的內(nèi)容應(yīng)以書面形式簽訂補(bǔ)充協(xié)議。14.2修改和補(bǔ)充效力：1）經(jīng)雙方簽字蓋章的補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等法律效力；2）補(bǔ)充協(xié)議的簽訂日期視為合同修改和補(bǔ)充的生效日期。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項(xiàng)：1）雙方應(yīng)相互配合，共同完成內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理工作；2）雙方應(yīng)及時(shí)溝通，解決工作中遇到的問題。15.2協(xié)作與配合方式：1）雙方應(yīng)定期召開會(huì)議，討論工作進(jìn)展及問題；2）雙方應(yīng)通過電話、郵件等方式保持溝通。十六、其他條款16.1法律適用：本合同適用中華人民共和國法律。16.2合同的完整性和獨(dú)立性：本合同為獨(dú)立文件，其內(nèi)容不因其他合同的簽訂而受影響。16.3增減條款：本合同簽訂后，任何一方不得擅自增減條款。如需增減，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并以書面形式簽訂補(bǔ)充協(xié)議。十七、簽字、日期、蓋章甲方（委托方）：姓名：____________________職務(wù)：____________________簽字：____________________日期：____________________蓋章：____________________乙方（受托方）：姓名：____________________職務(wù)：____________________簽字：____________________日期：____________________蓋章：____________________見證人：姓名：____________________職務(wù)：____________________簽字：____________________日期：____________________附件及其他說明解釋一、附件列表：1.乙方提交的審計(jì)報(bào)告及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；2.雙方簽訂的補(bǔ)充協(xié)議；3.乙方報(bào)銷單據(jù)及相關(guān)憑證；4.爭(zhēng)議解決過程中的相關(guān)文件；5.不可抗力事件證明文件；6.雙方協(xié)商會(huì)議紀(jì)要；7.合同主體身份證明文件。二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方違約：未按約定支付費(fèi)用，認(rèn)定違約。違反保密條款，認(rèn)定違約。2.乙方違約：未按約定完成審計(jì)或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，認(rèn)定違約。泄露甲方商業(yè)秘密，認(rèn)定違約。三、法律名詞及解釋：1.不可抗力：指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況，如