02第二章國際結(jié)算票據(jù)知識講解

第二章國際結(jié)算中的票據(jù)2025/2/11第一節(jié)

票據(jù)概述

一、票據(jù)定義

廣義的票據(jù)是指商業(yè)上的權(quán)利單據(jù)。包括一切有價證券和各種憑證，如匯票、本票、支票、股票、提單、倉單、債券等。

狹義的票據(jù)是指以支付金錢為目的證券，由出票人簽發(fā)，無條件約定由自己或委托他人在一定日期支付確定金額的流通證券。

。2025/2/12第二章國際結(jié)算票據(jù)

票據(jù)的范圍

票據(jù)的范圍由各國票據(jù)法規(guī)定：（1）我國票據(jù)法規(guī)定票據(jù)包括匯票、本票、支票。（2）德國票據(jù)法和意大利商法等規(guī)定票據(jù)只包括匯票與本票，不包括支票。（3）英美法系規(guī)定票據(jù)包括匯票和本票，支票屬特殊匯票。本課程所指的票據(jù)包括匯票、本票、支票2025/2/13第二章國際結(jié)算票據(jù)二、票據(jù)的特性（一）流通性（Negotiability）（二）無因性（Non-causativeNature）（三）要式性（RequisiteinForm）（四）提示性（Presentment）（五）返還性（Returnability）2025/2/15第二章國際結(jié)算票據(jù)（一）流通性（Negotiability）

1、票據(jù)權(quán)利通過交付或背書及交付進(jìn)行轉(zhuǎn)讓2、票據(jù)轉(zhuǎn)讓不必通知債務(wù)人3、票據(jù)受讓人獲得全部票據(jù)權(quán)利，能以自己的名義提出起訴4、善意并付對價的受讓人的權(quán)利不因前手票據(jù)權(quán)利的缺陷而受影響ABC貨物債權(quán)票據(jù)票據(jù)2025/2/16第二章國際結(jié)算票據(jù)（二）無因性（Non-causativeNature）無因性：票據(jù)是一種不須過問原因的證券“原因”是指產(chǎn)生票據(jù)上權(quán)利義務(wù)關(guān)系的原因，即票據(jù)的基本關(guān)系資金關(guān)系——出票人與付款人之間的關(guān)系對價關(guān)系——出票人與收款人之間的關(guān)系；背書人與被背書人之間的關(guān)系。

無因性是指票據(jù)一旦做成，票據(jù)上權(quán)利即與其原因關(guān)系相分離，成為獨立的票據(jù)債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不再受先前的原因關(guān)系存在與否的影響。

如：票據(jù)的轉(zhuǎn)讓過程中，不需要調(diào)查票據(jù)原因是否合理、合法。只要票據(jù)合格,就能享有票據(jù)的權(quán)利。ABC2025/2/17第二章國際結(jié)算票據(jù)（三）要式性（RequisiteinForm）票據(jù)必須按法定方式做成。票據(jù)上所記載的必要項目必需齊全，且符合法律規(guī)定。處理票據(jù)的行為也須符合法律規(guī)定。1、票據(jù)的成立雖不究其當(dāng)事人之間基本關(guān)系的原因，但卻非常強調(diào)它的形式和內(nèi)容。（要式不要因）2、只有形式和內(nèi)容都符合法律規(guī)定的票據(jù)，才是合格的票據(jù)。2025/2/18第二章國際結(jié)算票據(jù)（四）提示性（Presentment）票據(jù)的提示性是指票據(jù)上的債權(quán)人請求債務(wù)人履行票據(jù)義務(wù)時，必須在法定期限內(nèi)向付款人出示票據(jù)，以顯示占有這張票據(jù)，才能要求付款。

因此票據(jù)法需要規(guī)定票據(jù)的提示期限，超過期限，付款人的責(zé)任即被解除。2025/2/19第二章國際結(jié)算票據(jù)（五）返還性（Returnability）票據(jù)的返還性是指持票人收到票款時，應(yīng)將簽收的票據(jù)交還付款人。該票據(jù)經(jīng)正常付款即被解除責(zé)任而歸還付款人的檔案。票據(jù)不能無期限流通。一旦付款即結(jié)束流通。所以，票據(jù)模仿貨幣功能是有一定局限性的。2025/2/110第二章國際結(jié)算票據(jù)三、票據(jù)的法律體系和法的沖突的處理原則英美法系以英國的《1882年票據(jù)法》(BillofExchangeAct,1882)為代表美國《1952年統(tǒng)一商法典》(UniformCommercialCode,1952)第三編“商業(yè)票據(jù)”大陸法系以《1930年日內(nèi)瓦匯票本票統(tǒng)一法公約》和《1931年日內(nèi)瓦支票統(tǒng)一法公約》為代表。2025/2/111第二章國際結(jié)算票據(jù)聯(lián)合國貿(mào)易法委員會1987年《國際匯票和國際本票公約草案》、《國際支票公約草案》至今仍未生效。《中華人民共和國票據(jù)法》于1995年5月10日頒布，1996年1月1日起實施。2004年8月修訂。2025/2/112第二章國際結(jié)算票據(jù)英美法與大陸法的區(qū)別P36.偽造背書的處理持票人的權(quán)利匯票派生出本票和支票匯票本票一類、支票另一類英美法大陸法受前手權(quán)利限制，正當(dāng)持票人對票據(jù)有完全的權(quán)利只要背書連續(xù)，都是合法的持票人,擁有完全權(quán)利從偽造背書的簽字起，及后手對匯票都不再擁有權(quán)利，受害人是被騙者，付款人鑒別。偽造背書簽字是無效的，其它當(dāng)事人的背書仍有效，受害人是丟失票據(jù)的被竊者。票據(jù)的分類票據(jù)絕對必要項目未規(guī)定絕對必要項目，票據(jù)形式合格就有效。規(guī)定匯票絕對必要項目，缺任一項匯票無效。2025/2/113第二章國際結(jié)算票據(jù)法的沖突

國際上通行票據(jù)的行為地法律原則：票據(jù)的完善與否以出票地的國家法律為準(zhǔn)；其它票據(jù)行為的正確有效與否以該行為發(fā)生地點所在國的法律為準(zhǔn)。即各種票據(jù)行為的合法有效與否，均以該行為發(fā)生地所在國家的有關(guān)法律規(guī)定為準(zhǔn)。2025/2/114第二章國際結(jié)算票據(jù)四、票據(jù)權(quán)利與票據(jù)義務(wù)1、票據(jù)權(quán)利的定義票據(jù)權(quán)利也稱票據(jù)上的債權(quán)，是指持票人以請求支付票據(jù)金額為目的而對票據(jù)的當(dāng)事人所享有的權(quán)利。2025/2/115第二章國際結(jié)算票據(jù)2、票據(jù)權(quán)利的取得與喪失

票據(jù)權(quán)利的取得：凡是善意取得票據(jù)的人也就取得票據(jù)權(quán)利。善意取得必須具備以下條件：（1）必須依票據(jù)上的轉(zhuǎn)讓方法而取得，即以背書或直接交付而取得；（2）取得票據(jù)時無惡意、無重大過失（3）付對價2025/2/116第二章國際結(jié)算票據(jù)票據(jù)權(quán)利的喪失（1）票據(jù)記載不合格或已過期（2）超過保全票據(jù)權(quán)利的期限2025/2/117第二章國際結(jié)算票據(jù)

時效期間---匯票、本票的持票人對出票人、承兌人的權(quán)利為2年，自到期日(遠(yuǎn))或出票日(即)起算。---支票持票人對出票人的權(quán)利為6個月，自出票日起算。---持票人對前手的追索權(quán)為6個月，從被拒絕承兌或被拒絕付款之日起算。---持票人對前手的再追索權(quán)為3個月，自清償之日或被訴之日起算。時效期間屆滿后，票據(jù)債權(quán)滅失。2025/2/118第二章國際結(jié)算票據(jù)4、票據(jù)義務(wù)的含義和特點含義：票據(jù)債務(wù)人按照票據(jù)上所記載文義支付票據(jù)金額及其他金額的義務(wù)。特點：給付金錢（1）單項性：單獨承擔(dān)無條件支付票款的義務(wù)（2）連帶性：凡簽名者均為債務(wù)人（3）雙重性：給付金錢和擔(dān)保2025/2/119第二章國際結(jié)算票據(jù)五、票據(jù)風(fēng)險與防范1、票據(jù)風(fēng)險

票據(jù)作為國際結(jié)算中一種重要的支付憑證，在使用過程中也存在很多風(fēng)險，國際上利用票據(jù)行騙的實例不勝枚舉，其中票據(jù)偽造和變造是詐騙犯最常用的手法。（1）票據(jù)的偽造票據(jù)偽造是指沒有接受授權(quán)而蓄意假冒他人名義所為的票據(jù)行為。票據(jù)偽造分為票據(jù)本身的偽造和票據(jù)上簽名的偽造。2025/2/120第二章國際結(jié)算票據(jù)（2）票據(jù)的變造

沒有合法權(quán)限的人在已有效成立的票據(jù)上變更簽名以外的記載內(nèi)容的行為，稱為票據(jù)的變造，如變更票據(jù)金額、到期日、付款地或其他票據(jù)事項。票據(jù)變造的結(jié)果：使票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)發(fā)生變更票據(jù)當(dāng)事人的責(zé)任變造人的責(zé)任2025/2/121第二章國際結(jié)算票據(jù)

2、票據(jù)風(fēng)險的防范各種形式的票據(jù)，大部分要通過銀行來處理，銀行在票據(jù)風(fēng)險防范中起著重要的作用：銀行應(yīng)該正確運用票據(jù)法的條文，遵守票據(jù)流通的法令、慣例，強化票據(jù)風(fēng)險防范的意識；對持票人所提交的票據(jù)應(yīng)仔細(xì)審閱核查，發(fā)現(xiàn)疑點，及時查詢，鑒別真?zhèn)?，并采取相?yīng)措施，是防范票據(jù)風(fēng)險的必要環(huán)節(jié)。2025/2/122第二章國際結(jié)算票據(jù)對于企業(yè)更應(yīng)該有風(fēng)險意識：（1）在做票據(jù)業(yè)務(wù)時，要注意了解出票人和付款人的資信；（2）認(rèn)真核查，不輕易出貨，積累經(jīng)驗（3）銀企雙方應(yīng)加強合作，互通信息2025/2/123第二章國際結(jié)算票據(jù)案例分析

———以銀行外匯本票為質(zhì)押辦理人民幣貸款的詐騙案背景：業(yè)務(wù)類型：銀行外匯本票質(zhì)押貸款出票行：選擇美國加利福尼亞州東海銀行作為冒充的出票行質(zhì)押貸款行：我國某銀行持票人：美國的××貿(mào)易公司2025/2/124第二章國際結(jié)算票據(jù)案例經(jīng)過我國北方某城市的一家企業(yè)于1993年底到銀行咨詢，能否以持有的由美國加利福尼亞東海銀行出具的一張銀行外匯本票為質(zhì)押辦理人民幣貸款。經(jīng)了解，原來是美國的××貿(mào)易公司愿意將這張銀行本票出借給該市的某企業(yè)，作為該企業(yè)向當(dāng)?shù)劂y行貸款1000萬人民幣的質(zhì)押，一旦成功，該企業(yè)應(yīng)向××貿(mào)易公司支付值40萬美元的人民幣供其使用，雙方并訂有經(jīng)律師事務(wù)所見證的協(xié)議影印件。銀行工作人員鑒于該本票金額巨大，且雙方當(dāng)事人對該協(xié)議感到疑點頗多，于是按照銀行慣例致電東海銀行咨詢，很快出票行東海銀行回電稱該行從未簽發(fā)過該項本票，并建議向警方報案。2025/2/125第二章國際結(jié)算票據(jù)第二節(jié)

匯

票一、匯票的定義二、匯票的必要項目三、匯票的其他記載項目四、匯票的當(dāng)事人及其權(quán)利、責(zé)任五、票據(jù)行為六、匯票的貼現(xiàn)七、匯票的種類2025/2/126第二章國際結(jié)算票據(jù)一、匯票的定義

英國《票據(jù)法》關(guān)于匯票的定義是：匯票是由一人開致另一人的書面的無條件命令，由發(fā)出命令的人簽名，要求接受命令的人在要求付款時立即，或在固定時間，或在可以確定的將來時間，把一定金額的貨幣支付給一個特定的人，或他的指定人，或來人。

Abillofexchangeisanunconditionalorderinwriting,addressedbyonepersontoanother,signedbythepersongivingit,requiringthepersontowhomitisaddressedtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.2025/2/127第二章國際結(jié)算票據(jù)二、匯票的必要項目

匯票要式中所包含的必要項目是指匯票的形式要項，亦即從形式上應(yīng)具備必要項目?！度諆?nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》：

匯票的必要項目包括：（1）寫明“匯票”字樣。（2）無條件的支付命令。（3）出票地點和日期。（4）付款時間。（5）一定金額的貨幣。（6）付款人名稱和付款地點。（7）收款人名稱。（8）出票人名稱和簽字。見匯票式樣我國票據(jù)法：匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。2025/2/128第二章國際結(jié)算票據(jù)匯票式樣2025/2/129第二章國際結(jié)算票據(jù)（1）寫明“匯票”字樣

匯票上注明“匯票”字樣的目的在于與其他票據(jù)如本票、支票加以區(qū)別，以免混淆，如billofexchange，exchange或draft)。

英國《票據(jù)法》認(rèn)為可以不寫票據(jù)名稱，但從實際業(yè)務(wù)上看，寫出票據(jù)名稱可給有關(guān)當(dāng)事人不少方便。實際業(yè)務(wù)都已加上“匯票”字樣。2025/2/130第二章國際結(jié)算票據(jù)（2）無條件的支付命令1.必須用英語的祈使句，以動詞開頭，命令式語句。2.支付命令必須是無條件的，附帶條件的支付命令將使匯票無效。3.使用一種特殊資金去支付的命令，仍是帶有條件的支付命令，不能接受。4.支付命令連接著付款人可以借記某賬戶的表示，則是無條件的、可以接受的。5.支付命令連接著發(fā)生匯票交易的陳述也是無條件的、可以接受的。6.匯票大寫金額后面是否寫上“對價已收”（forvaluereceived）都不影響匯票的有效性。2025/2/131第二章國際結(jié)算票據(jù)32?支付命令必須是無條件的但下列說明不能作為有條件支付的記載：（1）注明匯票起源交易，即出票條款（drawnclause）,不構(gòu)成支付命令的條件。（2）注明匯票付款后如何取得償付的，不構(gòu)成支付命令的條件。（3）注明“對價收訖”或“對價已收”的匯票也是有效的。

PaytoABCcompanyororderthesumoffivethousandpoundsonlyprovidingthegoodssuppliedincompliancewithcontract…——無效匯票PaytoABCcompanyororderthesumoffivethousandpoundsfromouraccountNo.1withyou…——無效匯票PaytoACompanyororderthesumoffivethousandpounds,DrawnunderMidlandBank,LondonL/CNo.3456dated1June,2007-—有效匯票PaytoRobertBrownthesumofonehundredpoundsanddebitoura/c.—有效匯票PaytoACompanyororderthesumoffivethousandpoundsonlyforvaluereceived…—有效匯票32例：判斷下列匯票中的文句是否構(gòu)成票據(jù)的無條件支付委托例①PaytotheorderofCCompanythesumofUSDtenthousandonlyondeliveryofB/LNo.123②PaytoCCompanyororderprovidedthegoodsarecompliedwithcontractthesumofUSDtenthousandonly.③PaytoCCompany.ororderthesumofUSDtenthousandonlyandcharge/debitsametoapplicant’saccountmaintainedwithyou.④PaytoCCompanyororderthesumofUSDtenthousandonlydrawnunderL/CNo.xxxissuedbyXYZBank,TokyodatedonJun.27,2006.⑤PAYTOCCompanyororderthesumofUSDtenthousandonly.2025/2/133第二章國際結(jié)算票據(jù)（3）出票地點和日期1、出票地點：出票地點的作用：

出票地點事關(guān)匯票的法律適用問題。依照國際慣例，票據(jù)成立與否采用行為地法律原則，匯票是否完善有效就以出票地的法律為依據(jù)。2025/2/134第二章國際結(jié)算票據(jù)2、出票時間

1.決定匯票提示期限

《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》第23條、第34條分別規(guī)定的見票后一固定時期付款匯票，或見票即期付款匯票必須在出票日以后一年內(nèi)提示要求承兌或提示要求付款。2.決定到期日

付款時間是出票日以后若干天（月）付款的匯票，從出票日起算，決定其付款到期日。3.決定出票人的行為能力

若出票時法人已宣告破產(chǎn)或清理，喪失行為能力，則匯票不能成立。2025/2/135第二章國際結(jié)算票據(jù)

出票時未注明出票日期的，當(dāng)匯票交付給收款人時，收款人必須補加出票日期，否則將被認(rèn)為是必要項目不全的不符點。

出票日期的形式有兩種寫法：（1）歐洲式DD/MM/YY（2）美國式MM/DD/YY

當(dāng)日、月、年全部用兩位數(shù)碼字表示時，若數(shù)碼字是01~12時，DD與MM容易混淆，分辨費時。按照ISBP19段的建議，月份要用各月名稱即簡寫的JAN，F(xiàn)EB，…，NOV，DEC或全稱的January，F(xiàn)ebruary，…，November，December。2025/2/136第二章國際結(jié)算票據(jù)（4）付款時間

1.即期付款匯票AtSight、ondemand、

onpresentation2.定期付款匯票（遠(yuǎn)期匯票）(1)遠(yuǎn)期匯票種類Atxxdays/monthsaftersightAtxxdays/monthsafterdate2025/2/137第二章國際結(jié)算票據(jù)c.

Atxxdays/monthsafterastateddateAtxxdaysafterdateofbillofladingAtxxdaysafterdateofpresentationofdocuments2025/2/138第二章國際結(jié)算票據(jù)39(2)到期日的算法①如何理解“算尾不算頭，遇假日順延”？eg.Payableat90daysaftersight.若4月15日第一次提示，則從4月16日起算

2025/2/139第二章國際結(jié)算票據(jù)40

4.16---4.3015天

5.1---5.3131天

6.1---6.3030天

7.1---7.1414天合計90天若7.14為假日則應(yīng)順延到下一個營業(yè)日2025/2/140第二章國際結(jié)算票據(jù)41②表示時間盡量不用“from”，而用“after”。

③以月計算付款到期時間，則到期日為應(yīng)該付款之月的相對應(yīng)的日期

At××month（s）aftersight/date/stateddate

例：“1月15日以后3個月（At3monthsafter15Jan.）”的到期日為4月15日.

2025/2/141第二章國際結(jié)算票據(jù)3.固定將來日期付款匯票（板期付款匯票）例如：固定在6月30日付款On30JunefixedpaytoCCo.2025/2/142第二章國際結(jié)算票據(jù)43(5)一定金額的貨幣(ASumCertaininMoney)1.以確定的貨幣表示（asumcertaininmoney）。2．大寫（amountinword）和小寫(amountinfigure)。匯票的金額包括兩部分：貨幣名稱和貨幣金額。金額同時以大小寫表示。一般地說，“Exchangefor”后面填小寫金額，“

thesumof“后面填大寫金額。我國《票據(jù)法》規(guī)定。票據(jù)金額大小寫金額必須一致，大小寫金額不符，票據(jù)無效，銀行以退票處理?！度諆?nèi)瓦統(tǒng)一法》和英國《票據(jù)法》都規(guī)定票據(jù)大小寫不一致時，以大寫為準(zhǔn)。(1)GBP1000orGBP2000；(2)betweenGBP1000andGBP2000；(3)aboutGBP1000；以上寫法無效。2025/2/143443.加利息時必須有利率英國《票據(jù)法》規(guī)定，有利息條款而未規(guī)定利率的匯票無效。

《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定，見票即付和見票后定期付款的匯票，出票人可規(guī)定利息條款并應(yīng)載明利率，若未載明利率者，該利息條款無效，而匯票本身有效。我國《票據(jù)法》也有相同規(guī)定。

PaytoABCCompanyororderthesumoffivethousandpoundsplusinterest…—英國票據(jù)法視為無效匯票

PaytoABCCompanyororderthesumoffivethousandpoundsplusinterestcalculatedattherateof6%perannumformthedatehereoftothedateofpayment…—有效匯票2025/2/14401二月2025454.分期付款（bystatedinstallment）。分期付款的條款必須具體、可操作。英國《票據(jù)法》規(guī)定允許分期付款，《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》規(guī)定不允許分期付款。

PaytotheorderofABCCompanythesumoffivethousandUSdollarsbyinstallments.—無效匯票（英國票據(jù)法）

At60daysafterdatepaytotheorderofABCCompanythesumoffivethousandUSdollarsby5equalconsecutivemonthlyinstallments.—有效匯票2025/2/145465．支付等值其他貨幣（paytheothercurrencyaccordingtoanindicatedrateofexchange）。是指按一定的或可以確定的匯率折算后付款。這種規(guī)定體現(xiàn)了票據(jù)法的沖突的行為地原則：在票據(jù)的付款地實行嚴(yán)格的外匯管制，而票據(jù)上是以外匯表示金額時，就必然有貨幣兌換的問題。票據(jù)行為必須尊重付款地點的國家法律。PaytotheorderofABCCompanythesumoffivethousandUSdollarsconvertedintosterlingequivalentatcurrentrateofexchange.—有效匯票2025/2/146例2.2-1：判定以下匯票文句是否構(gòu)成確定的金①PaytotheorderofCCompanythesumofUSDtenthousandonlyplusinterestcalculatedattherateof3%perannumfromthedatehereoftothedateofpayment.②PaytotheorderofBCompanythesumofUSDtenthousandonlybytenequalconsecutivemonthlyinstallments.③PaytotheorderofBCompanythesumofUSDtenthousandonlyconvertedintoHKDatcurrentrateofexchange.

2025/2/147第二章國際結(jié)算票據(jù)48（6）付款人名稱和地址付款人先是接受命令的人，也叫受票人（drawee）受票人只有對匯票做出承兌或付款，才成為承兌人或付款人。受票人在匯票上通常表述為“To（drawee）”。受票人的記載應(yīng)有一定的確定性，以便持票人向其提示要求承兌或付款。英國《票據(jù)法》規(guī)定可有兩個或兩個以上受票人，同時要求他們之間應(yīng)為并列的關(guān)系。

2025/2/148

英美法系認(rèn)為：付款人寫上自己名字的匯票，叫對己匯票，持票人有權(quán)選擇把它作為本票或匯票使用。大陸法系認(rèn)為，付款人與出票人應(yīng)為兩個不同的當(dāng)事人，如果相同，這種票據(jù)是本票而不是匯票。2025/2/149（7）收款人名稱匯票的收款人（Payee）是匯票上記名的債權(quán)人。匯票上記載的收款人通常稱為抬頭。匯票抬頭有三種寫法：1.限制性抬頭2.指示性抬頭3.來人抬頭2025/2/150第二章國際結(jié)算票據(jù)1.限制性抬頭

限制性抬頭的匯票不得轉(zhuǎn)讓他人，只有票面上的收款人才有權(quán)取得票款。例如：（1）僅付約翰·戴維斯（PaytoJohnDavidsonly）（2）支付約翰·戴維斯，不可轉(zhuǎn)讓（PaytoJohnDavidsnottransferable）（3）支付約翰·戴維斯，在匯票任何一處寫有“不可轉(zhuǎn)讓”（Nottransferable）字樣Back2025/2/151第二章國際結(jié)算票據(jù)2.指示性抬頭指示性抬頭的匯票可用背書和交付的方法轉(zhuǎn)讓。例如：（1）支付給ABC公司的指定人（PaytotheorderofABCCo.）。（2）支付給ABC公司或其指定人（PaytoABCCo.ororder）。（3）支付給ABC公司（PaytoABCCo.）。

按照英國《票據(jù)法》第8條第4分條的規(guī)定，此種寫法可以當(dāng)做“支付給ABC公司或其指定人”（PaytoABCCo.ororder）看待。Back2025/2/152第二章國際結(jié)算票據(jù)3.來人抬頭

英國《票據(jù)法》允許以來人作為收款人，《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》不允許以來人作為收款人。來人抬頭的匯票僅憑交付而轉(zhuǎn)讓，不須背書。例如：

（1）支付給來人（Paytobearer）。

（2）支付給ABC公司或來人（PaytoABCCo.orbearer）。只要寫上“bearer”字樣，不論在它前面是否寫有具體收款人名稱，均視為來人抬頭。Back2025/2/153第二章國際結(jié)算票據(jù)54（8）出票人的名稱簽字(SignatureofDrawer)。匯票上要有出票人簽名。以確認(rèn)出票人對匯票的債務(wù)責(zé)任。我國《票據(jù)法》規(guī)定票據(jù)上的簽字為簽名或蓋章或簽名加蓋章。英國《票據(jù)法》規(guī)定必須手簽。目前按照國際慣例，涉外票據(jù)應(yīng)采用手簽方式。 如果出票人是代理其委托人（公司、銀行等）簽字，應(yīng)在委托人名稱前面加注“for”、“onthebehalf”、“forandonbehalfof”等字樣并在個人簽字后注明職務(wù)的名稱。例如：

ForABCCo. JohnSmith GeneralManager54（9）連接全部必要項目的英文常用術(shù)語2025/2/155第二章國際結(jié)算票據(jù)

三、匯票的其他記載項目（一）成套匯票（ASetofBill）

各張匯票面額和內(nèi)容是完全相同的，每張必須有編號，各張要交叉注明全套中任何一張付款后，其余各張即不再付，意指不能重付。(paythisfirstbillofexchangeto;secondofthesameteneranddatebeingunpaid)（二）需要時的受托處理人

匯票以買主作為付款人時，在其名稱旁邊記載需要時的受托處理人（RefereeinCaseofNeed）的名稱和詳細(xì)地址。（三）付款地點

持票人必須在付款地點提示票據(jù)?？梢詥为氶_辟記載付款詳細(xì)地址的空格，如果沒有單獨載明付款地點，則以付款人名稱旁邊的地點為付款地點。2025/2/156第二章國際結(jié)算票據(jù)（四）擔(dān)當(dāng)付款行

當(dāng)匯票是以某公司作為付款人時，為了方便起見，出票人可根據(jù)其與付款人的約定，寫出付款人的開戶行作為擔(dān)當(dāng)付款行（ABankerdesignatedasPayer）。（五）利息與利率（六）用其他貨幣付款（七）提示期限

出票人可以在匯票上規(guī)定提示期限（Limitoftimeforpresentment），也可不規(guī)定提示期限，還可規(guī)定在指定的日期以前不得提示要求承兌。（八）免作退票通知(noticeofdishonorexcused)或放棄拒絕證書(protesetwaived)（九）無追索權(quán)(withoutrecourse)

Back2025/2/157第二章國際結(jié)算票據(jù)例2.2-4：收款時間快慢比較案例

假定中國出口商C欲開立三張出票日為同一天的匯票，付款時間分別為提單日后30天付款、見票后30天付款與出票日后30天付款，受票人同為倫敦的A公司，收款人為中國銀行浙江分行，并且C在同一天將這三張匯票交給中行。而中行在同一天將三張票據(jù)寄出，委托倫敦EF銀行向A提示承兌和提示付款。同時，假定三張匯票自法定期限內(nèi)被A在同一天承兌，試問：中行是否會在同一天收到三張匯票的款項？假定提單日為7月13日，出票日為7月15日，A公司見票日為7月21日。2025/2/158第二章國際結(jié)算票據(jù)59四、匯票的當(dāng)事人未進(jìn)入流通領(lǐng)域之前：1、出票人（drawer)是開立匯票，簽發(fā)和交付匯票的人。他在承兌前是主債務(wù)人，承兌后是從債務(wù)人。承擔(dān)的責(zé)任：（1）保證匯票憑正式提示，即將按其文義被承兌和付款；（2）并保證如果匯票遭到退票，他將償付票款給持票人或被迫付款的任何背書人。2025/2/159602、付款人（drawee)受票人承兌人（acceptor)他是接受匯票的人，又稱為受票人，也是接受支付命令的人。承兌前：因為付款人未在匯票上簽名，他不是匯票債務(wù)人，不承擔(dān)匯票一定付款的責(zé)任。承兌后：當(dāng)他對匯票承兌和簽名以后，就成為承兌人，是匯票的主債務(wù)人。此時他應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任是：按照他的承兌文義保證到期日自己付款。2025/2/160613、收款人（payee)是收取匯票的人，第一持票人。是匯票的主債權(quán)人。權(quán)利：享有債權(quán)，可以憑票取款；可以把票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人。2025/2/16162國際貿(mào)易結(jié)算的商業(yè)匯票的三個當(dāng)事人的關(guān)系：首先，是出票人，一般即是出口方，出口方在輸出商品或勞務(wù)后，向進(jìn)口商發(fā)出此付款命令要求付款。其次，是受票人，通常是進(jìn)口方(或進(jìn)口方的往來銀行)，是依據(jù)合同規(guī)定接受匯票付款命令的人。再次，是收款人，收款人可能是出票人本人即出口方本人，也可能是出口方的開戶往來銀行或出口方的指定人。2025/2/16263進(jìn)入流通領(lǐng)域之后：4、背書人（Endorser)5、被背書人（Endorsee)6、參加承兌人(Acceptorforhonour)7、保證人（Guarantor)8、持票人（Holder）9、付對價持票人（holderforvalue)10、正當(dāng)（善意）持票人(holderinduecourse)2025/2/163匯票持票人包括收款人、被背書人、來人，他們是匯票的債權(quán)人，對于匯票享有充分的權(quán)利。承兌人、出票人、背書人是匯票的債務(wù)人，對于匯票付款承擔(dān)責(zé)任。2025/2/16465五、票據(jù)行為（票據(jù)的使用程序）狹義的票據(jù)行為是以負(fù)擔(dān)票據(jù)上的債務(wù)為目的所作的必要形式的法律行為，即出票、背書、承兌、參加承兌、保證。其中，出票是主票據(jù)行為，其他行為都以出票所開立的票據(jù)為基礎(chǔ)，因此稱為附屬票據(jù)行為。廣義的票據(jù)行為除上述狹義票據(jù)行為以外，還包括票據(jù)處理中有專門規(guī)定的行為，如提示、付款、參加付款、行使追索權(quán)等行為。票據(jù)行為也是要式的，必須符合票據(jù)法規(guī)定.2025/2/165匯票的使用步驟圖示（票據(jù)行為）出票人出票人收款人收款人受票人受票人持票人前手持票人被背書人出票提示提示見票見票背書承兌承兌付款付款退票退票追索追索2025/2/16667（一）出票(Issue)

指寫成匯票并交付收款人的票據(jù)行為。出票是產(chǎn)生票據(jù)關(guān)系的基礎(chǔ)。出票人的責(zé)任：擔(dān)保付款、擔(dān)保承兌；拒付時接受追索。出票后收款人的權(quán)利：付款請求權(quán)和追索權(quán)。開出匯票時，出票人簽名于上，并對匯票付款承擔(dān)責(zé)任，而付款人對于匯票付款并不承擔(dān)責(zé)任。2025/2/16768（二）背書(Endorsement)1．含義：由匯票的收款人或持票人在票據(jù)背面記載有關(guān)事項并簽字的票據(jù)行為。2．目的：轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利、委托收款、質(zhì)押票據(jù)。3．作用：表明意向、擔(dān)保承兌、擔(dān)保付款、證明前手的真實性。2025/2/16869C收款人DFGEB付款人A出票人H背書第一背書人第二背書人第一被背書人第三背書人第二被背書人第四背書人第三被背書人第五背書人第四被背書人

第五被背書人第一背書人永遠(yuǎn)是匯票記載的收款人；最后一個被背書人永遠(yuǎn)是持票人2025/2/169704．方式——基本的背書方式：（1）特別背書（SPECIALENDORSEMENT）又稱記名背書、正式背書、完全背書。如：PAYTORICHARDMARK（ENDORSEE）

JIMMYBROOKS（ENDORSER）內(nèi)容背書完整，記載支付給被背書人的名稱,并經(jīng)背書人簽字。記名背書的票據(jù)，可以繼續(xù)背書轉(zhuǎn)讓。2025/2/170被背書人PaytoBCo.,LondonPaytoCCO.,NewYork背書人ForACo.,Beijing(signature)ForBCo.,London(signature)ForCCO.,NewYorkForHCO.,NewYork(signature)2025/2/171（2）空白背書（ENDORSEMENTINBLANK）

又稱不完全背書、略式背書、簡式背書、無記名背書。即只有背書人簽名，不記載被背書人。我國票據(jù)法禁止使用空白背書。實務(wù)中有兩種形式：（1）簽名后轉(zhuǎn)讓，會被追索。（2）不簽名，直接交付轉(zhuǎn)讓，不會被追索。國際貿(mào)易中，匯票背書多為空白背書。2025/2/17273

（3）限制性背書（RESTRICTIVEENDORSEMENT）又稱不得轉(zhuǎn)讓（NON-NEGOTIABLE）背書。如：a.PAYTOXXXCO.ONLYb.PAYTOXXXCO.NOTNEGOTIABLE

被背書人如果繼續(xù)轉(zhuǎn)讓，原背書人只對直接后手負(fù)責(zé)。（我國）2025/2/173能否繼續(xù)轉(zhuǎn)讓，不同票據(jù)法規(guī)定不同。（1）《英國票據(jù)法》不能再轉(zhuǎn)讓（2）《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》和我國的票據(jù)法：原背書人只對直接后手負(fù)責(zé)。被背書人繼續(xù)轉(zhuǎn)讓而產(chǎn)生的其他后手，原背書人不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。2025/2/17475(4)附有條件背書（CONDITIONALENDORSEMENT）背書時附有條件。

PaytotheorderofBBankOndeliveryofB/LNo.125ForAco.xxx

signed

我國規(guī)定，背書附有條件，條件無效，背書有效。2025/2/17576(5)托收背書（ENDORSEMENTFORCOLLECTION）背書人記載“委托收款”（FORCOLLECTION）即是委托被背書人以代理人身份行使匯票權(quán)利。因此，盡管被背書人可以行使背書人的一切權(quán)利，但票據(jù)所有權(quán)仍然屬于背書人。

ForcollectionpaytotheorderofBBankForAco.xxx

signed2025/2/17677背書的連續(xù)性：指背書轉(zhuǎn)讓過程中，前次背書中的被背書人一定是后次背書的背書人，依次前后銜接。但這種連續(xù)只是形式上的要求，不要求提供實質(zhì)上的證明。我國規(guī)定：背書轉(zhuǎn)讓的匯票，后手應(yīng)對其直接前手的真實性負(fù)責(zé)。2025/2/17778（三）提示(Presentment)

指收款人將匯票提交付款人要求付款或承兌的行為。1．提示承兌：（1）定日付款和出票后定期付款的匯票，持票人可以在到期日前提示承兌，也可以不提示承兌而于到期日直接請求付款；（2）見票后遠(yuǎn)期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)向付款人提示承兌。（日內(nèi)瓦統(tǒng)一法為一年，英國為合理時間，通常為半年）（3）見票即付的匯票，無須提示承兌。2025/2/178792．提示付款：（1）見票即付的匯票（2）已承兌的到期的遠(yuǎn)期匯票付款2025/2/179持票人向付款行提示匯票的渠道有三條：

第一條是到付款行柜臺上提示；

第二條是通過票據(jù)交換所的清算銀行換出票據(jù)；

第三條是代理行、聯(lián)行通過郵寄票據(jù)提示給付款行代收票款。2025/2/18081（四）承兌（ACCEPTED)1.含義：

指付款人承諾在遠(yuǎn)期匯票到期日付款的行為。付款人在承兌后成為承兌人，從而成為匯票的主債務(wù)人。承兌動作：作承兌、交付承兌必須記載的項目：承兌字樣accepted

承兌日期付款人名稱和簽名2025/2/181822.作用：經(jīng)過承兌的匯票，持票人的債權(quán)得到付款人的確認(rèn)，更為可靠，從而有利于匯票的流通轉(zhuǎn)讓。匯票債務(wù)人承擔(dān)付款責(zé)任的次序：承兌前：（1）出票人；（2）第一背書人；（3）第二背書人；……承兌后：（1）承兌人；（2）出票人；（3）第一背書人；（4）第二背書人；……2025/2/1823.種類：（1）普通承兌（GENERALACCEPTANCE）指付款人在作承兌時，沒有加注任何條件或保留。

ACCEPTED28thApril,2006ForABankLtd.London

Signed2025/2/183承兌案例：Refertothefollowingbill,abankerdesignatedaspayerisBankofMelbourne,Melbourne.Dateofacceptanceis10April,200X.Pleasemakeacceptanceofsuchbillindicatingitsmaturity.2025/2/1842025/2/185ACCEPTED10APRIL200XPAYABLEATBankofMelbourne,Melbourne.FORABCIMPORTING.CO.Melbourne.SIGNED2025/2/18687（2）限制承兌（QUALIFIEDACCEPTANCE）付款人在承兌時，加注了一些限制性的條件以改變原來的票據(jù)文義。主要有：A.有條件承兌（CONDITIONALACCEPTANCE）即加注付款條件，如貨物良好、提交某種單據(jù)等。我國票據(jù)法規(guī)定，有條件承兌視為拒絕承兌.ACCEPTED28thApril,2001payableondeliveryofalldocumentsForABankLtd.London

Signed2025/2/18788B.部分承兌（PARTIALACCEPTANCE）只對匯票金額的一部分承擔(dān)付款責(zé)任

ACCEPTED28thMay,2001Payablefortheamountof$2000.00onlyForABCBankLtd,NewYork

Signed2025/2/18889C.限定地點承兌（LOCALACCEPTANCE）注明只能在某個特定地點承兌。ACCEPTED28thMay,2001PayableattheCitiBank,NewYorkandthereonlyForABCBankLtd,NewYork

Signed2025/2/18990D.延長時間承兌（QUALIFIEDACCEPTANCEASTOTIME）ACCEPTED28thMay,2001Payableat2monthsafterdateForABCBankLtd,NewYork

Signed2025/2/19091(五)付款(Payment)

持票人在規(guī)定的時間內(nèi)向付款人作付款提示，付款人足額付款后，持票人在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。至此，匯票上的債權(quán)債務(wù)關(guān)系即告結(jié)束。匯票付款最終消滅匯票關(guān)系，匯票也因此而注銷（discharge）2025/2/19192

理解什么是正當(dāng)?shù)馗犊?paymentinduecourse)？（1）付款人或承兌人支付（2）付款到期日那天或以后付款（3）要付款給持票人（4）善意的付款（不知道持票人的權(quán)利有何缺陷）正當(dāng)付款后，匯票就被解除責(zé)任。國際匯票大多是收款人委托其開戶行，開戶行再通過付款人所在地的代理行代收票款。2025/2/19293

（六）退票(Dishonor)

又稱拒付，包括拒絕付款（DISHONORBYNON-PAYMENT）和拒絕承兌（DIS-HONORBYACCEPTANCE）。其基本含義是指持票人在有效期內(nèi)持有合格票據(jù)向付款人提示而不獲結(jié)果（包括拒絕付款、拒絕承兌、匯票到期日前承兌人或付款人死亡或逃匿、承兌人或付款人被依法宣告破產(chǎn)或因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動等均構(gòu)成拒付事實）。2025/2/19394（七）退票通知目的：匯票的債務(wù)人及早知道拒付,以便做好準(zhǔn)備。方法：依次通知：持票人在退票后一個營業(yè)日

內(nèi)，將退票事實通知前手背書人，前手背書人于接到通知后一個營業(yè)日內(nèi)再通知他的前手背書人。一并通知：持票人將退票事實通知全體前手。2025/2/1942025/2/19596（八）拒絕證書拒絕證書是由拒付地點的法定公證人（NotaryPublic）作出的證明拒付事實的文件。目的：使拒付這一事實產(chǎn)生法律效力。程序：公證人持匯票向受票人再作提示，若遭拒付，才可作出拒絕證書。作用：使持票人憑以向前手行使追索權(quán)。2025/2/19697（九）追索權(quán)(Recourse)追索權(quán)（RightofRecourse）是指匯票遭到拒付，持票人對其前有請求其償還匯票金額及費用的權(quán)利。行使追索權(quán)的對象：背書人、出票人以及其他債務(wù)人。

行使追索權(quán)的三個條件是：1.必須在法定期限內(nèi)提示2.必須在法定期限內(nèi)通知3.外國匯票遭到退票，必須在法定期限內(nèi)，由持票人請公證人作成拒絕證書。2025/2/19798（十）參加承兌

參加承兌（AcceptanceforHonor）是指匯票遭到拒絕承兌而退票時，某非匯票債務(wù)人在得到持票人同意的情況下，參加承兌已遭拒絕承兌的匯票（toacceptthebillsupraprotest）的一種附屬票據(jù)行為。目的：避免追索權(quán)的行使當(dāng)事人：參加承兌人、被參加承兌人2025/2/198作法：Acceptedforhonorof被參加承兌人的姓名

on參加承兌時間

signed參加承兌人的簽名被參加承兌人（thepersonforwhosehonoracceptancehasbeengiven）是指其信譽由參加承兌人擔(dān)保的任意債務(wù)人。2025/2/1992025/2/1100101（十一）參加付款在因拒絕付款而退票并已作成拒絕付款證書的情況下，非票據(jù)債務(wù)人可以參加支付匯票票款。參加付款者要出具書面聲明，表示愿意參加付款，說明被參加付款人的名稱，并由公證人證明后，即成為參加付款人（PayerforHonor）。參加付款后，參加付款人對于承兌人、被參加付款人及其前手取得持票人的權(quán)利，有向其請求償還權(quán)。參加付款的金額應(yīng)包括票面金額、利息和作成拒絕證書費用。由于匯票遭到拒絕付款以后再找參加付款人事實上不容易，故參加付款行為極少發(fā)生。2025/2/1101102（十二）保證或擔(dān)保1．定義:銀行或其他當(dāng)事人為匯票或本票的付款提供擔(dān)保，在票據(jù)背面或正面寫上“Aval”字樣并簽字，承諾如果匯票受票人（或本票）制票人違約，擔(dān)保人無條件地支付票款。現(xiàn)行做法是，持票人在票據(jù)到期日提示票據(jù)給擔(dān)保銀行，由擔(dān)保銀行直接承擔(dān)付款責(zé)任，將票款付給持票人。2025/2/11022．特點：（1）保證不得附有條件，附有條件的保證條件無效，保證有效。（2）保證人必須由債務(wù)人以外的第三者擔(dān)當(dāng)。3.目的：增強匯票付款信譽，使匯票易于轉(zhuǎn)讓流通。2025/2/11031044．保證人責(zé)任：（1）保證人與被保證人同責(zé)。（2）保證人未在匯票上記載被保證人的，以匯票的主債務(wù)人為被保證人，即未承兌的匯票，出票人為主債務(wù)人；已承兌匯票，承兌人為被保證人。2025/2/11041055.記載事項：（1）保證字樣；（2）被保證人名稱（3）保證人名稱地址；（4）保證人簽章（5）保證日。AVAL(GUARANTEED)givenfor被保證人

signedby保證人簽字及名稱

datedon保證日期2025/2/1105106六、匯票的種類（一）按付款期限劃分：即期匯票（SIGHTDRAFT）和遠(yuǎn)期匯票（TIME/USANCEDRAFT）（二）按匯票上主債務(wù)人分：銀行匯票（BANKERSDRAFT）、商業(yè)匯票（COMMERCIALDRAFT）（三）按流通中是否附有物權(quán)憑證單據(jù)劃分：光票（CLEANDRAFT）和跟單匯票（DOCUMENTARYDRAFT）（四）按當(dāng)事人居住地不同劃分：國際匯票、國內(nèi)匯票2025/2/1106七、匯票的貼現(xiàn)持票人將已承兌但尚未到期匯票轉(zhuǎn)讓給銀行或貼現(xiàn)公司，后者從票面金額中扣減按照一定貼現(xiàn)率計算的貼現(xiàn)息后，將余款付給持票人的行為票據(jù)買賣業(yè)務(wù)，資金融通業(yè)務(wù)貼現(xiàn)息計算:貼現(xiàn)息=票面金額*［貼現(xiàn)天數(shù)/360(365)］*貼現(xiàn)率英鎊：365美元：3602025/2/1107第二章國際結(jié)算票據(jù)2009案例：2025/2/1108第二章國際結(jié)算票據(jù)SmithSmith（收款人）（出票人）

JackBrown（付款人）（承兌人）

A銀行背書承兌出票提示貼現(xiàn)2025/2/1109第二章國際結(jié)算票據(jù)

NO.1

February,20,2009ExchangeforUSD100，000.00At90daysafterdateofthisfirstofexchange(secondofexchangebeingunpaid),Paytotheorderofsmith.thesumofOneHundredThousandonly.

TOBrown

Smith2025/2/1110第二章國際結(jié)算票據(jù)到期日計算（算尾不算頭）2.21—90———

5.21貼現(xiàn)天數(shù)3.11－5.21：72天貼現(xiàn)息=票面金額*［貼現(xiàn)天數(shù)/360］*貼現(xiàn)率=100000*72/360*10%=2000實得金額＝票面金額－貼現(xiàn)息＝100000－2000

＝980002025/2/1111第二章國際結(jié)算票據(jù)112第三節(jié)本票（PromissoryNote）一、本票定義Apromissorynoteisanunconditionalpromiseinwritingmadebyonepersontoanother,signedbythemaker,engagingtopay,ondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneyto,ortotheorderof,aspecifiedperson,ortobearer.本票是一人制作給另一人的無條件書面承諾，本票由制票人簽發(fā)，保證見票時或者在將來的固定時間或可以確定的時間，將確定數(shù)額的錢款支付給某人或其指定的人或持票人。112定義要點：1、無條件承諾

2、制票人就是付款人

3、付款期限

4、一定金額113二、必要項目根據(jù)《日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法》的規(guī)定，本票必須具備以下幾項內(nèi)容：（1）寫明“本票”字樣；（2）無條件支付承諾；（3）收款人或其指定人；（4）制票人簽字；（5）出票日期和地點；（6）付款期限；（7）一定金額；（8）付款地點。114115

本票式樣PROMISSORYNOTEFORUSD10,000.00JULY13,2006ATNEWYORKTHIRTYDAYSAFTERSHIPMENTDATE(SHIPMENTDATE:JUL10,2006)WEPROMISETOPAYBCO.ORORDERTHESUMOFUSDTENTHOUSANDONLYFORVALUERECEIVED.

FORACOMPANY,NEWYORK(SIGNED)115Back116117118三、本票、匯票比較（一）相同點（二）不同點1、基本當(dāng)事人2、付款方式3、包含的交易數(shù)4、票據(jù)行為5、退票6、主債務(wù)人7、允許己收匯票，但不允許己收本票118總結(jié)匯票與本票的區(qū)別？1、基本當(dāng)事人不同2、付款方式不同3、包含的交易數(shù)不同4、本票不允許出票人與收款人做成相同一個當(dāng)事人，匯票允許出票人與收款人做成相同一個當(dāng)事人。5、承兌等項不同本票不須：(1)提示要求承兌(2)承兌(3)參加承兌(4)發(fā)出一套匯票以上四條均有6、主債務(wù)人不同7、國際本票遭到退票，不須做成拒絕證書。匯票則要求。2025/2/1119第二章國際結(jié)算票據(jù)120四、本票的用途本票通常可以在以下交易和經(jīng)濟(jì)活動中使用：遠(yuǎn)期付款的商品貿(mào)易，或是結(jié)合買方信貸的資本貨物交易；金錢借貸的憑證；對外籌集資金；銀行辦理匯款業(yè)務(wù)，或向大額提款客戶開出本票以代替現(xiàn)鈔。120票據(jù)案例分析：1995年12月24日，合作公司與香港商人陳某約定：合作公司用400萬人民幣從陳某手中購買香港某銀行開出的本票兩張，金額分別為260萬和240萬港元。陳某在上述兩張本票的收款人空白欄內(nèi)填入合作公司后，合作公司當(dāng)日即持票到某工商銀行辦理兌付。因該工行與香港某銀行無直接業(yè)務(wù)關(guān)系，便建議合作公司到某中國銀行辦理兌付。同月25日，某工商銀行與合作公司一起到某中國銀行辦理兌付業(yè)務(wù)。某中國銀行(是香港某銀行的代理行)審查后，認(rèn)為該兩張本票票面要件相符，密押相符，便在本票上蓋了“印押相符”章，合作公司與某工商銀行分別在兩張本票后背書簽章。某中國銀行即將500萬元港幣劃入某工商銀行賬內(nèi)，某工商銀行又將此款劃入合作公司賬戶。2025/2/1121第二章國際結(jié)算票據(jù).合作公司見款已入賬，在認(rèn)為沒有問題的情況下將400萬元人民幣劃到陳某指定的賬戶上。某中國銀行工作人員在劃出500萬元港幣后，便把兩張本票留作存根歸檔，至1996年8月22日，有關(guān)人員在檢查中發(fā)現(xiàn)后，方從檔案中取出這兩張本票，并向香港某銀行提示付款。同月30日，中行接到香港某銀行的退票通知書，稱此兩張本票系偽造，拒絕付款。中國銀行即日向某工商銀行退回本票并說明理由，要求其將500萬元港幣歸還。工行接票后當(dāng)日即函復(fù)中行請求控制合作公司在中行的港幣賬戶。此時陳某已不知去向。中行以工行與合作公司為共同被告提起訴訟。2025/2/1122第二章國際結(jié)算票據(jù).香港某銀行合作公司某工行某中行陳某被偽造未簽章背書背書未提示Questions:本案法律適用本案本票效力認(rèn)定陳某、香港銀行之責(zé)任工商銀行、合作公司之責(zé)任中行能否請求合作公司及工行承擔(dān)票據(jù)責(zé)任本案責(zé)任之分擔(dān)2025/2/1123第二章國際結(jié)算票據(jù)

1.本案法律適用。本案本票的初手倒賣、兩次背書轉(zhuǎn)讓均發(fā)生在大陸境內(nèi)，持票人、背書人為中國的銀行或公司，而本票所記載的出票人和付款債務(wù)人為香港某銀行，具有涉外因素。根據(jù)《票據(jù)法》第98條、99條和101條以及《民事訴訟法》的有關(guān)規(guī)定，本案中有關(guān)本票的出票、付款提示期限應(yīng)適用香港的法律，而有關(guān)本票的背書及非票據(jù)法上的關(guān)系，則應(yīng)當(dāng)適用我國大陸法律。

2025/2/1124第二章國際結(jié)算票據(jù)2.本案本票效力認(rèn)定。票據(jù)是要式證券，它必須具備票據(jù)法規(guī)定的形式。票據(jù)形式是否符合票據(jù)法的要求，是認(rèn)定票據(jù)有效與否的唯一標(biāo)準(zhǔn)。無效票據(jù)產(chǎn)生的原因是票據(jù)上的記載事項違反票據(jù)法的規(guī)定，它具體體現(xiàn)為兩種情況：一是票據(jù)上的記載事項不齊全，從而引起票據(jù)無效；二是雖然票據(jù)上的記載事項齊全，但其記載不符合票據(jù)法的規(guī)定，從而引起票據(jù)無效。反之，只要票據(jù)在形式上符合票據(jù)法的要求，票據(jù)即生效力，至于出票人有無票據(jù)能力、意思表示是否真實、鑒章是否真實等均不能引起票據(jù)的無效。

2025/2/1125第二章國際結(jié)算票據(jù)

本案中的兩張本票并不欠缺法定應(yīng)記載的事項，從形式上說，符合票據(jù)法要求，應(yīng)認(rèn)定為是有效的。不能因為該本票實際上并不是由香港某銀行作出的而否定其效力。這是因為，其后的票據(jù)受讓人不可能從票據(jù)的形式及文義來判斷出票行為的實質(zhì)情況，為保護(hù)善意票據(jù)受讓人的利益，維護(hù)票據(jù)的流通性，此時應(yīng)適用票據(jù)行為獨立性原則，即出票行為因欠缺實質(zhì)要件而無效的，并不導(dǎo)致票據(jù)無效，也不影響其他票據(jù)行為的效力。

2025/2/1126第二章國際結(jié)算票據(jù)

4.某工商銀行、合作公司是否承擔(dān)票據(jù)責(zé)任？合作公司、某工商銀行是本案本票的背書人，根據(jù)票據(jù)行為獨立性的原則以及《票據(jù)法》第14條第2款的規(guī)定：“票據(jù)上有偽造、變造的鑒章的，不影響票據(jù)上其他真實鑒章的效力”，合作公司和某工商銀行就應(yīng)對票據(jù)上所記載事項承擔(dān)票據(jù)上的責(zé)任，根據(jù)《票據(jù)法》第37條、第70條和71條的規(guī)定，某工商銀行和合作公司以背書轉(zhuǎn)讓本票后，即承擔(dān)保證其后手所持本票付款的責(zé)任，在本票得不到付款時，應(yīng)當(dāng)向持票人清償下列金額自提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計算的利息；取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費用?？梢?，票據(jù)上的背書人具有擔(dān)保票據(jù)付款人付款的責(zé)任。

2025/2/1127第二章國際結(jié)算票據(jù)

5.某中國銀行能否請求合作公司和某工商銀行承擔(dān)票據(jù)責(zé)任？依據(jù)票據(jù)法原理，當(dāng)持票人向第一債務(wù)人提示請求付款遭拒絕后，可向票據(jù)上的背書人及其他債務(wù)人行使追索權(quán)，但持票人追索權(quán)的行使有時間上的限制，即當(dāng)持票人不在有效的付款提示期內(nèi)行使權(quán)利，便會喪失對其前手的追索權(quán)。我國《票據(jù)法》第80條規(guī)定：“本票的持票人未按照規(guī)定期限提示見票的，喪失對出票人以外的前手的追索權(quán)?！钡?9條規(guī)定：“本票自出票日起，付款期限最長不得超過2個月?！庇捎诒景副酒备犊钐崾酒谶m用香港法律，所以其中國銀行能否對合作公司和某工商銀行行使追索權(quán)，應(yīng)依香港票據(jù)法律來認(rèn)定。

2025/2/1128第二章國際結(jié)算票據(jù)

《香港票據(jù)條例》第92條規(guī)定：“凡已背書即期本票須于背書后合理時間內(nèi)，作出付款提示，如不作上述提示，則背書人責(zé)任即告解除?！边@個合理時間一般可由本票的性質(zhì)、交易慣例及客觀情況而定，但不可能太長。本案某中國銀行作為持票人，由于其工作人員失誤致使兩張本票長期作為存根歸檔，從1995年12月至1996年8月這漫長的八個月期間顯然不能認(rèn)定為“合理時間”。某中國銀行超過了有效付款提示期限，也當(dāng)然喪失了對其前手某工商銀行和合作公司的追索權(quán)，據(jù)此，某中國銀行不能要求某工商銀行和合作公司再承擔(dān)票據(jù)上的責(zé)任。

2025/2/1129第二章國際結(jié)算票據(jù)

6.本案責(zé)任應(yīng)如何分擔(dān)？盡管本案某中國銀行喪失了票據(jù)權(quán)利，但并不影響其行使其他民事權(quán)利，其仍有權(quán)要求有過錯的當(dāng)事人承擔(dān)民事賠償責(zé)任，因此本案實為與票據(jù)有關(guān)的非票據(jù)訴訟案件，確定當(dāng)事人的民事責(zé)任是解決本案實體的關(guān)鍵。某中國銀行未進(jìn)行嚴(yán)格而慎重審查，使合作公司確信本票沒有問題，從而陳某得以提走400萬元人民幣，因此，某中國銀行對此案的發(fā)生負(fù)有重大過錯，對本案的損失承擔(dān)主要責(zé)任。合作公司以不正當(dāng)方式購買本票，非法買賣外匯，其違法過錯行為是本案發(fā)生的初始原因，也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。某工商銀行盡管已免除了票據(jù)上的被追索義務(wù)，但由于背書所具有的擔(dān)保性質(zhì)，其應(yīng)對合作公司的債務(wù)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

2025/2/1130第二章國際結(jié)算票據(jù)案例騙取銀行承兌匯票案例

某年10月，H省服裝出口A公司與埃及B公司簽訂一份合同，金額約150萬美元，采用即期信用證結(jié)算。但是，信用證規(guī)定A公司必須出具一份經(jīng)中國第一流銀行承兌的匯票，且規(guī)定匯票的收款人是B公司，匯票金額為信用證金額的10%，付款期限為三個月，以此作為質(zhì)量保證金，信用證才開始生效。通知行通知信用證時，對該風(fēng)險條款做了標(biāo)注。由于該筆業(yè)務(wù)利潤比較豐厚，并考慮到匯票付款時間晚于信用證收匯時間，A公司以從國外采購原材料為由向國內(nèi)C銀行提出了“承兌”要求。銀行為避免風(fēng)險，特與該公司辦理了預(yù)貸款手續(xù)。銀行承兌匯票辦妥后，A公司寄給了B公司。一個月后，公司生產(chǎn)的第一批貨物裝運后，及時向銀行辦理了交單。10天后，議付行收到了開證行的拒付通知，稱信用證未生效，開證行可以不付款。

2025/2/1131第二章國際結(jié)算票據(jù)

A公司回過神后，立即聯(lián)系埃及B公司，但是聯(lián)系不上。向中國駐埃及總領(lǐng)館尋求幫助，得到的答復(fù)是該公司已宣告破產(chǎn)。2個月后，我國C銀行收到了埃及D銀行轉(zhuǎn)來的銀行承兌匯票，要求C銀行付款。C銀行為了保護(hù)自己的信用，只得付款，該損失最終由A公司承擔(dān)。后經(jīng)銀行查詢，該進(jìn)口商與開證行進(jìn)行勾結(jié)，其目的是利用銀行承兌匯票向其他銀行貼現(xiàn)轉(zhuǎn)賣，從中得利。而出口商應(yīng)疏于業(yè)務(wù)管理和缺乏業(yè)務(wù)知識，沒有對信用證條款的內(nèi)容反復(fù)核查，從而導(dǎo)致