風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控制度

風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)掌控度第一章總則第一條目的和依據(jù)1.1本制度旨在建立和完善企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)掌控度，確保企業(yè)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的安全、穩(wěn)定和可連續(xù)發(fā)展。1.2本制度的訂立依據(jù)為國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和企業(yè)管理實(shí)踐。第二條適用范圍2.1本制度適用于我公司全部部門、全體員工和合作伙伴。2.2各部門應(yīng)依據(jù)本制度的要求，結(jié)合自身實(shí)際情況訂立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)掌控度細(xì)則。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理第三條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估3.1各部門應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的機(jī)制，定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，發(fā)現(xiàn)并記錄可能對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)造成影響的風(fēng)險(xiǎn)。3.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)的概率和影響程度，訂立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)和評(píng)估方法。3.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)及時(shí)通報(bào)相關(guān)部門和人員，并上報(bào)企業(yè)高層管理層進(jìn)行備案和決策。第四條風(fēng)險(xiǎn)掌控和應(yīng)對(duì)4.1各部門應(yīng)訂立風(fēng)險(xiǎn)掌控措施，并將其納入各項(xiàng)工作計(jì)劃中。4.2風(fēng)險(xiǎn)掌控措施應(yīng)具體、可行，并由專人進(jìn)行跟蹤和執(zhí)行。4.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)依據(jù)具體情況訂立，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠快速、有效地應(yīng)對(duì)。4.4各部門應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，定期組織演練，提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的本領(lǐng)。第五條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和反饋5.1各部門應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)和演化趨勢(shì)。5.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果應(yīng)及時(shí)反饋給相關(guān)部門和人員，并上報(bào)企業(yè)高層管理層進(jìn)行分析和決策。5.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作應(yīng)充分利用信息化技術(shù)手段，提高監(jiān)測(cè)效率和準(zhǔn)確性。第三章內(nèi)掌控度第六條內(nèi)部掌控環(huán)境6.1企業(yè)應(yīng)建立健全的內(nèi)部掌控環(huán)境，包含進(jìn)行組織架構(gòu)調(diào)整、明確職責(zé)權(quán)限、完善內(nèi)部審計(jì)等。6.2內(nèi)部掌控環(huán)境應(yīng)具備適應(yīng)企業(yè)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)的本領(lǐng)，能夠保障業(yè)務(wù)的合規(guī)運(yùn)作。第七條內(nèi)部掌控目標(biāo)7.1內(nèi)部掌控目標(biāo)包含財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、資產(chǎn)的安全保護(hù)、合規(guī)性和運(yùn)營(yíng)效率的提升。7.2各部門應(yīng)依據(jù)自身職責(zé)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，確定相應(yīng)的內(nèi)部掌控目標(biāo)，并訂立相應(yīng)的掌控措施。第八條內(nèi)部掌控流程8.1各部門應(yīng)建立、完善標(biāo)準(zhǔn)化的內(nèi)部掌控流程，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)和操作規(guī)范。8.2內(nèi)部掌控流程應(yīng)合理高效，并能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和矯正內(nèi)部掌控缺陷。8.3內(nèi)部掌控流程應(yīng)充分運(yùn)用信息化技術(shù)手段，提高掌控流程的自動(dòng)化和規(guī)范化水平。第九條內(nèi)部掌控運(yùn)行和監(jiān)督9.1內(nèi)部掌控措施應(yīng)得到全體員工的重視和遵守，并由專人負(fù)責(zé)具體執(zhí)行。9.2內(nèi)部掌控運(yùn)行情形應(yīng)定期進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和矯正問(wèn)題。9.3內(nèi)部掌控應(yīng)定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，評(píng)估內(nèi)掌控度的有效性和可行性。第四章組織保障第十條人員培訓(xùn)和意識(shí)教育10.1各部門應(yīng)依據(jù)工作需要，開(kāi)展相關(guān)的培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和內(nèi)控意識(shí)。10.2企業(yè)應(yīng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控教育體系，向員工傳遞風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控方面的知識(shí)。第十一條內(nèi)容宣傳和溝通11.1企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控方面的宣傳和溝通活動(dòng)，加強(qiáng)員工對(duì)相關(guān)制度和措施的認(rèn)知和理解。11.2各部門應(yīng)定期組織會(huì)議和培訓(xùn)，溝通經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控工作的連續(xù)改進(jìn)。第十二條考核獎(jiǎng)懲制度12.1企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控方面的考核制度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控工作進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核。12.2對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控工作取得突出成績(jī)的個(gè)人和團(tuán)隊(duì)，應(yīng)予以適當(dāng)?shù)募为?jiǎng)和表?yè)P(yáng)。12.3對(duì)違反風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)掌控度的行為，應(yīng)予以相應(yīng)的紀(jì)律處分和獎(jiǎng)懲。第五章附則第十三條行為準(zhǔn)則13.1全體員工應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度，履行職責(zé)，做到言行全都。13.2全體員工應(yīng)保守企業(yè)機(jī)密，不得泄露、傳播或利用企業(yè)機(jī)密信息。第十四條制度修訂14.1本制度的修改由企業(yè)高層管理層負(fù)責(zé)，并經(jīng)內(nèi)部相關(guān)部門審查和公示后進(jìn)行。14.2修訂后的制度應(yīng)及時(shí)通知并培訓(xùn)全體員工，確保全員落實(shí)制度要求。第十五條生效日期15.1本制度自公布之日起生效，并適用于全體員