初級風險管理-2023初級銀行從業(yè)資格《風險管理》押題密卷3

初級風險管理-2023初級銀行從業(yè)資格《風險管理》押題密卷3單選題（共80題，共80分）(1.)在分析單一法人客戶的非財務(wù)因素時，在管理層風險方面不需要關(guān)注的是()。A.（江南博哥）某機械公司的管理層決策過程B.某文化公司王總經(jīng)理的年齡C.某證券公司何副總的誠信度D.某保險公司客戶主管的素質(zhì)正確答案：B參考解析：管理層風險分析重點考核企業(yè)管理者的人品、誠信度、授信動機、經(jīng)營能力及道德水準，其主要內(nèi)容包括：①歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗；②經(jīng)營者相對于所有者的獨立性；③品德與誠信度；④影響其決策的相關(guān)人員的情況；⑤決策過程；⑥所有者關(guān)系、內(nèi)控機制是否完備及運行正常；⑦領(lǐng)導后備力量和中層主管人員的素質(zhì)；⑧管理的政策、計劃、實施和控制等。(2.)()是指該國家或地區(qū)現(xiàn)有的國別風險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預計一段時間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦υ搰一虻貐^(qū)投資遭受損失的不利因素。A.低國別風險B.中等國別風險C.高國別風險D.較低國別風險正確答案：D參考解析：較低國別風險是指該國家或地區(qū)現(xiàn)有的國別風險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預計一段時間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦υ搰一虻貐^(qū)投資遭受損失的不利因素。(3.)下列不屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是()。A.開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款B.以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款C.開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制D.房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋正確答案：D參考解析：“假按揭”風險。主要表現(xiàn)形式有：1.開發(fā)商不具備按揭合作主體資格，或者未與商業(yè)銀行簽訂按揭貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議，未有任何承諾，與某些不法之徒相互勾結(jié)，以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款。2.以個人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款。3.以個人住房貸款方式參與不具真實、合法交易基礎(chǔ)的商業(yè)銀行債權(quán)置換或企業(yè)重組。4.信貸人員與企業(yè)串謀，向虛擬借款人或不具備真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款。5.所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明。6.開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制。(4.)下列關(guān)于首席風險官的說法中，錯誤的是()。A.首席風險官的聘任和解聘由董事會負責并及時向公眾披露B.負責對商業(yè)銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制進行監(jiān)督C.負責商業(yè)銀行的全面風險管理，并可以直接向董事會及其風險管理委員會報告D.應當具有完整、可靠、獨立的信息來源，具備判斷商業(yè)銀行整體風險狀況的能力，及時提出改進方案正確答案：B參考解析：監(jiān)事會負責對商業(yè)銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制進行監(jiān)督。(5.)通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇屬于()。A.風險對沖B.風險轉(zhuǎn)移C.風險規(guī)避D.風險分散正確答案：D參考解析：風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇"不要將所有的雞蛋放在一個籃子里"的經(jīng)典投資格言形象地說明了這一方法。(6.)()相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風險管理體系的關(guān)鍵。A.股東大會B.董事會C.市場風險管理部門D.高級管理層正確答案：C參考解析：市場風險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風險管理體系的關(guān)鍵。(7.)每個股票市場至少應包含()個用于反映股價變動的綜合市場風險因素。A.1B.2C.3D.5正確答案：A參考解析：每個股票市場至少應包含一個用于反映股價變動的綜合市場風險因素（如股指）。(8.)在商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，有一種消極的風險管理策略是()。A.風險對沖B.風險轉(zhuǎn)移C.風險規(guī)避D.風險補償正確答案：C參考解析：風險規(guī)避是商業(yè)銀行風險管理的主要策略中的一種消極的風險管理策略。(9.)以下不屬于風險轉(zhuǎn)移策略的是()。A.出口信貸保險B.擔保C.備用信用證D.市場對沖正確答案：D參考解析：風險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移1.保險轉(zhuǎn)移。保險轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購買保險，以繳納保險費為代價將風險轉(zhuǎn)移給承保人。2.非保險轉(zhuǎn)移。擔保、備用信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L險轉(zhuǎn)移給第三方。D屬于風險對沖。(10.)某銀行用1年期存款作為1年期貸款的融資來源，存款按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次，而貸款則按照美國國庫券利率每月重新定價一次，在這種情況下，該銀行最容易引發(fā)的利率風險是()。A.重新定價風險B.收益率曲線風險C.基準風險D.期限錯配風險正確答案：C參考解析：各種金融產(chǎn)品因基準利率的調(diào)整幅度不同產(chǎn)生的利率風險（即基準風險）。題中重點說明的是貸款與存款利率不相同，即基準利率不一樣，容易引發(fā)基準風險。(11.)在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是()。A.違反內(nèi)部流程B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件正確答案：D參考解析：操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有:員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等;內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等;系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善;外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。(12.)我國商業(yè)銀行目前的業(yè)務(wù)種類和運營方式中，()是最容易引起操作風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A.柜面業(yè)務(wù)B.法人信貸業(yè)務(wù)C.個人信貸業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)正確答案：A參考解析：柜面業(yè)務(wù)泛指商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。(13.)商業(yè)銀行過度依賴于掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息的外匯交易員，由此則可能帶來()。A.聲譽風險B.戰(zhàn)略風險C.信用風險D.操作風險正確答案：D參考解析：過度依賴掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息的外匯交易員，由此可能帶來由人員因素引起的操作風險。(14.)在聲譽風險管理中，董事會及高級管理層的責任不包括()。A.不定期審核聲譽風險管理政策B.識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險C.制定危機處理程序D.制定聲譽風險管理政策和操作流程正確答案：A參考解析：董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的聲譽風險管理政策和操作流程，負責識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險，定期審核聲譽風險管理政策。除制定常態(tài)的風險處理政策和流程外，董事會和高級管理層還應當制定危機處理程序，定期根據(jù)自身情對聲譽風險進行情景分析和壓力測試，以應對突發(fā)事件可能造成的管理混亂和重大損失。(15.)絕大部分金融工具都以()為定價基礎(chǔ)。A.利率B.匯率C.股票D.商品正確答案：A參考解析：大部分金融工具都是以利率為定價基礎(chǔ)，匯率、股票和商品的價格皆離不開利率，而影響利率變動的因素主要有通貨膨脹預期、貨幣政策、經(jīng)濟周期、國際利率水平、資本市場狀況以及其他因素。(16.)根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于()。A.20％B.30％C.25％D.50％正確答案：C參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性比例應不低于25％。(17.)假設(shè)一家商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸為：英鎊多頭200，美元多頭450，日元空頭150，法郎空頭80，馬克空頭50。使用短邊法計算銀行的總敞口頭寸為（）。A.70B.280C.350D.650正確答案：D參考解析：短邊法的計算分為三步：①分別加總每種外匯的多頭和空頭；②比較這兩個總數(shù)；③把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個總數(shù)較大，所以其總敞口頭寸為650。(18.)由商業(yè)銀行總行對海外分行提供信用支持而引發(fā)的風險屬于()。A.國家風險暴露B.跨境轉(zhuǎn)移風險C.高壓力風險事件D.內(nèi)部操作風險正確答案：B參考解析：跨境轉(zhuǎn)移風險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構(gòu)對另外一國的交易對方進行的授信業(yè)務(wù)活動，還應包括總行對海外分行和海外子公司提供的信用支持。(19.)下列關(guān)于市值重估的說法，不正確的是()。A.商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值B.按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值C.商業(yè)銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值D.商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法正確答案：C參考解析：C選項錯誤，商業(yè)銀行應盡可能按照市場價格計值。在市場風險管理實踐中，商業(yè)銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。（A項正確）商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用以下兩種方法:盯市:按市場價格計值。按照市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行，其好處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到，例如交易所報價、電子屏幕報價或有信譽的獨立經(jīng)紀人提供的報價。商業(yè)銀行必須盡可能按照市場價格計值。除非銀行作為做市商在某類特定頭寸上保留大量的頭寸，并能夠按照市場中間價平倉，否則銀行對市場出價/報價信息的使用應更加審慎。盯模:按模型計值。當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。具體來說，就是以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值。商業(yè)銀行按模型計值時需要格外謹慎，而且必須符合外部監(jiān)管機構(gòu)的標準和要求。（BD項正確）故本題選C。(20.)我國流動性風險監(jiān)管中，存貸比的限額值是()。A.不大于70％B.不大于75％C.不小于70％D.不小于75％正確答案：B參考解析：我國流動性風險監(jiān)管中，存貸比是貸款余額占存款余額的比例，應不大于75％。(21.)關(guān)于調(diào)整信貸產(chǎn)品，下列說法錯誤的是()。A.從高風險品種調(diào)整為低風險品種B.從有信用風險品種調(diào)整為無信用風險品種C.從周轉(zhuǎn)性貸款調(diào)整為項目貸款D.從無貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種正確答案：C參考解析：調(diào)整信貸產(chǎn)品，包括從高風險品種調(diào)整為低風險品種，從有信用風險品種調(diào)整為無信用風險品種，從項目貸款調(diào)整為周轉(zhuǎn)性貸款，從無貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種，從部分保證的品種調(diào)整為100％保證金業(yè)務(wù)品種或貼現(xiàn)。C選項寫反了，故本題選C。(22.)投資組合理論產(chǎn)生于()。A.全面風險管理模式階段B.資產(chǎn)風險管理模式階段C.負債風險管理模式階段D.資產(chǎn)負債風險管理模式階段正確答案：B參考解析：20世紀60年代以前，商業(yè)銀行的風險管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。同期現(xiàn)代金融理論初步確立。哈里·馬柯維茨（HarryMarkowitz）于20世紀50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風險管理的重要基石。(23.)下列關(guān)于收益率曲線的說法，不正確的是()。A.收益率曲線的形狀是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷B.假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品C.正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高D.反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高正確答案：D參考解析：收益率曲線的形狀反映了長短收益率之間的關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，對未來經(jīng)濟走勢的預測，所以A項正確；假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品，所以B項正確；正收益率曲線投資期限越長，收益率越高，所以C項正確；反收益率曲線表示投資期限越長，收益率越低，所以D項錯誤。(24.)經(jīng)濟資本主要用于覆蓋和抵御銀行的()。A.非預期損失B.預期損失C.大規(guī)模損失D.普通性損失正確答案：A參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額。(25.)下列關(guān)于銀行資本的作用敘述不正確的是()。A.為銀行提供融資B.使銀行免受損失C.維持市場信心D.限制業(yè)務(wù)過度擴張和承擔風險正確答案：B參考解析：相對而言，商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個方面:第一，為銀行提供融資。第二，吸收和消化損失。第三，限制業(yè)務(wù)過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第四，維持市場信心。(26.)某公司2014年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15％，2014年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2014年末所有者權(quán)益為36億元人民幣，則該企業(yè)2014年凈資產(chǎn)收益率約為()。A.9.4％B.5.2％C.9.2％D.8.4％正確答案：A參考解析：凈利潤=20×15％=3（億元）；凈資產(chǎn)收益率=凈利潤÷[（期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計）÷2]×100％=3÷（64÷2）×100％≈9．4％。(27.)()承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各類市場風險。A.股東大會B.董事會C.監(jiān)事會D.高級管理層正確答案：B參考解析：董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各類市場風險。(28.)一般而言，客戶的擠兌行為將導致商業(yè)銀行的()。A.法律風險B.市場風險C.國家風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：流動性風險的內(nèi)部因素包括：出現(xiàn)重大聲譽風險，如員工欺詐或丑聞等負面消息，削弱公眾對銀行的信心，或承諾未能履行，雖然該承諾沒有法律約束力，但仍會引起公眾和評級機構(gòu)對財務(wù)狀況的質(zhì)疑，導致存款支取，或出現(xiàn)擠兌，引發(fā)一家銀行甚至整個銀行體系的流動性危機。(29.)處于聲譽風險管理第一線的部門是()：A.聲譽風險管理部門B.聲譽風險審計部門C.聲譽風險監(jiān)測部門D.聲譽風險評估部門正確答案：A參考解析：聲譽風險管理部門處在聲譽風險管理的第一線，應當隨時了解各類利益持有者所關(guān)注的問題，并且正確預測他們對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政策或運營調(diào)整可能產(chǎn)生的反應。(30.)主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于()壓力測試情景。A.操作風險B.市場風險C.聲譽風險D.戰(zhàn)略風險正確答案：B參考解析：針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。(31.)戰(zhàn)略風險可以從()進行識別。A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管理層面C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面正確答案：D參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進行識別。(32.)關(guān)鍵風險指標監(jiān)測的()原則是指監(jiān)測工作要能夠反映操作風險全局狀況及變化趨勢，揭示誘發(fā)操作風險的系統(tǒng)性原因，實現(xiàn)對全行操作風險狀況的預警。A.重要性B.敏感性C.可靠性D.整體性正確答案：D參考解析：關(guān)鍵風險指標監(jiān)測的整體性原則是指監(jiān)測工作要能夠反映操作風險全局狀況及變化趨勢，揭示誘發(fā)操作風險的系統(tǒng)性原因，實現(xiàn)對全行操作風險狀況的預警。(33.)下列方法中不適用于計量銀行賬簿風險的是()。A.敏感性分析B.久期分析C.缺口分析D.內(nèi)部評級法正確答案：D參考解析：適用于計量利率風險的方法同樣適用于計量銀行賬簿利率風險，常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬等。(34.)從商業(yè)銀行流動性來源看，商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。商業(yè)銀行持有的流動性資產(chǎn)到期收回本金和產(chǎn)生的利息亦能形成流動性。以上特征屬于流動性的()范疇。A.資產(chǎn)流動性B.表內(nèi)流動性C.表外流動性D.負債流動性正確答案：A參考解析：從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。商業(yè)銀行持有的流動性資產(chǎn)到期收回本金和產(chǎn)生的利息亦能形成流動性。(35.)商業(yè)銀行的一級資本充足率指標不得低于()，資本充足率不得低于()。A.4％；8％B.4％；6％C.6％；7％D.6％；8％正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的一級資本充足率指標不得低于6％，資本充足率不得低于8％。(36.)隨著銀行對風險管理重要性程度認識的提高，一些國際大型銀行開始在高管層層面設(shè)立()。A.專業(yè)委員會B.首席風險官C.風險評估師D.風險管理部門正確答案：B參考解析：隨著銀行對風險管理重要性程度認識的提高，一些國際大型銀行開始在高管層層面設(shè)立首席風險官，具體負責組織實施銀行風險管理工作。(37.)通常由()負責制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序，負責明確交易賬簿、銀行賬簿不同業(yè)務(wù)類型的市場風險計量方法、計量系統(tǒng)，通過市場風險限額指標監(jiān)控交易頭寸與銀行交易策略是否一致，開展風險報告與分析。A.前臺業(yè)務(wù)部門B.中臺業(yè)務(wù)部門C.后臺業(yè)務(wù)部門D.風險管理部門正確答案：D參考解析：通常由風險管理部門負責制定交易賬簿和銀行賬簿劃分政策和程序，負責明確交易賬簿、銀行賬簿不同業(yè)務(wù)類型的市場風險計量方法、計量系統(tǒng)，通過市場風險限額指標監(jiān)控交易頭寸與銀行交易策略是否一致，包括交易品種、交易規(guī)模，以及交易賬簿頭寸、敏感度、風險價值等，開展風險報告與分析。(38.)經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行為應對未來一定時期內(nèi)的()而持有的資本。并不必然等同于()。A.預期損失；賬面資本B.非預期損失；賬面資本C.災難性損失；風險資本D.非預期損失；風險資本正確答案：B參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風險概念，通過經(jīng)濟資本的計量，可以將銀行不同的風險進行定量評估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度，以便于銀行分析風險、考核收益、配置資本和經(jīng)營決策。(39.)通常在商業(yè)銀行實際運營情況下，下列對資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當?shù)氖?)。A.資產(chǎn)的久期小于負債的久期B.資產(chǎn)的久期大于負債的久期C.資產(chǎn)與負債的久期缺口為零D.資產(chǎn)與負債的久期相等正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負債／總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期。商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。(40.)企業(yè)某年的稅前凈利潤為9000萬元，利息費用為3000萬元，則其利息保障倍數(shù)為()。A.2B.1C.3D.4正確答案：D參考解析：利息保障倍數(shù)=（稅前凈利潤+利息費用）／利息費用=（9000+3000）／3000=4。(41.)下圖最可能是()指標的走勢圖。A.不良貸款率B.貸款撥備率C.撥備覆蓋率D.貸款遷徙率正確答案：C參考解析：(42.)下列關(guān)于穩(wěn)健薪酬和績效考核的說法中，不正確的是()。A.薪酬機制應堅持薪酬水平與風險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應的原則B.薪酬機制應堅持短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)的原則C.績效考評應堅持綜合平衡的原則D.商業(yè)銀行無權(quán)制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定正確答案：D參考解析：2010年銀監(jiān)會印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》要求商業(yè)銀行制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)高管人員和相關(guān)員工職責內(nèi)的風險損失暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應期限內(nèi)發(fā)放的績效薪酬全部追回。(43.)商業(yè)銀行通常采用定期自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。定期通常是指()。A.每天B.每月或季度C.每周D.每年正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。(44.)()策略制定的原則是“沒有風險就沒有收益”。A.風險轉(zhuǎn)移B.風險規(guī)避C.風險補償D.風險對沖正確答案：B參考解析：風險規(guī)避策略制定的原則是“沒有風險就沒有收益”，即在規(guī)避風險的同時自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。(45.)下列()不屬于非財務(wù)因素分析。A.宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析B.管理層風險分析C.生產(chǎn)與經(jīng)營風險分析D.擔保分析正確答案：D參考解析：非財務(wù)因素分析是信用風險分析過程中的重要組成部分，與財務(wù)分析相互印證、互為補充?？疾旌头治銎髽I(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風險，行業(yè)風險，生產(chǎn)與經(jīng)營風險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。(46.)()可用于對商業(yè)銀行信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。A.違約概率B.違約損失率C.違約頻率D.貸款不良率正確答案：C參考解析：違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。(47.)內(nèi)部環(huán)境處于內(nèi)部控制五大要素之首，下列()不屬于內(nèi)部環(huán)境的具體內(nèi)容。A.設(shè)置目標B.內(nèi)部審計C.人力資源政策D.治理結(jié)構(gòu)正確答案：A參考解析：內(nèi)部環(huán)境處于內(nèi)部控制五大要素之首。內(nèi)部環(huán)境具體內(nèi)容包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。(48.)()通常是指運用各種手法掩飾或隱瞞違法所得及其產(chǎn)生收益的來源和性質(zhì)，通過交易、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換等各種方式把違法資金及其收益加以合法化，以逃避法律制裁的行為和過程。A.洗錢B.反洗錢C.洗錢罪D.反洗錢管理正確答案：A參考解析：洗錢通常是指運用各種手法掩飾或隱瞞違法所得及其產(chǎn)生收益的來源和性質(zhì)，通過交易、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換等各種方式把違法資金及其收益加以合法化，以逃避法律制裁的行為和過程。(49.)對于操作風險加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取的計算方法不包括()。A.標準法B.基本指標法C.內(nèi)部模型法D.高級計量法正確答案：C參考解析：內(nèi)部模型法是計算市場風險加權(quán)資產(chǎn)的方法。(50.)在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響程度是()。A.頭寸分析B.風險價值分析C.止損分析D.敏感性分析正確答案：D參考解析：敏感性分析是指保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響。(51.)下列關(guān)于財務(wù)報表分析說法錯誤的是()。A.識別和評價人員管理B.識別和評價負債管理狀況C.識別和評價資產(chǎn)管理狀況D.識別和評價財務(wù)報表風險正確答案：A參考解析：財務(wù)報表分析應特別關(guān)注以下四項內(nèi)容：識別和評價財務(wù)報表風險，識別和評價經(jīng)營管理狀況，識別和評價資產(chǎn)管理狀況，識別和評價負債管理狀況。(52.)某銀行資產(chǎn)為100億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負債為90億元，負債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的市場價值()。A.增加B.減少C.不變D.無法確定正確答案：A參考解析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期=5-（90/100）×4=1.4為正，銀行的久期缺口為正值。此時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加。(53.)1974年德國赫斯塔特銀行的破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構(gòu)()的成立。A.國際貨幣基金組織B.世界貿(mào)易組織C.世界銀行D.巴塞爾委員會正確答案：D參考解析：1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，甚至影響了全球金融系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。正是因為該銀行的破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構(gòu)——巴塞爾委員會的成立。(54.)商業(yè)銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為1000萬元，期限為1年，到期支付貸款本金和利息。商業(yè)銀行經(jīng)內(nèi)部評級系統(tǒng)測算該客戶的違約概率為0．3％，該債項違約損失率為45％，需配置的經(jīng)濟資本為25萬元；經(jīng)內(nèi)部績效考核系統(tǒng)測算該筆貸款的資金成本為4％，經(jīng)營成本為1．0％，股東要求的資本回報率為16％。則該筆貸款的成本合計為()萬元。A.55.35B.50C.54D.51.35正確答案：A參考解析：資金成本：1000×4％=40（萬元），經(jīng)營成本：1000×1．0％=10（萬元），風險成本：1000×0．3％×45％=1．35（萬元），資本成本：25×16％=4（萬元），因此，合計為55．35萬元。(55.)()是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風險。A.間接國別風險B.宏觀經(jīng)濟風險C.主權(quán)風險D.轉(zhuǎn)移風險正確答案：D參考解析：轉(zhuǎn)移風險是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風險。(56.)某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭50，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，澳元空頭20，美元多頭160。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是()。A.160B.150C.120D.230正確答案：A參考解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即160；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把絕對值較大的一個作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290，空頭為130，因此短邊法計算的總敞口頭寸為290。所以三種方法中，總敞口頭寸最小的是160。(57.)下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風險預期損失的表述中，錯誤的是()。A.預期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的最高損失B.預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積C.預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望D.預期損失是商業(yè)銀行已經(jīng)預計到將會發(fā)生的損失正確答案：A參考解析：預期損失是指信用風險損失分布的數(shù)學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預計到將會發(fā)生的損失。(58.)某商業(yè)銀行可用穩(wěn)定資金為7800萬元，所需穩(wěn)定資金為7200萬元，則凈穩(wěn)定資金比例為()。A.98.34％B.108.33％C.117.98％D.120.56％正確答案：B參考解析：根據(jù)公式：凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）=可用穩(wěn)定資金／所需穩(wěn)定資金×100％，凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）=7800／7200×100％=108．33％。凈穩(wěn)定資金比例定義可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100％。(59.)商業(yè)銀行有關(guān)戰(zhàn)略風險管理的評估要求不正確的是()。A.商業(yè)銀行應當建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模和產(chǎn)品復雜程度相適應的戰(zhàn)略風險管理體系B.商業(yè)銀行應當充分評估戰(zhàn)略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風險配置資本C.商業(yè)銀行應當根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時評估戰(zhàn)略目標的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措施控制可能產(chǎn)生的戰(zhàn)略風險D.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理框架應當包括董事會及其下設(shè)委員會的監(jiān)督、商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃評估體系、商業(yè)銀行戰(zhàn)略實施管理和監(jiān)督體系正確答案：C參考解析：有關(guān)戰(zhàn)略風險的評估要求主要包括：（1）商業(yè)銀行應當建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模和產(chǎn)品復雜程度相適應的戰(zhàn)略風險管理體系，對戰(zhàn)略風險進行有效的識別、評估、監(jiān)測、控制和報告。（2）商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理框架應當包括董事會及其下設(shè)委員會的監(jiān)督、商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃評估體系、商業(yè)銀行戰(zhàn)略實施管理和監(jiān)督體系。商業(yè)銀行應當根據(jù)外部環(huán)境變化及時評估戰(zhàn)略目標的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措施控制可能產(chǎn)生的戰(zhàn)略風險。（3）商業(yè)銀行應當充分評估戰(zhàn)略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風險配置資本。(60.)下列各項財務(wù)指標中，通常與企業(yè)信用等級呈負相關(guān)的是()。A.資產(chǎn)回報率B.利息償付比率C.銷售利潤率D.資產(chǎn)負債率正確答案：D參考解析：資產(chǎn)負債率是負債總額與資產(chǎn)總額的比率，衡量商業(yè)銀行的償債能力，其值越大，表明企業(yè)償債能力越弱，信用等級應越低。(61.)()是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。A.絕對收益B.持有期收益率C.預期收益率D.期望收益率正確答案：A參考解析：絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。不論初始投資是多少，投資方式有什么不同，增值部分就是投資所得到的絕對收益。(62.)某商業(yè)銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）為10%,違約損失率（LGD）為50%。假設(shè)該銀行當期所有B級借款人的表內(nèi)外信貨總額為30億元人民幣,違約風險暴露（EAD）為20億元人民幣,則該銀行此類借款人當期的信貸預期損失為()億元。A.5B.2.5C.1.5D.1正確答案：D參考解析：預期損失=違約概率*違約損失率*違約風險暴露=10%*50%*20=1億元(63.)通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是()。（1）國債（2）現(xiàn)金（3）長期股權(quán)投資（4）可出售的貸款組合A.（1）（2）（3）（4）B.（1）（2）（4）（3）C.（2）（1）（4）（3）D.（2）（1）（3）（4）正確答案：C參考解析：巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款。（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合。（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。(64.)在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架不包括()。A.規(guī)范B.法律C.行政法規(guī)D.規(guī)章正確答案：A參考解析：在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成。(65.)日常國別風險信息監(jiān)測渠道不包括()。A.投資者主觀分析B.新聞平臺C.外部機構(gòu)數(shù)據(jù)D.銀行內(nèi)部信息正確答案：A參考解析：日常國別風險信息監(jiān)測渠道包括新聞平臺、外部機構(gòu)數(shù)據(jù)和銀行內(nèi)部信息。(66.)下列不屬于風險限額管理的相關(guān)環(huán)節(jié)的是()。A.風險限額監(jiān)測B.風險限額對沖C.風險限額設(shè)定D.超限額處理正確答案：B參考解析：通常，風險限額管理包括風險限額設(shè)定、風險限額監(jiān)測和超限額處理三個環(huán)節(jié)。(67.)聲譽風險管理的具體做法不包括()。A.強化聲譽風險管理培訓B.盡可能維護大多數(shù)利益持有者的期望C.確保及時處理投訴和批評D.杜絕一切風險投資正確答案：D參考解析：聲譽風險管理的具體措施：1.強化聲譽風險管理培訓2.盡可能維護大多數(shù)利益持有者的期望3.確保及時處理投訴和批評4.增強對客戶和公眾的透明度5.將企業(yè)社會責任與經(jīng)營目標相結(jié)合6.保持與媒體的良好接觸7.制定危機管理規(guī)劃8.加強對聲譽事件的應對處直9.積極穩(wěn)妥應對重大聲譽事件10.強化聲譽事件的考核問責(68.)預控性處置是在風險預警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警部門或決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取()，避免風險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響。A.補充資本B.評估手段C.控制措施D.數(shù)據(jù)分析正確答案：C參考解析：預控性處置是在風險預警報告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警部門或決策部門對尚未爆發(fā)的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續(xù)擴大對商業(yè)銀行造成不利影響。(69.)商業(yè)銀行應當建立與國別風險暴露規(guī)模和復雜程度相適應的國別風險評估體系。下列關(guān)于國別風險評估體系的描述，錯誤的是()。A.應充分考慮一個國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治和社會狀況的定性和定量因素B.在特定國家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機的情況下，應及時更新對該國家或地區(qū)的風險評估C.在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評估借款人還款能力、進行國別風險評級和設(shè)定國別風險限額時，應充分考慮國別風險評估結(jié)果D.對開展業(yè)務(wù)量較大的國家或地區(qū)可酌情選擇是否進行風險評級正確答案：D參考解析：在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評估借款人還款能力，以及設(shè)定國別風險限額時，應當充分考慮國別風險評估結(jié)果。在評估國別風險時，商業(yè)銀行應當充分考慮一個國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治和社會狀況的定性和定量因素。在特定國家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機的情況下，應當及時更新對該國家或地區(qū)的風險評估。計量條件允許的商業(yè)銀行應當建立正式的國別風險內(nèi)部評級體系，反映國別風險評估結(jié)果。(70.)下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是()。A.資產(chǎn)風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性B.資產(chǎn)負債風險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)，負債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)C.負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨鵇.全面風險管理模式階段，金融學、數(shù)學、概率統(tǒng)計等一系列知識技術(shù)逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理正確答案：C參考解析：負債管理應該是由被動負債變?yōu)橹鲃迂搨?71.)某投資者在期初以每股18元的價格購買C股票100股，半年后每股收到0．2元的現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是20元，則在此半年期間，投資者在C股票上的百分比收益率應為()。A.11.11%B.11.22%C.12.11%D.12.22%正確答案：D參考解析：根據(jù)計算公式：百分比收益率(R)=（P1+D-P0）／P0×100%，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0．2×100-18×100)／(18×100)×100%=12．22%。(72.)下列選項中，屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流入的是()。A.收回投資B.處置固定資產(chǎn)收到的現(xiàn)金C.銷售商品收到的現(xiàn)金D.借款所收到的現(xiàn)金正確答案：C參考解析：A、B項屬于投資活動的現(xiàn)金流入，D項屬于融資活動的現(xiàn)金流入。(73.)按照對于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置的分類不包括()。A.破產(chǎn)清算B.處置抵押物C.以物抵債及抵債資產(chǎn)處置D.依法收貸正確答案：D參考解析：按照對于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為處置抵（質(zhì)）押物、以物抵債及抵債資產(chǎn)處置、破產(chǎn)清算等。(74.)經(jīng)濟資本對商業(yè)銀行的管理有重要的意義，說法錯誤的是()。A.經(jīng)濟資本是在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失所需要持有的資本數(shù)額B.經(jīng)濟資本應與商業(yè)銀行的整體風險水平成反比C.通過經(jīng)濟資本的計量，可以將銀行不同的風險進行定量評估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度D.經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風險概念正確答案：B參考解析：B選項，經(jīng)濟資本是與商業(yè)銀行整體風險水平成正比。經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。(75.)商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點金額不得低于()萬元人民幣。A.1B.2C.30D.100正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點金額不得低于1萬元人民幣。(76.)行業(yè)環(huán)境風險因素不包括()。A.宏觀經(jīng)濟周期B.財政貨幣政策C.國家產(chǎn)業(yè)政策D.產(chǎn)業(yè)成熟度正確答案：D參考解析：行業(yè)環(huán)境風險因素主要包括經(jīng)濟周期因素、財政貨幣政策、國家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)等方面。產(chǎn)業(yè)成熟度是行業(yè)經(jīng)營風險因素。(77.)商業(yè)銀行采用()計量信用風險加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準備缺口是指商業(yè)銀行實際計提的貸款損失準備低于預期損失的部分。A.內(nèi)部評級法B.高級計量法C.權(quán)重法D.內(nèi)部模型法正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風險加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準備缺口是指商業(yè)銀行實際計提的貸款損失準備低于貸款損失準備最低要求的部分。商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準備缺口是指商業(yè)銀行實際計提的貸款損失準備低于預期損失的部分。(78.)在其他條件都相同的情況下，甲公司選擇99％置信水平，乙公司選擇95％置信水平，計算市場風險價值時，正確的是()。A.甲乙兩公司無法比較B.乙公司風險回避程度低，更為保守C.甲公司愿意承擔更大的風險D.甲公司風險回避程度高，更為保守正確答案：D參考解析：VaR值隨置信水平和持有期的增加而增加。其中，置信水平越高，意味著最大損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。(79.)導致轉(zhuǎn)型風險發(fā)生的因素不包括()。A.氣候政策轉(zhuǎn)向B.技術(shù)革新C.市場情緒變化D.自然災害正確答案：D參考解析：轉(zhuǎn)型風險是指社會向可持續(xù)發(fā)展轉(zhuǎn)型的過程中，氣候政策轉(zhuǎn)向、技術(shù)革新和市場情緒變化等因素導致銀行發(fā)生損失的風險。自然災害屬于物理風險。(80.)授信集中度限額可以按不同維度進行設(shè)定，其中()不是其最常用的組合限額設(shè)定維度。A.行業(yè)B.產(chǎn)品C.擔保D.授信額度正確答案：D參考解析：授信集中度限額可以按不同維度進行設(shè)定。其中，行業(yè)、產(chǎn)品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設(shè)定維度。多選題（共29題，共29分）(81.)下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的描述中，正確的有()。A.戰(zhàn)略風險管理是一種長期性管理B.戰(zhàn)略風險管理是一種短期性管理C.戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力D.戰(zhàn)略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失E.良好的戰(zhàn)略風險管理最終會使商業(yè)銀行獲益正確答案：A、C、E參考解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。戰(zhàn)略風險管理是在戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)上，進一步考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略實施方案中的潛在風險，準確預測這些風險可能造成的影響并提前做好準備。(82.)下列屬于流動性風險限額指標的有()。A.操作風險損失率B.案件風險率C.流動性覆蓋率D.敏感度限額E.核心負債依存度正確答案：C、E參考解析：流動性風險限額指標包括流動性比例、存貸比、流動性覆蓋率（LCR）、凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）、流動性缺口率、核心負債依存度、單日現(xiàn)金錯配限額、一個月累計現(xiàn)金錯配限額、最大十家存款集中度、最大十家金融同業(yè)集中度。(83.)下列關(guān)于流動性風險與各類主要風險的關(guān)系說法中，正確的有()。A.操作風險可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況生產(chǎn)嚴重影響B(tài).承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險C.任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，進而削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動性危機D.承擔過高的市場風險可能導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險E.錯誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響正確答案：A、B、C、D、E參考解析：操作風險可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響，A項正確；承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，B項正確；任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，進而削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動性危機，C項正確；承擔過高的市場風險可能導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，D項正確；錯誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響，E項正確。故本題選ABCDE。(84.)戰(zhàn)略風險管理的作用有()。A.比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件B.全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會C.對主要風險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失D.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導致的流動性風險E.優(yōu)化經(jīng)濟資本配置，并降低資本使用成本正確答案：A、B、C、D、E參考解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)使體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處:（1）比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件;（2）全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會;（3）對主要風險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失;（4）避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導致的流動性風險;（5）優(yōu)化經(jīng)濟資本配置，并降低資本使用成本;（6）強化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程;（7）避免附加的強制性監(jiān)管要求，減少法律爭議/訴訟事件。(85.)對于不可管理的風險，商業(yè)銀行可以采取的管理辦法有()。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉(zhuǎn)移D.風險規(guī)避E.風險補償正確答案：C、D、E參考解析：商業(yè)銀行風險管理的方法有風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償，其中后三種主要針對不可管理風險。(86.)下列關(guān)于合同期限錯配表的說法中，正確的有()。A.包含縱向和橫向結(jié)構(gòu)B.縱向結(jié)構(gòu)是所有資產(chǎn)負債項目C.橫向結(jié)構(gòu)是不同的時間段D.橫向結(jié)構(gòu)是相同的時間段E.每個單元格表示某項產(chǎn)品在該時段上的到期金額正確答案：A、B、C、E參考解析：合同期限錯配表的縱向結(jié)構(gòu)是所有資產(chǎn)負債項目，橫向結(jié)構(gòu)是不同的時間段。每個單元格表示某項產(chǎn)品在該時段上的到期金額。故D項錯誤。(87.)以下屬于操作風險中人員因素風險的關(guān)鍵衡量指標的有()。A.人員在當前部門的從業(yè)年限B.前后臺交易不匹配占比=前臺和后臺沒有匹配的交易數(shù)量／所有交易數(shù)量C.客戶投訴占比=每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量／該產(chǎn)品交易數(shù)量D.員工人均培訓費用=年度員工培訓費用／員工人數(shù)E.系統(tǒng)故障時間=某時間內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)出現(xiàn)故障的總時間／該段時間的承諾正常營業(yè)時間正確答案：A、C、D參考解析：B項屬于內(nèi)部流程指標；E項屬于系統(tǒng)缺陷指標。(88.)從操作風險的定義來看，操作風險的產(chǎn)生可分為()四大原因。A.內(nèi)部流程B.系統(tǒng)缺陷C.流動性D.外部事件E.人員因素正確答案：A、B、D、E參考解析：從操作風險的定義來看，操作風險的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。(89.)影響違約損失率的因素包括()。A.項目因素B.公司因素C.行業(yè)因素D.地區(qū)因素E.宏觀經(jīng)濟周期因素正確答案：A、B、C、D、E參考解析：影響違約損失率的因素有多方面，主要包括以下五方面：項目因素、公司因素、行業(yè)因素、地區(qū)因素、宏觀經(jīng)濟周期因素。(90.)內(nèi)部控制是由董事會、管理層和其他員工實施的，旨在為()等目標的實現(xiàn)提供合理保證的過程。A.經(jīng)營的有效性和效率B.財務(wù)報告的可靠性C.法律法規(guī)的遵循性D.員工的盡職程度E.經(jīng)營的穩(wěn)健性正確答案：A、B、C參考解析：內(nèi)部控制定義為：內(nèi)部控制是由董事會、管理層和其他員工實施的，旨在為經(jīng)營的有效性和效率、財務(wù)報告的可靠性、法律法規(guī)的遵循性等目標的實現(xiàn)提供合理保證的過程。(91.)商業(yè)銀行聲譽風險管理覆蓋的范圍有()。A.商業(yè)銀行的所有工作人員B.商業(yè)銀行的所有經(jīng)營活動C.商業(yè)銀行的股東D.監(jiān)管機構(gòu)E.商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域正確答案：A、B、C、D、E參考解析：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。(92.)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列屬于二級資本的有()。A.超額貸款損失準備可計入部分B.未公開儲備C.少數(shù)股東資本可計入部分D.二級資本工具及其溢價E.重估儲備正確答案：A、C、D參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本，其中，一級資本包括核心一級資本和其他一資本。核心一級資本包括:實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。其他一級資本包括:其他一級資本工具及其溢價（如優(yōu)先股及其溢價）、少數(shù)股東資本可計入部分。二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。(93.)信用風險暴露包括()。A.公司風險暴露B.零售風險暴露C.主權(quán)風險暴露D.金融機構(gòu)風險暴露E.股權(quán)風險暴露正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在信用風險內(nèi)部評級法中，則是按照風險暴露的屬性，將風險暴露分為主權(quán)風險暴露、金融機構(gòu)風險暴露、公司風險暴露、零售風險暴露、股權(quán)風險暴露和其他風險暴露。(94.)資金業(yè)務(wù)主要包括()。A.資金存放B.債券買賣C.黃金買賣D.資金拆借E.外匯買賣正確答案：A、B、C、D、E參考解析：資金業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務(wù)。(95.)銀行風險管理部門設(shè)置應與()相適應。A.銀行的地理位置B.銀行的經(jīng)營管理架構(gòu)C.銀行業(yè)務(wù)的復雜程度D.銀行的風險水平E.銀行的從業(yè)人員數(shù)量正確答案：B、C、D參考解析：銀行風險管理部門設(shè)置應與銀行的經(jīng)營管理架構(gòu)、銀行業(yè)務(wù)的復雜程度、銀行的風險水平相適應。(96.)下列屬于貸款重組措施的有()。A.調(diào)整信貸產(chǎn)品B.減少貸款額度C.調(diào)整貸款利率D.調(diào)整貸款期限E.增加控制措施正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款重組主要包括但不限于以下措施:1.調(diào)整信貸產(chǎn)品，包括從高風險品種調(diào)整為低風險品種，從有信用風險品種調(diào)整為無信用風險品種，從項目貸款調(diào)整為周轉(zhuǎn)性貸款，從無貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種，從部分保證的品種調(diào)整為100%保證金業(yè)務(wù)品種或貼現(xiàn)；2.減少貸款額度；3.調(diào)整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）；4.調(diào)整貸款利率；5.增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動。(97.)隨著金融業(yè)行為監(jiān)管和消費者權(quán)益保護的不斷增強，行為風險管理是商業(yè)銀行未來經(jīng)營發(fā)展中需要關(guān)注的一個重要領(lǐng)域，以下()方面有助于增強商業(yè)銀行的行為風險管控。A.強化行為風險治理B.構(gòu)建良好的行為風險文化C.基于"三道防線"強化行為風險管理和控制D.培養(yǎng)行為風險管理人才隊伍E.探索和構(gòu)建行為風險的有效管理工具正確答案：A、B、C、D、E參考解析：隨著金融業(yè)行為監(jiān)管和消費者權(quán)益保護的不斷增強，行為風險管理是商業(yè)銀行未來經(jīng)營發(fā)展中需要關(guān)注的一個重要領(lǐng)域，以下幾個方面有助于增強商業(yè)銀行的行為風險管控。1.在商業(yè)銀行內(nèi)部明確行為風險的定義和內(nèi)涵2.強化行為風險治理3.構(gòu)建良好的行為風險文化4.基于"三道防線"強化行為風險管理和控制5.建立行為風險事前、事中、事后全流程管控機制6.探索和構(gòu)建行為風險的有效管理工具7.培養(yǎng)行為風險管理人才隊伍(98.)商業(yè)銀行從長期、戰(zhàn)略的高度，良好規(guī)劃和實施()管理，確保商業(yè)銀行健康、持久運營。A.聲譽風險B.信用風險C.操作風險D.市場風險E.流動性風險正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行從長期、戰(zhàn)略的高度，良好規(guī)劃和實施信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險以及聲譽風險管理，確保商業(yè)銀行健康、持久運營。(99.)柜面業(yè)務(wù)操作風險的起因有()。A.輕視柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風險防范B.規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞C.因人手緊張而未嚴格執(zhí)行換人復核制度D.客戶監(jiān)管難度加大，信息技術(shù)手段不健全E.柜員工作強度大但收入不高，工作缺乏熱情和責任感等正確答案：A、B、C、E參考解析：操作風險成因：1.輕視柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風險防范2.規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞3.因人手緊張而未嚴格執(zhí)行換人復核制度4.柜臺人員安全意識不強，缺乏崗位制約和自我保護意識5.柜員工作強度大但收入不高，工作缺乏熱情和責任感等(100.)根據(jù)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定，對表外業(yè)務(wù)進行風險分析應當包含哪些內(nèi)容？()A.有關(guān)表外業(yè)務(wù)的基本情況B.表外業(yè)務(wù)的地區(qū)結(jié)構(gòu)分析C.表外業(yè)務(wù)墊款成因分析D.表外業(yè)務(wù)墊款變化趨勢的預測E.繼續(xù)抓好表外業(yè)務(wù)管理或監(jiān)管的措施和意見正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對表外業(yè)務(wù)進行風險分析應包括以下主要內(nèi)容：①有關(guān)表外業(yè)務(wù)的基本情況，包括表外業(yè)務(wù)余額、墊款（或損失）余額及占比等；②地區(qū)結(jié)構(gòu)分析；③表外業(yè)務(wù)墊款形成原因的分析；④表外業(yè)務(wù)墊款變化趨勢的預測，繼續(xù)抓好表外業(yè)務(wù)管理或監(jiān)管的措施和意見。(101.)市場流動性壓力情景是指由于外部市場出現(xiàn)危機，而非銀行自身經(jīng)營出現(xiàn)問題的情景。此情景可分為三個層次()。A.測算極端不利的市場條件對資產(chǎn)組合造成的影響B(tài).計算資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的最高收益C.整個社會和銀行體系的流動性出現(xiàn)危機D.市場的某個部分出現(xiàn)流動性緊張E.部分市場出現(xiàn)流動性危機正確答案：C、D、E參考解析：(102.)商業(yè)銀行在評估客戶違約后的債項違約損失率時，通常需要包括以下()損失。A.未收回的貸款利息B.折現(xiàn)損失C.未收回的貸款本金D.貸款清收費用E.法律訴訟費正確答案：A、B、C、D、E參考解析：違約損失率估計應基于經(jīng)濟損失，包括由于債務(wù)人違約造成的較大的直接和間接的損失或成本，以及違約債項回收金額的時間價值、銀行自身處置和清收能力對貸款回收的影響：（1）直接損失或成本，指能夠歸結(jié)到某筆具體債項的損失或成本，包括本金和利息損失、抵押品清收成本或法律訴訟費用等。（2）間接損失或成本，指因管理或清收違約債項產(chǎn)生的但不能歸結(jié)到某一筆具體債項的損失或成本，應采用合理方式分攤間接損失或成本。（3）應將違約債項的回收金額折現(xiàn)到違約時點，以真實反映經(jīng)濟損失，折現(xiàn)率需反映清收期間持有違約債項的成本。(103.)重大市場風險報告及時報告重大突發(fā)市場風險事件，包括()。A.反映事件事實B.分析事件成因C.總結(jié)吸取教訓D.提出市場風險管理改進建議E.評估損失影響正確答案：A、B、C、D、E參考解析：重大市場風險報告及時報告重大突發(fā)市場風險事件，包括反映事件事實、分析事件成因、評估損失影響、總結(jié)吸取教訓和提出市場風險管理改進建議。(104.)下列屬于內(nèi)部控制包括的相互關(guān)聯(lián)的構(gòu)成要素有()。A.控制環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.信息與交流E.監(jiān)督正確答案：A、B、C、D、E參考解析：內(nèi)部控制包括五個相互關(guān)聯(lián)的構(gòu)成要素：控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與交流、監(jiān)督。(105.)戰(zhàn)略風險管理的基本假設(shè)是()。A.準確預測未來風險事件的可能性是存在的B.預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失C.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會D.任何戰(zhàn)略規(guī)劃都不是無懈可擊的E.戰(zhàn)略管理是企業(yè)經(jīng)營的生命線正確答案：A、B、C參考解析：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風險管理的前提是理解并接受戰(zhàn)略風險管理的基本假設(shè)：①準確預測未來風險事件的可能性是存在的；②預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失；③如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會。故選ABC。(106.)商業(yè)銀行的資本肩負著比一般企業(yè)更為重要的責任和作用，主要體現(xiàn)在()。A.資本為商業(yè)銀行提供融資B.吸收和消化損失C.限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風險承擔D.維持市場信心E.促進業(yè)務(wù)擴張正確答案：A、B、C、D參考解析：相對而言，商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，為銀行提供融資。與其他企業(yè)一樣，資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款（尤其是長期貸款）和進行投資的資金來源之一，它和商業(yè)銀行負債一樣起到提供融資的關(guān)鍵作用。第二，吸收和消化損失。資本的本質(zhì)特征是可以自由支配，是承擔風險和吸收損失的第一資金來源。因此，資本金又被稱為保護債權(quán)人免遭風險損失的緩沖器。第三，限制業(yè)務(wù)過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。商業(yè)銀行在高風險高收益、做大做強的目標驅(qū)動下，難以真正實現(xiàn)自我約束。通過監(jiān)管當局要求銀行持有的資本不得低于最低資本充足率的外部措施，來降低銀行破產(chǎn)倒閉的風險。第四，維持市場信心。市場信心是影響商業(yè)銀行安全性和流動性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失，將直接導致商業(yè)銀行流動性危機甚至市場崩潰。商業(yè)銀行資本金作為保護存款人利益的緩沖器，在維持市場