初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》押題密卷2

初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格《公司信貸》押題密卷2單選題（共79題，共79分）(1.)()是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率。A.法定利率B.基準(zhǔn)利率（江南博哥）C.行業(yè)公定利率D.市場利率正確答案：C參考解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力。(2.)對于保證貸款的展期，因貸款展期而增加的利息費用()在擔(dān)保金額中，保證合同期限()。A.不包括；不變B.不包括；延長C.包括；延長D.包括；不變正確答案：C參考解析：對于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力；借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意。其擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。保證合同的期限因借款人還款期限的延長而延長至全部貸款本息、費用還清日止。(3.)一家公司的凈銷售額為3000萬元，現(xiàn)金費用（包括各項稅收）為1400萬元，折舊費用為500萬元。若不考慮其他因素，則經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量等于()萬元。A.1100B.2100C.1600D.1200正確答案：C參考解析：經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量的計算有直接法和間接法。其中，直接法又稱為“自上而下”法，即從營業(yè)收入出發(fā)，將利潤表中的項目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項目逐一對應(yīng)，逐項調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項目。本題應(yīng)注意，提取折舊并沒有引起現(xiàn)金支出，所以該公司經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量=3000-1400=1600（萬元）。(4.)商業(yè)銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，通過初次面談了解客戶貸款需求狀況時，除了了解貸款目的、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件外，還必須了解()。A.經(jīng)濟走勢B.貸款用途C.貸款匯率D.宏觀政策正確答案：B參考解析：面談中需了解的客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。(5.)貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指()環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。A.貸款發(fā)放B.貸款審查C.貸款審批D.貸款調(diào)查正確答案：C參考解析：貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。“放”是指放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。(6.)承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按()指示到期付款的行為。A.承兌人B.持票人C.出票人D.背書人正確答案：C參考解析：公司信貸的表外業(yè)務(wù)主要包括保證、承兌和信用證等。其中，承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。(7.)商業(yè)銀行對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當(dāng)上收審批權(quán)限，這屬于按()進(jìn)行的信貸授權(quán)。A.受權(quán)人B.行業(yè)C.授信品種D.客戶風(fēng)險評級正確答案：B參考解析：按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)，是指根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限，如對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限。(8.)下列關(guān)于財產(chǎn)保全的表述中，錯誤的是()。A.銀行不需承擔(dān)財產(chǎn)保全申請錯誤對被申請人固定財產(chǎn)保全所造成的損失B.財產(chǎn)保全分為訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全兩類C.財產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)的作用D.訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)人因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到損失，因而在起訴前申請采取財產(chǎn)保全措施正確答案：A參考解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請財產(chǎn)保全有兩方面作用：（1）防止債務(wù)人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行。（2）對債務(wù)人財產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)。但是，申請財產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產(chǎn)保全所遭受的損失。故A項錯誤。(9.)流動資金貸款可以用于（）等用途。A.股權(quán)投資B.固定資產(chǎn)構(gòu)建C.日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)D.房地產(chǎn)開發(fā)正確答案：C參考解析：流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。(10.)保證合同不能為（）。A.書面形式B.口頭承諾C.信函、傳真D.主合同中的擔(dān)保條款正確答案：B參考解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》的規(guī)定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。(11.)下列關(guān)于風(fēng)險預(yù)警程序的排序中，正確的是()。A.信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險分析、風(fēng)險處置、后評價B.信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險處置、風(fēng)險分析、后評價C.風(fēng)險分析、信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險處置、后評價D.風(fēng)險分析、風(fēng)險處置、信用信息的收集和傳遞、后評價正確答案：A參考解析：風(fēng)險預(yù)警的程序為：（1）信用信息的收集和傳遞。（2）風(fēng)險分析。（3）風(fēng)險處置。（4）后評價。(12.)下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法，不正確的是()。A.應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源B.當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款C.如果公司經(jīng)常無法按時支付應(yīng)付賬款，其商業(yè)信用會減少D.應(yīng)付賬款還款期限延長，可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求正確答案：D參考解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源，因為公司在應(yīng)付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)等。因此，當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時支付貨款，商業(yè)信用就會大幅減少，供貨商就會要求公司交貨付款。實際上，如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求?？键c：借款需求與負(fù)債結(jié)構(gòu)(13.)銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式是()。A.抵押貸款B.質(zhì)押貸款C.保證貸款D.信用貸款正確答案：B參考解析：質(zhì)押貸款中，銀行在放款時占主動權(quán)，處理質(zhì)物手續(xù)較為簡單。質(zhì)物具有價值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強、易于變現(xiàn)處理用于抵債的特點。因此，它是銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式。故本題選B。(14.)銀行在催收貸款的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息，加罰的利率為（）。A.在貸款協(xié)議中明確規(guī)定的利率B.與貸款利率相同的利率C.罰息是雙方協(xié)定D.當(dāng)時的市場利率正確答案：A參考解析：加罰的利率在貸款協(xié)議中明確規(guī)定。應(yīng)收未收的罰息也要計復(fù)利。(15.)()主要用于投資額不等的項目的比較，其值越大，表明項目的效益越好。A.財務(wù)內(nèi)部收益率B.財務(wù)凈現(xiàn)值C.投資回收期D.凈現(xiàn)值率正確答案：D參考解析：凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項目的效益就越好。(16.)借款企業(yè)預(yù)提銀行借款利息屬于（）。A.流動資產(chǎn)B.非流動資產(chǎn)C.流動負(fù)債D.長期負(fù)債正確答案：C參考解析：由于銀行借款利息一般按季結(jié)算，為正確核算費用支出和財務(wù)成果，按規(guī)定，企業(yè)應(yīng)于每個季度前2個月預(yù)提銀行借款利息，季末再將此筆費用支付給銀行，由此可見，預(yù)提銀行借款利息屬于流動負(fù)債。(17.)呆賬發(fā)生后的處理原則不包括（）。A.自動轉(zhuǎn)賬B.隨時上報C.隨時審核審批D.及時核銷正確答案：A參考解析：銀行發(fā)生的呆賬，提供確鑿證據(jù)，經(jīng)審查符合規(guī)定條件的，應(yīng)隨時上報，隨時審核審批，及時從計提的呆賬準(zhǔn)備中核銷。(18.)抵押權(quán)的標(biāo)的物以（）最為常見。A.不動產(chǎn)B.權(quán)利憑證C.動產(chǎn)D.股票正確答案：A參考解析：抵押權(quán)的標(biāo)的物可以是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最為常見。(19.)在確立貸款意向后，銀行要向借款人索取貸款申請資料。借款人提供復(fù)印件需加蓋公章，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對借款人提供的復(fù)印件及相應(yīng)的文件正本進(jìn)行核對，核對無誤后，業(yè)務(wù)人員在()上簽字確認(rèn)。A.資料核對審查書B.資料紀(jì)要C.文件正本D.復(fù)印件正確答案：D參考解析：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，借款人提供復(fù)印件需加蓋公章，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對借款人提供的復(fù)印件與相應(yīng)的文件正本進(jìn)行核對，核對無誤后，業(yè)務(wù)人員在復(fù)印件上簽字確認(rèn)。(20.)()綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。A.貸款安全性B.貸款發(fā)放額C.存款吸收額D.貸款效益性正確答案：D參考解析：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利狀況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，同時也受外部環(huán)境眾多因素的影響。(21.)下列說法中錯誤的是()。A.如果公司的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)有紅利支付水平，則紅利發(fā)放不能成為合理的借款需求B.公司為節(jié)省利息支出，想用短期貸款替換長期貸款來支持項目建設(shè)，這不能成為合理的借款需求C.如果公司的營運現(xiàn)金流可以滿足紅利支付需求，則紅利發(fā)放不能成為合理的借款需求D.由于銀行服務(wù)效率不能滿足公司因銷售收入增長帶來的融資需求，想換一家銀行，這不能成為合理的借款需求正確答案：D參考解析：D項，銀行需要分析公司的財務(wù)匹配狀況。如果銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資而不是長期融資實現(xiàn)的，那么，這時就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)。這是合理的借款需求。(22.)為了獲取客戶進(jìn)一步的信息，除借款申請書外，業(yè)務(wù)人員要求客戶提供的基本材料，不包括()A.注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件B.企業(yè)征信報告C.借款人的驗資證明D.借款人近十年和最近一期的財務(wù)報表正確答案：D參考解析：為了獲取客戶進(jìn)一步的信息，除借款申請書外，業(yè)務(wù)人員要求客戶提供的基本材料包括:①注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件;②企業(yè)征信報告;③借款人的驗資證明:④借款人近三年和最近一期的財務(wù)報表;⑤借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明;⑥法人代表或負(fù)責(zé)人身份證明及其必要的個人信息;⑦借款人自有資金、其他資金來源到位或能夠計劃到位的證明文件;⑧相關(guān)交易合同、協(xié)議。(23.)用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置的指標(biāo)是()。A.信貸平均損失比率B.相對不良率C.不良率變幅D.信貸余額擴張系數(shù)正確答案：B參考解析：相對不良率，用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置，該指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險越高。該指標(biāo)大于1時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。(24.)()是企業(yè)從付出現(xiàn)金購買原材料到最終銷售收回應(yīng)收賬款的時間。A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期B.建設(shè)期C.投資回報期D.現(xiàn)金循環(huán)周期正確答案：D參考解析：現(xiàn)金循環(huán)周期是企業(yè)從付出現(xiàn)金購買原材料到最終銷售收回應(yīng)收賬款的時間。(25.)如為流動資金貸款，借款人需要提交的資料不包括()。A.項目可行性研究報告B.原、輔材料采購合同C.如為出口打包貸款，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證D.如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票正確答案：A參考解析：A項屬于固定資產(chǎn)貸款需提交的資料。(26.)面談結(jié)束時，如對客戶的貸款申請不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)()表明銀行立場，耐心解釋原因。A.明確地B.堅決地C.否決式D.留有余地地正確答案：D參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，面談結(jié)束時，如客戶的貸款申請不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)留有余地地表明銀行立場，向客戶耐心解釋原因，并建議其他融資渠道或?qū)ふ移渌麡I(yè)務(wù)合作機會。(27.)可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務(wù)杠桿的情況下可以實現(xiàn)的長期銷售增長率?？沙掷m(xù)增長率的假設(shè)條件，不包括()。A.公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平B.公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息C.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策D.公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債不是其唯一的外部融資來源正確答案：D參考解析：可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務(wù)杠桿的情況下可以實現(xiàn)的長期銷售增長率?？沙掷m(xù)增長率的假設(shè)條件如下:①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平;②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息;③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策;④公司的財務(wù)杠桿不變;⑤公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源。(28.)貸款銀行最直接關(guān)心的應(yīng)該是借款人的()。A.利潤總額B.現(xiàn)金流量C.應(yīng)收賬款D.存貨正確答案：B參考解析：貸款銀行最直接關(guān)心的應(yīng)該是借款人的現(xiàn)金流量。(29.)銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)中，單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的()。A.30％B.50％C.20％D.25％正確答案：C參考解析：銀團(tuán)貸款牽頭行是指經(jīng)借款人同意，負(fù)責(zé)發(fā)起組織銀團(tuán)、分銷銀團(tuán)貸款份額的銀行。單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20％。(30.)紅利和利息均為公司的()。大多數(shù)公司必須支付紅利來保證其在證券市場的地位，因為紅利的發(fā)放會影響投資者的態(tài)度，例如，投資者不喜歡削減紅利，他們將削減紅利與公司的財務(wù)困難聯(lián)系在一起A.經(jīng)營收入B.融資收入C.融資收益D.融資成本正確答案：D參考解析：紅利和利息均為公司的融資成本。大多數(shù)公司必須支付紅利來保證其在證券市場的地位，因為紅利的發(fā)放會影響投資者的態(tài)度，例如，投資者不喜歡削減紅利，他們將削減紅利與公司的財務(wù)困難聯(lián)系在一起(31.)()是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。A.銀團(tuán)貸款B.并購貸款C.項目融資D.保證貸款正確答案：D參考解析：保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。(32.)關(guān)于以資抵債，下列說法錯誤的是()。A.符合債務(wù)人貸款到期，確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財產(chǎn)抵償貸款本息這一條件的，可以對債務(wù)人實施以資抵債B.抵債資產(chǎn)是具有較強變現(xiàn)能力的財產(chǎn)C.土地使用權(quán)不得用于抵償債務(wù)D.商業(yè)銀行在取得抵（質(zhì)）押品及其他以物抵貸財產(chǎn)后要確認(rèn)其價值正確答案：C參考解析：抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)，并且具有較強變現(xiàn)能力的財產(chǎn)，主要包括以下幾類：（1）動產(chǎn)，包括機器設(shè)備、交通運輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等。（2）不動產(chǎn)，包括土地使用權(quán)、建筑物及其他附著物等。（3）無形資產(chǎn)，包括專利權(quán)、著作權(quán)、期權(quán)等。（4）有價證券，包括股票和債券等。（5）其他有效資產(chǎn)。(33.)保障性住房項目固定資產(chǎn)投資的最低資本金比例為()。A.20％B.30％C.35％D.40％正確答案：A參考解析：保障性住房和普通商品住房項目的最低資本金比例為20％。(34.)上市客戶的法人治理關(guān)注點不包括()。A.股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理B.一人決策C.內(nèi)部控制D.信息披露的實際質(zhì)量難以保證正確答案：B參考解析：B項是民營客戶的法人治理關(guān)注點。(35.)以下不屬于杠桿比率的是()。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.負(fù)債與所有者權(quán)益比率C.存貨周轉(zhuǎn)率D.利息保障倍數(shù)正確答案：C參考解析：C項屬于效率比率。(36.)實務(wù)操作中，下列選項可以設(shè)定為抵押的財產(chǎn)是()。A.直屬國家教育部大學(xué)的教學(xué)樓B.醫(yī)院住院大樓C.企業(yè)庫存的原材料D.市財政局辦公大樓正確答案：C參考解析：機器設(shè)備、交通運輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等可以設(shè)定為抵押的財產(chǎn)。(37.)借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況和經(jīng)濟技術(shù)實力評估，了解借款人近()年的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、固定資產(chǎn)凈值、在建工程、長期投資以及工藝技術(shù)裝備水平等變化情況A.5B.1C.2D.3正確答案：D參考解析：借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況和經(jīng)濟技術(shù)實力評估，了解借款人近3年的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、固定資產(chǎn)凈值、在建工程、長期投資以及工藝技術(shù)裝備水平等變化情況(38.)計算經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的直接法是從()出發(fā)，將利潤表中的項目與資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)項目逐一對立，逐項調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項目。A.凈收益B.營業(yè)收入C.銷售成本D.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物正確答案：B參考解析：經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的計算方法有直接法和間接法。直接法又稱“自上而下”法。即從營業(yè)收入出發(fā)，將利潤表中的項目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項目逐一對應(yīng)，逐項調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項目。(39.)質(zhì)物沒有登記、變換、保管手續(xù)而造成丟失的情況屬于貸款質(zhì)押風(fēng)險中的()。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險B.司法風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.操作風(fēng)險正確答案：D參考解析：操作風(fēng)險是指對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出問題。主要是對質(zhì)物的保管不當(dāng)，例如質(zhì)物沒有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失或?qū)τ糜谫|(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)看管手續(xù)等。(40.)商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析法是指()。A.專家分析法B.違約概率模型法C.信用風(fēng)險分析法D.風(fēng)險中性定價模型分析法正確答案：A參考解析：專家分析法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析法。(41.)以下不屬于貸款效益性調(diào)查內(nèi)容的是()。A.對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查B.計算該筆貸款風(fēng)險調(diào)整后的收益情況C.計算該筆貸款的利差D.對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測正確答案：A參考解析：貸款效益性調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括以下內(nèi)容：①結(jié)合當(dāng)期資金成本、撥備等監(jiān)管要求，計算該筆貸款的利差及風(fēng)險調(diào)整后的收益情況；②對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測。(42.)()主要指評級人員對模型評級結(jié)果的推翻和評級認(rèn)定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決A.評級發(fā)起B(yǎng).評級認(rèn)定C.評級推翻D.評級更新正確答案：C參考解析：評級推翻主要指評級人員對模型評級結(jié)果的推翻和評級認(rèn)定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決(43.)目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要風(fēng)險不包括()A.虛假質(zhì)押風(fēng)險B.司法風(fēng)險C.匯率風(fēng)險D.利率風(fēng)險正確答案：D參考解析：目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險：（1）虛假質(zhì)押風(fēng)險；（2）司法風(fēng)險；（3）匯率風(fēng)險；（4）操作風(fēng)險(44.)連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人()。A.不可以要求債務(wù)人履行債務(wù)B.不可要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任C.可以要求債務(wù)人履行債務(wù)或要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任D.以上說法都不對正確答案：C參考解析：連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。(45.)()主要是將各類方案的各種因素進(jìn)行綜合考慮比較，從中選擇大部分（或主要）因素比較好的方案。A.比率比較法B.總量比較法C.結(jié)構(gòu)比較法D.多因素評比法正確答案：D參考解析：多因素評比法：主要是將各類方案的各種因素進(jìn)行綜合考慮比較，從中選擇大部分（或主要）因素比較好的方案。(46.)下列不屬于貸款合同制定原則的是()。A.適宜相容原則B.維權(quán)原則C.非歧視原則D.完善性原則正確答案：C參考解析：貸款合同應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、現(xiàn)行制度規(guī)定、業(yè)務(wù)操作以及業(yè)務(wù)需求制度，并遵循以下原則：①不沖突原則；②適宜相容原則；③維權(quán)原則；④完善性原則。(47.)某企業(yè)的營業(yè)收入為1000萬元，營業(yè)成本為600萬元，年均應(yīng)收賬款余額為200萬元，年均應(yīng)付賬款余額為150萬元，年均存貨為100萬元，該企業(yè)的營運資金周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。（一年按照360天計算）A.42B.45C.40D.38正確答案：A參考解析：本題不涉及預(yù)付、預(yù)收款項，因此，營運資金周轉(zhuǎn)天數(shù)=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360×平均存貨余額／銷售成本+360×平均應(yīng)收賬款余額／銷售收入-360×平均應(yīng)付賬款余額／銷售成本=360×100／600+360×200／1000-360×150／600=42（天）。(48.)下列選項中，屬于信貸審查崗職責(zé)的是()。A.對借款人及保證人財務(wù)報表、商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見B.積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請C.辦理核保、抵（質(zhì)）押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)D.提交貸前調(diào)查報告，并承擔(dān)調(diào)查失誤、風(fēng)險分析失誤和貸后管理不力的責(zé)任正確答案：A參考解析：選項A描述的是表面真實性審查，屬于信貸審查崗的職責(zé)。(49.)下列選項中，不屬于擔(dān)保類文件的是()。A.已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議B.已正式簽署的保證協(xié)議C.全體董事的名單及全體董事的簽字樣本D.已正式簽署的保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件正確答案：C參考解析：擔(dān)保類文件包括：（1）已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議。（2）已正式簽署的保證協(xié)議。（3）已正式簽署的保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件。（4）其他必要性文件。(50.)王某為A公司向銀行申請的一筆保證貸款的連帶保證人，貸款金額50萬元。則貸款到期時，如A公司仍未償還貸款，銀行()。A.只能先要求A公司償還，然后才能要求王某償還B.只能先要求王某償還，然后才能要求A公司償還C.可要求A公司或王某中任何一方償還，但只能要求王某償還部分金額D.可要求A公司或王某中任何一方償還全部金額正確答案：D參考解析：在保證貸款中，一般保證人承擔(dān)的是連帶責(zé)任，即與債務(wù)人共同對債務(wù)負(fù)責(zé)，償還順序不分先后，且償還金額不受限制。因此，當(dāng)貸款到期時，銀行可要求A公司償還全部金額，也可要求王某償還全部金額。(51.)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的風(fēng)險權(quán)重為()%A.1B.0C.6D.9正確答案：B參考解析：現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的風(fēng)險權(quán)重為0%(52.)商業(yè)銀行應(yīng)按已批準(zhǔn)的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準(zhǔn)確、及時地提供貸款。這符合銀行貸款發(fā)放的()原則。A.計劃、比例放款B.實貸實付C.資本金足額D.適宜相容正確答案：A參考解析：貸款發(fā)放的計劃、比例放款原則，是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準(zhǔn)確、及時地提供貸款。借款人用于建設(shè)項目的其他資金（自籌資金和其他銀行貸款）應(yīng)先于貸款或與貸款同比例支用。(53.)下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款審批要素的表述中，錯誤的是()。A.貸款幣種無須與貸款項下交易所使用的結(jié)算幣種及借款人還款來源相匹配B.貸款審批人員應(yīng)分析授信申報方案所提出的貸款用途是否明確、具體C.銀行可針對借款人及相關(guān)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險特征，提出相應(yīng)的貸后管理要求D.貸款利率的確定應(yīng)考慮所在地同類信貸業(yè)務(wù)的市場價格水平正確答案：A參考解析：貸款幣種應(yīng)盡可能與貸款項下交易所使用的結(jié)算幣種及借款人還款來源幣種相匹配，并充分考慮貸款幣種與還款來源幣種錯配情況下所面臨的相關(guān)風(fēng)險及風(fēng)險控制。(54.)以下關(guān)于借款人自主支付方式的表述中，正確的是()。A.自主支付是實貸實付的重要手段B.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式C.自主支付方式下，借款人仍應(yīng)遵循實貸實付原則D.自主支付方式與貸款人對貸款資金用途的控制相排斥正確答案：C參考解析：受托支付是實貸實付的重要手段。受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式。借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制。(55.)商業(yè)銀行貸款重組的方式不包括()。A.以資抵債B.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本C.破產(chǎn)清算D.調(diào)整利率正確答案：C參考解析：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種：(1)變更擔(dān)保條件。(2)調(diào)整還款期限。(3)調(diào)整利率。(4)借款企業(yè)變更。(5)債務(wù)轉(zhuǎn)為資本。(6)以資抵債。(56.)流動資金貸款應(yīng)采用貸款人受托支付方式的情形不包括()。A.支付對象明確且單筆支付金額較大B.單筆金額超過項目總投資3％或超過300萬元人民幣的貸款資金支付C.與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般D.貸款人認(rèn)定的其他需要受托支付的情形正確答案：B參考解析：有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（1）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般。（2）支付對象明確且單筆支付金額較大。（3）貸款人認(rèn)定的其他情形。單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。(57.)()是指投資者繳付的出資額，包括資本金和資本溢價，是項目法人能夠自主支配、企業(yè)長期使用、無須償還的資金。A.無形資產(chǎn)B.自有資金C.固定資產(chǎn)D.建設(shè)期利息正確答案：B參考解析：自有資金是指投資者繳付的出資額，包括資本金和資本溢價，是項目法人能夠自主支配、企業(yè)長期使用、無須償還的資金。(58.)()是指債務(wù)人或者第三人將權(quán)利依法辦理質(zhì)押登記手續(xù)或?qū)?quán)利憑證移交債權(quán)人占有，作為債權(quán)的擔(dān)保。A.權(quán)利質(zhì)押B.動產(chǎn)質(zhì)押C.不動產(chǎn)抵押D.動產(chǎn)抵押正確答案：A參考解析：權(quán)利質(zhì)押，是指債務(wù)人或者第三人將權(quán)利依法辦理質(zhì)押登記手續(xù)或?qū)?quán)利憑證移交債權(quán)人占有，作為債權(quán)的擔(dān)保。(59.)貸款發(fā)放的原則不包括()。A.計劃、比例放款原則B.進(jìn)度放款原則C.資本金足額原則D.風(fēng)險防范原則正確答案：D參考解析：貸款發(fā)放的原則包括：計劃、比例放款原則；進(jìn)度放款原則；資本金足額原則。(60.)關(guān)于風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，下列說法錯誤的是()。A.在貸款存續(xù)期間，貸款人應(yīng)當(dāng)建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險預(yù)警體系B.貸款人應(yīng)定期對借款人和關(guān)聯(lián)人的履約情況及信用狀況、貸款項目的建設(shè)和運營情況、宏觀經(jīng)濟變化和市場波動情況、貸款擔(dān)保的變動情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險預(yù)警體系C.在實際工作中，對銀行貸款的貸前審查是對使用過程中的貸款的主要監(jiān)測手段，也是銀行及時診斷和防止貸款風(fēng)險損失的重要措施D.貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)根據(jù)各家銀行的實際經(jīng)驗總結(jié)而來，通常包含財務(wù)狀況的預(yù)警信號、管理狀況的預(yù)警信號和經(jīng)營狀況的預(yù)警信號正確答案：C參考解析：在實際工作中，對銀行貸款的貸后檢查、監(jiān)督是對使用過程中的貸款的主要監(jiān)測手段，也是銀行及時診斷和防止貸款風(fēng)險損失的重要措施。故C項錯誤。(61.)借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請()。A.貸款展期B.貸款延期C.調(diào)整還款時間D.貸款期限調(diào)整正確答案：A參考解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。(62.)擔(dān)保是指()無力或未按照約定按時還本付息時的第二還款來源，是審查貸款項目最主要的因素之一A.銀行B.債權(quán)人C.借款人D.監(jiān)管部門正確答案：C參考解析：擔(dān)保是指借款人無力或未按照約定按時還本付息時的第二還款來源，是審查貸款項目最主要的因素之一(63.)評級的結(jié)果可以有多種用途，不包括()。A.應(yīng)用于客戶準(zhǔn)入B.應(yīng)用于資本計量C.應(yīng)用于不良資產(chǎn)處置與回收D.應(yīng)用于發(fā)放銀行利潤正確答案：D參考解析：評級的結(jié)果可以有多種用途，包括：應(yīng)用于客戶準(zhǔn)入；應(yīng)用于授信審批及授權(quán)；應(yīng)用于撥備計提；應(yīng)用于貸款定價；應(yīng)用于資本計量；應(yīng)用于績效考核；應(yīng)用于風(fēng)險監(jiān)測；應(yīng)用于不良資產(chǎn)處置與回收。(64.)()指借款人不能或不希望按照貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃按時償付每期應(yīng)償付的貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行審查同意，有限期地延長還款期限的行為。A.提前還款B.貸款展期C.續(xù)貸D.一般償還正確答案：B參考解析：貸款展期指借款人不能或不希望按照貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃按時償付每期應(yīng)償付的貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行審查同意，有限期地延長還款期限的行為。同提前還款→樣，貸款展期也影響了銀行原有的資金安排，因此借款人必須提前與銀行協(xié)商，經(jīng)銀行同意，貸款才可以展期。(65.)下列主體中，()通常不具備貸款保證人資格。A.IT企業(yè)B.出版社C.以公益為目的的非營利法人、非法人組織D.會計師事務(wù)所正確答案：C參考解析：以公益為目的的非營利法人、非法人組織不得作保證人。(66.)自營貸款期限最長不得超過()年，否則應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。A.5B.12C.20D.10正確答案：D參考解析：自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。(67.)下列關(guān)于委托貸款的說法中，錯誤的是()。A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金B(yǎng).由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款D.委托貸款的風(fēng)險由受托人承擔(dān)正確答案：D參考解析：委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金。(68.)關(guān)于常規(guī)清收的方式，不包括()。A.直接追償B.協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物C.依法收貸D.委托第三方清收正確答案：C參考解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式。(69.)下列關(guān)于抵押物估價的正確說法是()。A.可以由抵押人自行評估B.可以由債務(wù)人自行評估C.可以托具有評估資格的中介機構(gòu)給予評估D.可以由抵押人委托政府物價部門進(jìn)行估價正確答案：C參考解析：由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構(gòu)給予評估或銀行自行評估。(70.)依法收貸時，對于債務(wù)人必須履行，債務(wù)人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請強制執(zhí)行，下列說法錯誤的是()。A.人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書，債務(wù)人必須履行B.申請強制執(zhí)行應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行C.債務(wù)人接到支付令后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請強制執(zhí)行D.申請強制執(zhí)行期限都是從法律文書生效之日起計算正確答案：D參考解析：申請強制執(zhí)行應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行。根據(jù)《民事訴訟法》的規(guī)定，申請強制執(zhí)行的法定期限為2年。申請強制執(zhí)行期限，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算;法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期間的最后一日起計算;法律未規(guī)定履行期間的，從法律文書生效之日起計算。(71.)商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)是()。A.股東大會B.監(jiān)事會C.董事會D.高級經(jīng)理層正確答案：C參考解析：董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)。(72.)銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)至少每()開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行監(jiān)管機構(gòu)報送自我評估報告。A.3年B.1年C.2年D.半年正確答案：C參考解析：根據(jù)《綠色信貸指引》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少每2年開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報送自我評估報告。(73.)貸款人要根據(jù)風(fēng)險的程度和性質(zhì)，對客戶實施分層管理，采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施，不包括的是()。A.列入非重點觀察名單B.要求客戶限期糾正違約行為C.要求完善擔(dān)保條件、增加擔(dān)保措施D.降低整體授信額度，暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等正確答案：A參考解析：要根據(jù)風(fēng)險的程度和性質(zhì)，對客戶實施分層管理，采取以下相應(yīng)的風(fēng)險處置措施:（1）列入重點觀察名單;（2）要求客戶限期糾正違約行為;（3）要求完善擔(dān)保條件、增加擔(dān)保措施;（4）降低整體授信額度，暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等;（5）動態(tài)調(diào)整資產(chǎn)風(fēng)險分類(74.)貸款審查事項中，下列選項中不屬于非財務(wù)因素審查內(nèi)容的是()。A.生產(chǎn)及其技術(shù)分析B.經(jīng)營環(huán)境C.財務(wù)報告的審計結(jié)論D.行業(yè)地位分析正確答案：C參考解析：主要審查借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、組織架構(gòu)及公司治理、經(jīng)營環(huán)境，所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價分析、生產(chǎn)及其技術(shù)分析、客戶核心競爭能力分析等。(75.)下列數(shù)值中，不符合國際貨幣基金組織建議的地方政府債務(wù)率的警戒標(biāo)準(zhǔn)的是()。A.85％B.97％C.102％D.143％正確答案：A參考解析：國際貨幣基金組織建議地方政府債務(wù)率的警戒標(biāo)準(zhǔn)為90～150％。(76.)銀團(tuán)費用僅限為借款人提供相應(yīng)服務(wù)的銀團(tuán)成員享有。()一般按銀團(tuán)貸款總額的一定比例一次性支付A.承諾費B.代理費C.安排費D.其他費用正確答案：C參考解析：銀團(tuán)貸款收費的具體項目可以包括安排費、承諾費、代理費等。銀團(tuán)費用僅限為借款人提供相應(yīng)服務(wù)的銀團(tuán)成員享有。安排費一般按銀團(tuán)貸款總額的一定比例一次性支付;承諾費一般按未用余額的一定比例每年根據(jù)銀團(tuán)貸款合同約定的方式收取;代理費可以根據(jù)代理行的工作量按年支付。(77.)投資項目技術(shù)可行性分析的核心是()。A.設(shè)備分析B.工藝技術(shù)方案的分析C.工藝設(shè)計方案的分析D.環(huán)境影響分析正確答案：B參考解析：工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項目技術(shù)可行性分析的核心。(78.)以下關(guān)于抵債資產(chǎn)處置的做法中，錯誤的是()。A.不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置B.其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年C.動產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置D.銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)堅持公開透明的原則正確答案：A參考解析：A項應(yīng)該是不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置。(79.)商業(yè)銀行在貸款存續(xù)期間，應(yīng)加強貸后檢查，及時跟蹤并購實施情況，定期評估并購雙方未來現(xiàn)金流的可預(yù)測性和穩(wěn)定性，定期評估借款人的還款計劃與()是否匹配，對并購交易或者并購雙方出現(xiàn)異常情況的，及時采取有效措施保障貸款安全A.貸款目的B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期C.還款來源D.還款記錄正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行在貸款存續(xù)期間，應(yīng)加強貸后檢查，及時跟蹤并購實施情況，定期評估并購雙方未來現(xiàn)金流的可預(yù)測性和穩(wěn)定性，定期評估借款人的還款計劃與還款來源是否匹配，對并購交易或者并購雙方出現(xiàn)異常情況的，及時采取有效措施保障貸款安全多選題（共38題，共38分）(80.)下列關(guān)于企業(yè)“經(jīng)營杠桿”的表述中，正確的有()。A.保持較高的銷售量和維持市場占有率是經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成功的關(guān)鍵B.固定成本占總成本的比例越大，經(jīng)營杠桿越高C.通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險D.經(jīng)營杠桿越高，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大E.在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢正確答案：A、B、C、D、E參考解析：經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。如果一個行業(yè)固定成本占總成本的較大比例，那么這個行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高。在高經(jīng)營杠桿行業(yè)中的企業(yè)，在生產(chǎn)量越高的情況下獲得的利潤越高，在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多。通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險，這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售非常敏感。所以，保證較高的銷售量和維持市場占有率便成了經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成功的關(guān)鍵。(81.)下列關(guān)于行業(yè)成熟度的表述中，正確的有()。A.對銀行而言，處于成長階段的行業(yè)代表了最低的風(fēng)險B.在衰退階段的行業(yè)中，企業(yè)現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般短于利潤為正值的時間跨度C.在成熟階段的行業(yè)中，企業(yè)做好成本控制是關(guān)鍵D.在成長階段的行業(yè)中，企業(yè)擴大產(chǎn)能是關(guān)鍵E.對銀行而言，處于衰退階段的行業(yè)代表了最高的風(fēng)險正確答案：C、D參考解析：A、E項，處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險；成長階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險，但是這一階段也同時擁有所有階段中最大的機會，因為現(xiàn)金和資本需求非常大；成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險；處在衰退期的行業(yè)代表相對較高的風(fēng)險。B項，衰退階段行業(yè)的現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。(82.)貸前調(diào)查的內(nèi)容有()。A.貸款合規(guī)性調(diào)查B.貸款效益性調(diào)查C.貸款風(fēng)險性調(diào)查D.貸款安全性調(diào)查E.貸款盈利性調(diào)查正確答案：A、B、D參考解析：貸前調(diào)查主要包括：(1)貸款合規(guī)性調(diào)查，是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定(2)貸款安全性調(diào)查。貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。(3)貸款效益性調(diào)查。貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。(83.)出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，下列說法正確的有()。A.用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查動產(chǎn)購置發(fā)票，財務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有B.如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人同意C.審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由出質(zhì)人有權(quán)決議的機關(guān)作出決議D.認(rèn)真查驗抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性E.用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核對權(quán)利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人正確答案：A、B、C、E參考解析：D項屬于對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查的內(nèi)容。(84.)成熟階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流的特點包括（）。A.產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩B.產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素C.利潤在這一階段達(dá)到最大化D.資產(chǎn)增長加快E.營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值正確答案：A、B、C、E參考解析：成熟階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流分別有以下特點：①銷售方面，產(chǎn)品價格繼續(xù)下跌，銷售額增長速度開始放緩，產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場，產(chǎn)品推廣成為影響銷售的最主要因素；②利潤方面，由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，這一階段利潤達(dá)到最大化；③現(xiàn)金流方面，資產(chǎn)增長放緩，營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終變?yōu)檎怠９蔄、B、C、E四項符合題意，D項不符合題意。(85.)貸款審批要素包括（）。A.貸款期限B.貸款用途C.擔(dān)保方式D.貸款利率E.貸后管理要求正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。(86.)按照對經(jīng)濟周期變遷的應(yīng)變程度將行業(yè)分為()。A.增長型行業(yè)B.周期型行業(yè)C.防御型行業(yè)D.衰退型行業(yè)E.啟動型行業(yè)正確答案：A、B、C參考解析：按照對經(jīng)濟周期變遷的應(yīng)變程度將行業(yè)分為三類，即增長型行業(yè)、周期型行業(yè)和防御型行業(yè)。(87.)下列關(guān)于貸款意向書與貸款承諾的說法中，正確的有()。A.貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果B.每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾C.有的貸款操作過程中不需要貸款意向書D.貸款意向書不具備法律效力E.貸款承諾具備法律效力正確答案：A、C、D、E參考解析：貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。但并非每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾，有的貸款操作過程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承諾。貸款意向書表明該文件是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段做出的），貸款承諾具有法律效力。(88.)按照我國現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項目總投資包括()，反映了建設(shè)項目的固定資產(chǎn)投資規(guī)模A.固定資產(chǎn)投資B.鋪底流動資金C.建設(shè)期借款利息D.流動資產(chǎn)投資E.商業(yè)信用減少正確答案：A、B、C參考解析：按照我國現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項目總投資包括三部分:固定資產(chǎn)投資、鋪底流動資金、建設(shè)期借款利息，反映了建設(shè)項目的固定資產(chǎn)投資規(guī)模。(89.)當(dāng)借款人根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因時，()。A.無法提供詳細(xì)的貸款使用計劃B.銀行無法了解公司的真實借款需求原因C.銀行無法了解公司的真實借款需求的期限D(zhuǎn).銀行無法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)E.銀行能夠更有效地評估風(fēng)險正確答案：A、B、C、D參考解析：借款需求與還款能力和風(fēng)險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素，通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。有些情況下，借款公司根本不了解自己借款需求的本質(zhì)原因，因此無法提詳細(xì)的貸款使用計劃。在這種情況下，銀行無法了解公司的真實借款需求原因以及借款需求是短期的還是長期的，因此，銀行無法確定合理的貸款結(jié)構(gòu)。(90.)季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道有()。A.內(nèi)部融資B.銀行貸款C.季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加D.季節(jié)性商業(yè)負(fù)債減少E.季節(jié)性商業(yè)資產(chǎn)減少正確答案：A、B、C參考解析：存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。以下是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道：（1）季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加：應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用。（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券。（3）銀行貸款。(91.)對于季節(jié)性增長借款企業(yè)，銀行需通過對()分析，判斷企業(yè)是否具有季節(jié)性借款需求及其時間、金額，決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時間表。A.股東背景B.現(xiàn)金流預(yù)測C.固定資產(chǎn)使用率D.銷售水平E.營運資本投資正確答案：B、D、E參考解析：通過對現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運資本投資、銷售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以獲得如下信息：（1）決定季節(jié)性銷售模式是否產(chǎn)生季節(jié)性借款需求；即公司是否具有季節(jié)性銷售模式，如果有的話，季節(jié)性銷售模式是否使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求。（2）評估營運資本投資需求的時間和金額。（3）決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時間表。(92.)信貸人員考察高管人員的重點有()。A.高級管理層的素質(zhì)B.高級管理層行業(yè)管理經(jīng)驗C.高級管理層薪酬結(jié)構(gòu)和形式D.股東的背景E.董事會組成結(jié)構(gòu)正確答案：A、B參考解析：高級管理層尤其是主要負(fù)責(zé)人的素質(zhì)和行業(yè)管理經(jīng)驗是信貸人員考察高管人員的重點。(93.)“貸放分控”的基本含義包括()。A.貸放分控指銀行業(yè)金融機構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的目的B.“貸”是指銀行信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)C.“放”是指銀行放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)D.“貸”是指企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)E.“放”是指企業(yè)放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)正確答案：A、B、C參考解析：“貸放分控”是指銀行業(yè)金融機構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的目的?！百J放分控”中的“貸”是指銀行信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵搞y行放款，特指貸款審批通過后，由銀行通過審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)。(94.)滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的，這主要是因為()。A.股份制改革以來，我國銀行基本建立了全面風(fēng)險管理體系B.貸款挪用的問題已不足以危害銀行系統(tǒng)健康C.企業(yè)通過資金池等方式隨意調(diào)配信貸資金、造成損失的情況仍然發(fā)展D.脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放貸款是與風(fēng)控理念相悖的冒險行為E.脫離有效信貸需求放貸，很難落實全面風(fēng)險管理正確答案：C、D、E參考解析：近年來，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)基本建立了全面風(fēng)險管理體系，信用風(fēng)險管理水平得到長足發(fā)展，與此同時，貸款資金閑置甚至貸款挪用的問題仍然存在。A項，時間表述錯誤，并不是股份制改革以來；B項表述與目前存在的問題恰好相反。(95.)對公司高管人員素質(zhì)的評價主要包括()。A.教育背景B.商業(yè)經(jīng)驗C.修養(yǎng)品德D.經(jīng)營作風(fēng)E.進(jìn)取精神正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對公司高管人員素質(zhì)的評價主要包括以下幾個方面的內(nèi)容:①教育背景②商業(yè)經(jīng)驗③修養(yǎng)品德④經(jīng)營作風(fēng)⑤進(jìn)取精神(96.)下列關(guān)于貸款支付與發(fā)放的表述，正確的有()。A.貸款人應(yīng)貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，進(jìn)而確定流動資金貸款的額度和期限，適當(dāng)超額授信B.對單筆資金支付超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式C.貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理確定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)D.貸款人應(yīng)就借款人的借款用途進(jìn)行盡職調(diào)查，貸款人不得發(fā)放無指定用途的公司貸款E.流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)投資，但可以用于股權(quán)投資正確答案：B、C、D參考解析：貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。A項錯誤。對單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。B項正確。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。C項正確。貸款人不得發(fā)放無指定用途的公司貸款。D項正確。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。E項錯誤。(97.)1986年，美國著名市場營銷學(xué)家菲利浦？科特勒教授在原4P組合的基礎(chǔ)上提出了6P營銷策略，新增的2P是指()。A.產(chǎn)品ProductB.促銷PromotionC.權(quán)力PowerD.價格PriceE.公共關(guān)系PublicRelations正確答案：C、E參考解析：1986年，美國著名市場營銷學(xué)家菲利浦?科特勒教授在原4P組合的基礎(chǔ)上提出了6P營銷策略：增加兩個P，即權(quán)力(Power)和公共關(guān)系(PublicRelations)。(98.)關(guān)于信用評級結(jié)果的應(yīng)用的說法中，正確的有()。A.應(yīng)用于客戶準(zhǔn)入B.應(yīng)用于授信審批及授權(quán)C.應(yīng)用于拔備計提D.應(yīng)用于資本計量E.應(yīng)用于績效考核正確答案：A、B、C、D、E參考解析：評級的結(jié)果可以有多種用途，主要包括以下八點：應(yīng)用于客戶準(zhǔn)入、應(yīng)用于授信審批及授權(quán)、應(yīng)用于撥備計提、應(yīng)用于貸款定價、應(yīng)用于資本計量、應(yīng)用于績效考核、應(yīng)用于風(fēng)險監(jiān)測、應(yīng)用于不良資產(chǎn)處置與回收。(99.)常規(guī)清收包括()。A.委托第三方清收B.直接追償C.協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物D.依法收貸E.關(guān)注類貸款正確答案：A、B、C參考解析：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式。(100.)貸款合同規(guī)范性審查應(yīng)確保以下幾點()。A.合同文本選用正確B.在合同中落實的審批文件所規(guī)定的限制性條件準(zhǔn)確、完備C.格式合同文本的補充條款合規(guī)D.主從合同及憑證等附件齊全且相互銜接E.合同的填寫符合規(guī)范要求正確答案：A、B、C、D、E參考解析：規(guī)范性審查應(yīng)確保以下幾點:①合同文本選用正確;②在合同中落實的審批文件所規(guī)定的限制性條件準(zhǔn)確、完備;③格式合同文本的補充條款合規(guī);④主從合同及憑證等附件齊全且相互銜接;⑤合同的填寫符合規(guī)范要求;⑥一式多份合同的形式內(nèi)容一致;⑦其他應(yīng)當(dāng)審查的規(guī)范性內(nèi)容(101.)邁克爾？波特教授認(rèn)為可以用()來描述行業(yè)競爭態(tài)勢。A.行業(yè)競爭狀況B.客戶議價能力C.替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅D.潛在競爭者進(jìn)入的威脅E.供應(yīng)商議價能力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：邁克爾波特教授認(rèn)為可以用五個方面來描述行業(yè)競爭態(tài)勢：行業(yè)競爭狀況、供應(yīng)商議價能力、客戶議價能力、替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅、潛在競爭者進(jìn)入的威脅。(102.)對保證人的資格的限制性規(guī)定，下列說法正確的有()。A.國家機關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)對特定事項做保證人的除外B.禁止政府及其所屬部門要求銀行等金融機構(gòu)或者企業(yè)為他人提供擔(dān)保C.醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得作保證人D.企業(yè)法人的分支機構(gòu)或職能部門能作保證人E.醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體提供保證的保證合同無效正確答案：A、B、C、E參考解析：保證人不能為國家機關(guān)、以公益為目的的非營利法人、非法人組織。故D項錯誤。(103.)下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求的有()。A.借款人資信情況B.投資估算與資金籌措安排情況C.項目建設(shè)必要性及技術(shù)情況D.項目風(fēng)險分析E.項目效益情況正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸前調(diào)查報告一般包括以下幾項：①借款人基本情況；②借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況；③借款人財務(wù)狀況；④借款人資信及與銀行往來情況；⑤資金用途；⑥還款能力；⑦擔(dān)保情況；⑧銀行業(yè)金融機構(gòu)收益情況；⑨風(fēng)險評估意見；⑩結(jié)論性意見。固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告的特殊內(nèi)容：①項目合法性要件取得狀況；②投資估算與資金籌措安排；③項目建設(shè)必要性及技術(shù)情況；④項目配套條件落實情況；⑤項目效益情況；⑥項目風(fēng)險分析。(104.)信貸授權(quán)書應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容:();對限制越權(quán)的規(guī)定;其他需要規(guī)定的內(nèi)容A.授權(quán)人全稱B.受權(quán)人全稱C.授權(quán)范圍和權(quán)限D(zhuǎn).關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定E.授權(quán)書生效日期和有效期限正確答案：A、B、C、D、E參考解析：授權(quán)書應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容:授權(quán)人全稱;受權(quán)人全稱;授權(quán)范圍和權(quán)限;關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定;授權(quán)書生效日期和有效期限;對限制越權(quán)的規(guī)定;其他需要規(guī)定的內(nèi)容(105.)公司信貸的表外業(yè)務(wù)包括()。A.保證B.貸款C.票據(jù)貼現(xiàn)D.信用證E.承兌正確答案：A、D、E參考解析：B、C項屬于公司信貸的表內(nèi)業(yè)務(wù)，公司信貸的表外業(yè)務(wù)主要包括保證、承兌和信用證等。(106.)評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要指標(biāo)有()。A.不良貸款率B.不良率變幅C.不良貸款生成率D.不良貸款剪刀差E.凈息差正確答案：A、B、C、D參考解析：凈息差。該指標(biāo)通過凈利息收入與生息資產(chǎn)比值，反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)盈利能力。該指標(biāo)越高，說明目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)收益能力越強。(107.)貸款授信額度是在對以下()因素進(jìn)行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的A.客戶的還款能力B.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制C.貸款組合管理的限制D.銀行的客戶政策E.客戶關(guān)系管理因素正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款授信額度是在對以下因素進(jìn)行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：（1）了解并測算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進(jìn)行討論，對借款原因進(jìn)行分析，確定客戶合理信貸要求。（2）客戶的還款能力。（3）銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制。（4）貸款組合管理的限制。（5）銀行的客戶政策。（6）客戶關(guān)系管理因素，客戶對銀行綜合收益貢獻(xiàn)度，以及相對于其他銀行或債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的信貸數(shù)額占比。(108.)借款人資產(chǎn)運用效率越高，()。A.盈利能力越強B.短期償債能力越強C.借款人獲得收入越多D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快E.長期償債能力越強正確答案：A、B、C、D、E參考解析：資產(chǎn)利用效率高，各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，資產(chǎn)變現(xiàn)的速度就快，這樣借款人就會有現(xiàn)金用來償付流動負(fù)債，因而其短期償債能力強；也能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強，會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強。(109.)項目清償能力分析指標(biāo)包括()。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.貸款償還期C.利息備付率D.償債備付率E.投資回收期正確答案：A、B、C、D參考解析：E項屬于項目盈利能力分析的主要指標(biāo)。(110.)資金周轉(zhuǎn)周期的延長引起的借款需求可能與()有關(guān)。A.設(shè)備使用年限B.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)C.固定資產(chǎn)折舊年限D(zhuǎn).應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)E.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)正確答案：B、D、E參考解析：資金周轉(zhuǎn)周期的延長引起的借款需求與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)和應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)有關(guān)。(111.)下列()貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類A.本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑B.借新還舊，或者須通過其他融資方式償還C.改變貸款用途D.本金或者利息逾期E.逾期（含展期后）超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計入當(dāng)期損益。正確答案：A、B、C、D參考解析：下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類:①本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑。②借新還舊，或者須通過其他融資方式償還。③改變貸款用途。④本金或者利息逾期。⑤同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良。⑥違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。E應(yīng)至少歸為次級類(112.)審查審批人員應(yīng)具備()等專業(yè)知識，并有豐富的實踐經(jīng)驗A.經(jīng)濟B.財務(wù)C.信貸D.法律E.稅務(wù)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：審查審批人員應(yīng)具備經(jīng)濟、財務(wù)、信貸、法律、稅務(wù)等專業(yè)知識，并有豐富的實踐經(jīng)驗(113.)抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)，并且具有較強變現(xiàn)能力的財產(chǎn)，主要包括以下幾類:()。A.動產(chǎn):包括機器設(shè)備、交通運輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等B.不動產(chǎn):包括土地使用權(quán)、建筑物及其他附著物等C.無形資產(chǎn):包括專利權(quán)、著作權(quán)、期權(quán)等D.有價證券:包括股票和債券等E.其他有效資產(chǎn)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)，并且具有較強變現(xiàn)能力的財產(chǎn)，主要包括以下幾類:動產(chǎn):包括機器設(shè)備、交通運輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等。不動產(chǎn):包括土地使用權(quán)、建筑物及其他附著物等。無形資產(chǎn):包括專利權(quán)、著作權(quán)、期權(quán)等。有價證券:包括股票和債券等其他有效資產(chǎn)(114.)下列關(guān)于公司類貸款期限的表述中，正確的有()。A.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定B.除電子票據(jù)外，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過6個月，貼現(xiàn)期限為貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止C.自營貸款期限最長一般不超過15年，超過15年應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案D.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半，長期貸款展期期限累計不得超過5年E.貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明正確答案：A、B、E參考解析：自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。故C項錯誤。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。故D項錯誤。(115.)下列關(guān)于資產(chǎn)保全人員維護(hù)債權(quán)的說法，正確的有()。A.資產(chǎn)保全人員應(yīng)妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料B.資產(chǎn)保全人員應(yīng)防止債務(wù)人逃廢債務(wù)C.向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為3年D.訴訟時效一旦屆滿，若債權(quán)人未向人民法院申請保護(hù)債權(quán)，則自動解除債務(wù)關(guān)系E.保證人和債權(quán)人在合同中未約定保證責(zé)任期間的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的2年內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任正確答案：A、B、C參考解析：資產(chǎn)保全人員至少要從以下三個方面認(rèn)真維護(hù)債權(quán)：①妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔(dān)保債權(quán)客觀存在的檔案材料；②確保主債權(quán)和擔(dān)保權(quán)利具有強制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟時效、保證責(zé)任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限；③防止債務(wù)人逃廢債務(wù)。向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時效期間通常為3年。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時效的限制。保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。(116.)下列選項中屬于貸款審批要素的有()。A.授信對象B.貸款資金成本C.貸款用途D.擔(dān)保方式E.貸款幣種正確答案：A、C、D、E參考解析：貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。(117.)客戶經(jīng)理要求借款人提供的基本材料有()。A.企業(yè)征信報告B.借款人近三年和最近一期的財務(wù)報表C.還款保證D.借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明E.借款人的驗資證明正確答案：A、B、D、E參考解析：除借款申請書外，業(yè)務(wù)人員要求借款人提供的基本材料有：注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件；企業(yè)征信報告；借款人的驗資證明；借款人近三年和最近一期的財務(wù)報表；借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明；法人代表或負(fù)責(zé)人身份證明及其必要的個人信息；借款人自有資金、其他資金來源到位或能夠計劃到位的證明文件；相關(guān)交易合同、協(xié)議。判斷題（共19題，共19分）(118.)應(yīng)付利潤、應(yīng)付工資可能為流動負(fù)債,也可能為長期負(fù)債。（）正確答案：錯誤參考解析：流動負(fù)債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承擔(dān)的應(yīng)在1年或在一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費、應(yīng)付利潤、其他應(yīng)付款和預(yù)提費用等。(119.)關(guān)于借款需求與負(fù)債結(jié)構(gòu)，一個基本的信貸準(zhǔn)則是長期資金需求要通過長期融資實現(xiàn)，短期資金既可通過短期融資實現(xiàn)，也可通過長期融資實現(xiàn)。()正確答案：錯誤參考解析：關(guān)于借款需求與負(fù)債結(jié)構(gòu)，一個基本的信貸準(zhǔn)則是短期資金需求要通過短期融資實現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資來實現(xiàn)。(120.)搜尋調(diào)查是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，因為搜尋調(diào)查的信息最具權(quán)威性、可行性和全面性。()正確答案：錯誤參考解析：現(xiàn)場調(diào)研是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法，通過現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解。(1