初級(jí)公司信貸-初級(jí)銀行從業(yè)資格《公司信貸》押題密卷3

初級(jí)公司信貸-初級(jí)銀行從業(yè)資格《公司信貸》押題密卷3單選題（共78題，共78分）(1.)長(zhǎng)期貸款是指貸款期限在()年以上的貸款。A.3B.5C.7D.（江南博哥）10正確答案：B參考解析：短期貸款是1年以內(nèi)（含1年），中期貸款是1年到5年之間（含5年），長(zhǎng)期貸款是5年以上（不含5年）。(2.)在一個(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的()與借款原因是相匹配的，可以通過(guò)借款需求分析來(lái)實(shí)現(xiàn)合理的貸款決策。A.還款能力B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.流動(dòng)性D.還款來(lái)源正確答案：D參考解析：銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項(xiàng)的用途，同時(shí)還要關(guān)注企業(yè)的還款來(lái)源以及可靠程度。實(shí)際上，在一個(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來(lái)源與其借款原因應(yīng)當(dāng)相匹配的，而這可以通過(guò)借款需求分析來(lái)實(shí)現(xiàn)。(3.)某商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)發(fā)生呆賬的，經(jīng)審核批準(zhǔn)核銷后，應(yīng)首先()。A.沖減貸款呆賬準(zhǔn)備金B(yǎng).沖減稅后利潤(rùn)C(jī).增加貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金D.沖減稅前利潤(rùn)正確答案：A參考解析：呆賬核銷是指銀行經(jīng)過(guò)內(nèi)部審核確認(rèn)后，動(dòng)用呆賬準(zhǔn)備金將無(wú)法收回或者長(zhǎng)期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)。(4.)下列關(guān)于質(zhì)押和抵押區(qū)別的說(shuō)法中，不正確的是()。A.抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有B.抵押中的債權(quán)人取得抵押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或部分所有權(quán)，質(zhì)押中的債務(wù)人保持對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)C.在抵押擔(dān)保中，抵押物價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分的，可以再次抵押D.質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利正確答案：B參考解析：B項(xiàng)，抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有權(quán)，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有權(quán)，這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。(5.)某農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)企業(yè)8月初開(kāi)始收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品，經(jīng)過(guò)簡(jiǎn)單加工后次年3月底銷售完畢，貨款最遲4月結(jié)完。則對(duì)該企業(yè)應(yīng)當(dāng)發(fā)放()，貸款期限為()較為適當(dāng)。A.短期流動(dòng)資金貸款；9個(gè)月B.中期流動(dòng)資金貸款；2年C.短期流動(dòng)資金貸款；6個(gè)月D.短期流動(dòng)資金貸款；1年正確答案：A參考解析：貸款期限首先應(yīng)符合相應(yīng)信貸品種有關(guān)期限的規(guī)定；其次，貸款期限一般應(yīng)控制在借款人相應(yīng)經(jīng)營(yíng)的有效期限內(nèi)；再次，貸款期限應(yīng)與借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期及其他特定還款來(lái)源的到賬時(shí)間相匹配；最后，貸款期限還應(yīng)與借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)控制要求相匹配。本題中，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期為9個(gè)月，所發(fā)貸款應(yīng)該為9個(gè)月的短期流動(dòng)資金貸款。(6.)假設(shè)一家公司的總資產(chǎn)為12000萬(wàn)元，銷售收入18000萬(wàn)元，總負(fù)債3000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)900萬(wàn)元，則該公司的資本回報(bào)率（ROE）為()。A.30％B.7.5％C.10％D.5％正確答案：C參考解析：ROE=凈利潤(rùn)／所有者權(quán)益×100％，其中，所有者權(quán)益=總資產(chǎn)-總負(fù)債=12000-3000=9000（萬(wàn)元）。因此，ROE=900／9000×100％=10％。(7.)銀行信貸專員小王在運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)對(duì)某區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析時(shí)，發(fā)現(xiàn)該銀行的信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率小于1、不良率變幅為負(fù)、貸款實(shí)際收益率較高。如果小王僅以上述信息判斷，則該區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)()。A.較大，不適合發(fā)展信貸業(yè)務(wù)B.較小，可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)C.根據(jù)前兩項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大；以第三項(xiàng)判斷，盈利性較高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較小D.根據(jù)第一項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大；以第二、三項(xiàng)判斷，信貸區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較小正確答案：B參考解析：信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率小于1時(shí)，表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低于銀行一般水平，因而區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低；不良率變幅為負(fù)時(shí)，表明該區(qū)域資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降；貸款實(shí)際收益率較高，表明該區(qū)域信貸業(yè)務(wù)能創(chuàng)造較大的價(jià)值，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。綜合起來(lái)，以上三個(gè)指標(biāo)都表明該區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)較小，可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)。(8.)下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表分析的表述中，錯(cuò)誤的是()。A.借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率相適應(yīng)B.客戶的長(zhǎng)期資金是由所有者權(quán)益和長(zhǎng)期負(fù)債構(gòu)成的C.在分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同D.合理的資金結(jié)構(gòu)不僅要從總額上滿足經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，而且資金的搭配也要適當(dāng)正確答案：A參考解析：A項(xiàng)應(yīng)該為“借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)”。(9.)流動(dòng)資金貸款可以用于()。A.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)B.股權(quán)投資C.日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)D.固定資產(chǎn)構(gòu)建正確答案：C參考解析：流動(dòng)資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。(10.)在客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，關(guān)于對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)范圍的分析，下列說(shuō)法正確的是()。A.要關(guān)注客戶目前經(jīng)營(yíng)范圍是否在注冊(cè)范圍內(nèi)（經(jīng)營(yíng)特種業(yè)務(wù)的要有“經(jīng)營(yíng)許可證”）、客戶經(jīng)營(yíng)范圍的演變B.客戶主管業(yè)務(wù)由原來(lái)側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型演變C.對(duì)于客戶經(jīng)營(yíng)行業(yè)集中的，要特別引起警覺(jué)D.要注意客戶經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)之間是否具有獨(dú)立性、主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出正確答案：A參考解析：B項(xiàng)，客戶由原來(lái)側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)或由原來(lái)側(cè)重實(shí)業(yè)轉(zhuǎn)向貿(mào)易屬于行業(yè)轉(zhuǎn)換型；C項(xiàng)，對(duì)經(jīng)營(yíng)行業(yè)分散、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出的客戶應(yīng)警覺(jué)；D項(xiàng)，要注意客戶經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)是否存在關(guān)聯(lián)性。(11.)貸款銀行最直接關(guān)心的應(yīng)該是()。A.借款人的現(xiàn)金流量B.借款人的營(yíng)運(yùn)能力C.借款人的盈利能力D.借款人的償債能力正確答案：A參考解析：客戶在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，既發(fā)生現(xiàn)金流入，又會(huì)發(fā)生現(xiàn)金流出，其凈現(xiàn)金流量為正值或是負(fù)值，金額為多少，將決定其是否有現(xiàn)金還款。所以，貸款銀行最直接關(guān)心的應(yīng)該是借款人的現(xiàn)金流量。(12.)下列不屬于一級(jí)文件(押品)的是()。A.銀行本票B.銀行承兌匯票C.抵債物資的物權(quán)憑證D.法律文件正確答案：D參考解析：一級(jí)文件（押品）主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書(shū)。其中押品主要包括銀行開(kāi)出的本、外幣存單，銀行本票，銀行承兌匯票，上市公司股票，政府和公司債券，保險(xiǎn)批單，提貨單，產(chǎn)權(quán)證或其他項(xiàng)權(quán)益書(shū)及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。(13.)關(guān)于我國(guó)的貸款管理制度，錯(cuò)誤的說(shuō)法是()。A.貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查B.貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評(píng)估C.貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)貸款清收D.貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款檢查和清收正確答案：C參考解析：我國(guó)的貸款管理制度規(guī)定，貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評(píng)估，貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查，貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收。(14.)既是貸款實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，也是最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求的支付方式是()。A.延期支付B.自主支付C.受托支付D.分期付款正確答案：C參考解析：受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。(15.)某公司上一期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用為2．5億元，銷售成本為3億元，與經(jīng)營(yíng)費(fèi)用相關(guān)的預(yù)付費(fèi)用增加0．8億元，應(yīng)付費(fèi)用減少0．5億元，折舊為0．3億元，攤銷為0．2億元，則該公司該期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出為()億元。A.2.3B.3.3C.3.8D.6.8正確答案：B參考解析：經(jīng)營(yíng)費(fèi)用中，提取折舊、攤銷并沒(méi)有引起現(xiàn)金支出，應(yīng)付費(fèi)用減少、預(yù)付費(fèi)用增加卻支出了現(xiàn)金。所以，在計(jì)算經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出時(shí)，要進(jìn)行調(diào)整。因此公司該期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出=經(jīng)營(yíng)費(fèi)用-折舊-攤銷-△應(yīng)付費(fèi)用+△預(yù)付費(fèi)用=2．5-0．3-0．2-(-0．5)+0．8=3．3(億元)。故本題選B。(16.)抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來(lái)確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以（）為基礎(chǔ)合理定價(jià)。A.市場(chǎng)價(jià)格B.公允價(jià)值C.協(xié)議價(jià)格D.資產(chǎn)原值正確答案：A參考解析：抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來(lái)確定價(jià)值，評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)。(17.)以下關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)表述，正確的是()。A.資金結(jié)構(gòu)不合理將導(dǎo)致償債能力比較低B.季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)主要需求集中在長(zhǎng)期資金C.生產(chǎn)制造企業(yè)更多需要的是短期資金D.企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，應(yīng)降低長(zhǎng)期債務(wù)比重正確答案：A參考解析：B．C、D三項(xiàng)的說(shuō)法恰好與正確的相反。(18.)以下（）不具有法律效力。A.信用證B.貸款合同C.貸款承諾D.貸款意向書(shū)正確答案：D參考解析：貸款意向書(shū)表明該文件是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書(shū)面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書(shū)任何內(nèi)容的約束。貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來(lái)特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書(shū)面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的），貸款承諾和信用證以及貸款合同均具有法律效力。(19.)抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值稱為()。A.經(jīng)濟(jì)性貶值B.功能性貶值C.科技性貶值D.實(shí)體性貶值正確答案：B參考解析：抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，一般可從下列方面進(jìn)行分析：（1）實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。（2）功能性貶值，即由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值。（3）經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。(20.)()是指企業(yè)利潤(rùn)總額和產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。A.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率B.銷售利潤(rùn)率C.息稅前利潤(rùn)率D.凈利潤(rùn)率正確答案：B參考解析：銷售利潤(rùn)率是指企業(yè)利潤(rùn)總額和產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。(21.)中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的()。A.1／2B.1／3C.1／4D.1／5正確答案：A參考解析：中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半。(22.)下列文件中，屬于商業(yè)銀行貸款類文件的是()。A.企業(yè)購(gòu)銷合同B.企業(yè)法人執(zhí)照C.已正式簽署的合營(yíng)合同D.借貸雙方已正式簽署的借款合同正確答案：D參考解析：貸款類文件包括以下兩種：①借貸雙方已正式簽署的借款合同；②銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議（多用于銀團(tuán)貸款）。(23.)關(guān)于貸放分控，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.貸放分控以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的B.我國(guó)傳統(tǒng)信貸管理將貸款發(fā)放與支付視作貸款審批通過(guò)后的關(guān)鍵環(huán)節(jié)C.貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)D.貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核正確答案：B參考解析：我國(guó)傳統(tǒng)信貸管理將貸款發(fā)放與支付視作貸款審批通過(guò)后的一個(gè)附屬環(huán)節(jié)，認(rèn)為審批通過(guò)后即可放款，所以有的對(duì)提款條件的審查不夠嚴(yán)格。(24.)通常情況下，以下關(guān)于不同行業(yè)資金結(jié)構(gòu)的比例關(guān)系，說(shuō)法正確的是()。A.制造業(yè)長(zhǎng)期負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比批發(fā)行業(yè)低B.零售業(yè)流動(dòng)負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比制造業(yè)高C.水力發(fā)電業(yè)流動(dòng)負(fù)債水平一般比長(zhǎng)期負(fù)債水平高D.勞動(dòng)力密集型行業(yè)流動(dòng)負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比資本密集型行業(yè)低正確答案：B參考解析：制造業(yè)長(zhǎng)期負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比批發(fā)行業(yè)高或者差不多，A項(xiàng)錯(cuò)誤；水力發(fā)電業(yè)流動(dòng)負(fù)債水平一般比長(zhǎng)期負(fù)債水平低，C項(xiàng)錯(cuò)誤；勞動(dòng)力密集型行業(yè)流動(dòng)負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比資本密集型行業(yè)高，D項(xiàng)錯(cuò)誤。(25.)公司保險(xiǎn)之外的損失超過(guò)了其現(xiàn)金儲(chǔ)備，所引起的公司借款需求屬于()。A.分紅引起的需求變化B.非預(yù)期性支出引起的需求變化C.資產(chǎn)效率變化引起的需求變化D.負(fù)債引起的需求變化正確答案：B參考解析：公司保險(xiǎn)之外的損失超過(guò)了其現(xiàn)金儲(chǔ)備，所引起的公司借款需求屬于非預(yù)期性支出引起的需求變化。(26.)銀行應(yīng)保函申請(qǐng)人的要求，向其交易對(duì)手保證，如申請(qǐng)人未履行合同約定的義務(wù)，銀行將受理其交易對(duì)手的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任，這是保證業(yè)務(wù)中的()保證。A.借款B.投標(biāo)C.履約D.付款正確答案：C參考解析：履約保證是指銀行應(yīng)保函申請(qǐng)人（通常為施工單位）的要求，向其交易對(duì)手（通常為工程業(yè)主）保證，如申請(qǐng)人未履行合同約定的義務(wù)，銀行將受理其交易對(duì)手的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。(27.)在銀行做貸款決策時(shí)，需要使用財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財(cái)務(wù)狀況。以下屬于效率比率指標(biāo)的是()。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.利息保障倍數(shù)C.速動(dòng)比率D.成本費(fèi)用利潤(rùn)率正確答案：A參考解析：效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等。(28.)()是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了加快回籠資金或規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而采取的一種請(qǐng)求第三者（保理商）提供信用支持的做法。A.信用證B.保理C.福費(fèi)廷D.進(jìn)口押匯正確答案：B參考解析：保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了加快回籠資金或規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而采取的一種請(qǐng)求第三者（保理商）提供信用支持的做法。(29.)下列關(guān)于紅利發(fā)放的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。A.公司的利潤(rùn)收入在紅利支付與其他方面使用之間存在著矛盾B.在公司申請(qǐng)借款時(shí)，銀行要判斷紅利發(fā)放的必要性C.如果公司的股息發(fā)放壓力不是很大，那么紅利也可能成為合理的借款需求原因D.對(duì)于定期支付紅利的公司來(lái)說(shuō)，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢(shì)正確答案：C參考解析：公司為了維持在資本市場(chǎng)的地位或者滿足股東的最低期望，通常會(huì)定期發(fā)放股利。在公司申請(qǐng)借款時(shí)，銀行要判斷紅利發(fā)放的必要性，如果公司的股息發(fā)放壓力并不是很大，那么紅利就不能成為合理的借款需求原因。(30.)下列()屬于信貸授權(quán)的種類。A.直接授權(quán)B.特定授權(quán)C.間接授權(quán)D.臨時(shí)授權(quán)正確答案：A參考解析：信貸授權(quán)主要可分為以下兩種類型。①直接授權(quán)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總部對(duì)總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門或直接管理的經(jīng)營(yíng)單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的信貸審批權(quán)限。②轉(zhuǎn)授權(quán)，是指受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)信貸業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的信貸審批權(quán)限。根據(jù)貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批信貸業(yè)務(wù)，不得越權(quán)審批。(31.)內(nèi)部融資的資金來(lái)源不包括()。A.凈資本B.留存收益C.短期借款D.增發(fā)股票正確答案：C參考解析：內(nèi)部融資的資金來(lái)源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來(lái)源主要是留存收益。短期借款屬于外部融資。(32.)某銀行推出某種貸款品種，該品種的利率每月根據(jù)市場(chǎng)利率調(diào)整一次，則該貸款屬于()貸款。A.市場(chǎng)利率B.浮動(dòng)利率C.固定利率D.行業(yè)公定利率正確答案：B參考解析：浮動(dòng)利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價(jià)、市場(chǎng)利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率。故本題選B。(33.)地方政府負(fù)債率的國(guó)際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為()。A.60％B.90％C.50％D.80％正確答案：A參考解析：地方政府負(fù)債率是指地方政府債務(wù)余額與地區(qū)生產(chǎn)總值之比，國(guó)際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為60％。(34.)在衡量目標(biāo)區(qū)域盈利性時(shí)，通常選取的指標(biāo)不包括()。A.凈息差B.存量存貸比率C.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率D.經(jīng)濟(jì)增加值正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行通常用以下指標(biāo)來(lái)衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性：（1）凈息差（2）經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率（3）經(jīng)濟(jì)增加值存量存貸比率是流動(dòng)性考核指標(biāo)。(35.)在銀團(tuán)貸款中，如果借款人雖目前有能力償還貸款本息但存在一些不利影響時(shí)，這種貸款至少應(yīng)為()類貸款。A.關(guān)注B.可疑C.正常D.次級(jí)正確答案：A參考解析：關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。(36.)具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品能為企業(yè)贏得市場(chǎng)和利潤(rùn)。下列選項(xiàng)中，()不是企業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力的影響因素。A.基層員工合理的變動(dòng)B.質(zhì)量穩(wěn)定C.銷價(jià)合理D.性能先進(jìn)正確答案：A參考解析：企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價(jià)比。那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價(jià)合理的產(chǎn)品往往在市場(chǎng)上具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，為企業(yè)贏得市場(chǎng)和利潤(rùn)。(37.)不良貸款剪刀差。該指標(biāo)通過(guò)逾期()天以上貸款與不良貸款比值，反映目標(biāo)區(qū)域貸款質(zhì)量分類準(zhǔn)確性和不良貸款真實(shí)水平情況，該指標(biāo)越大，反映目標(biāo)區(qū)域潛在風(fēng)險(xiǎn)越高A.30B.90C.45D.180正確答案：B參考解析：不良貸款剪刀差。該指標(biāo)通過(guò)逾期90天以上貸款與不良貸款比值，反映目標(biāo)區(qū)域貸款質(zhì)量分類準(zhǔn)確性和不良貸款真實(shí)水平情況，該指標(biāo)越大，反映目標(biāo)區(qū)域潛在風(fēng)險(xiǎn)越高(38.)關(guān)于貸款意向書(shū)和貸款承諾，以下表述不正確的是()。A.貸款意向書(shū)、貸款承諾須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對(duì)外出具B.銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款承諾性質(zhì)C.在出具貸款意向書(shū)和貸款承諾時(shí)要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對(duì)待D.不得擅自越權(quán)對(duì)外出具貸款承諾，以免使銀行卷入不必要的糾紛正確答案：B參考解析：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書(shū)性質(zhì)。(39.)與傳統(tǒng)的專家分析方法相比，基于()的違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)A.風(fēng)險(xiǎn)分析B.區(qū)域分析C.專家分析D.統(tǒng)計(jì)分析正確答案：D參考解析：與傳統(tǒng)的專家分析方法相比，基于統(tǒng)計(jì)分析的違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)。(40.)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可通過(guò)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表現(xiàn)值計(jì)算，用試差法求得。一般來(lái)說(shuō)，試算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過(guò)()，最大不要超過(guò)()。A.2％，5％B.2％，10％C.2％，2％D.5％，2％正確答案：A參考解析：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可通過(guò)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表現(xiàn)值計(jì)算，用試差法求得。一般來(lái)說(shuō)，試算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過(guò)2％，最大不要超過(guò)5％。(41.)下列貸款擔(dān)保的作用的描述中，錯(cuò)誤的是()。A.為了提高貸款償還的可能性B.銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人或第三方提供擔(dān)保C.保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為D.當(dāng)借款人無(wú)法償還本息時(shí)，銀行可以通過(guò)執(zhí)行擔(dān)保來(lái)收利息，但不能收回本金正確答案：D參考解析：當(dāng)借款人無(wú)法償還本息時(shí)，銀行可以通過(guò)執(zhí)行擔(dān)保來(lái)收回貸款本息。(42.)關(guān)于信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)部門，下列說(shuō)法不正確的是()。A.信貸前臺(tái)部門負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷和維護(hù)B.信貸中臺(tái)部門是銀行的“利潤(rùn)中心”C.信貸中臺(tái)部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制D.信貸后臺(tái)部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障正確答案：B參考解析：一般而言，信貸前臺(tái)部門負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤(rùn)中心”。(43.)如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率()，一般就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由()決定。A.小于20％或30％，資本的周轉(zhuǎn)周期B.大于60％或70％，行業(yè)技術(shù)變化比率C.小于20％或30％，行業(yè)技術(shù)變化比率D.大于60％或70％，資本的周轉(zhuǎn)周期正確答案：B參考解析：如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60％或70％，這就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。(44.)短期貸款的展期期限累計(jì)不得超過(guò)()；長(zhǎng)期貸款的展期期限累計(jì)不得超過(guò)()。A.原貸款期限的一半；原貸款期限的一半B.原貸款期限；3年C.原貸款期限；原貸款期限的一半D.原貸款期限的一半；3年正確答案：B參考解析：短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。(45.)建設(shè)用地使用權(quán)抵押后，關(guān)于該土地上新增的建筑物說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.不屬于抵押財(cái)產(chǎn)B.不應(yīng)將該土地上新增的建筑物與建設(shè)用地使用權(quán)一并處分C.土地上新增的建筑物與建設(shè)用地使用權(quán)一并處分D.新增建筑物所得的價(jià)款，抵押權(quán)人無(wú)權(quán)優(yōu)先受償正確答案：B參考解析：建設(shè)用地使用權(quán)抵押后，該土地上新增的建筑物不屬于抵押財(cái)產(chǎn)。該建設(shè)用地使用權(quán)實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，應(yīng)將該土地上新增的建筑物與建設(shè)用地使用權(quán)一并處分，但新增建筑物所得的價(jià)款，抵押權(quán)人無(wú)權(quán)優(yōu)先受償。(46.)公司的成本結(jié)構(gòu)是指()。A.固定成本與營(yíng)業(yè)收入之比B.固定成本與可變成本之差C.固定成本與可變成本之比D.固定成本與可變成本之和正確答案：C參考解析：在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中，成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)固定成本與可變成本之間的比例。(47.)()原則是應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)以及所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)及信用環(huán)境等，實(shí)行有區(qū)別的授權(quán)。A.差別授權(quán)B.授權(quán)適度C.動(dòng)態(tài)調(diào)整D.權(quán)責(zé)一致正確答案：A參考解析：差別授權(quán)原則：應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)以及所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)及信用環(huán)境等，實(shí)行有區(qū)別的授權(quán)。(48.)信貸授權(quán)的有效期一般為()。A.1年B.2年C.3年D.6個(gè)月正確答案：A參考解析：信貸授權(quán)的有效期一般為1年。(49.)()是指授信銀行授予集團(tuán)客戶（包括分配集團(tuán)內(nèi)各個(gè)成員企業(yè)）的授信額度的總和。A.集團(tuán)授信額度B.客戶授信額度C.單筆貸款額度D.多筆授信額度正確答案：A參考解析：集團(tuán)授信額度是指授信銀行授予集團(tuán)客戶（包括分配集團(tuán)內(nèi)各個(gè)成員企業(yè)）的授信額度的總和。(50.)()是指客戶一定時(shí)期的銷售收入凈額與營(yíng)運(yùn)資本平均余額的比率。A.營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率B.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.現(xiàn)金流量比率D.速動(dòng)比率正確答案：A參考解析：營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率是指客戶一定時(shí)期的銷售收入凈額與營(yíng)運(yùn)資本平均余額的比率，即企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本在一定時(shí)期內(nèi)（通常為一年）周轉(zhuǎn)的次數(shù)。(51.)甲欠乙銀行貸款10000萬(wàn)元，甲以樓房一幢設(shè)定抵押，丙為保證人，現(xiàn)甲不能償還債務(wù)，如樓房拍得8000萬(wàn)元，乙銀行放棄對(duì)甲的抵押權(quán)，丙的保證責(zé)任為()萬(wàn)元。A.10000B.5000C.8000D.2000正確答案：D參考解析：丙的保證責(zé)任為：10000-8000=2000(萬(wàn)元)。同一債權(quán)既有保證又有物的擔(dān)保的，保證人對(duì)物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人放棄物的擔(dān)保的，保證人在債權(quán)人放棄權(quán)利的范圍內(nèi)免除保證責(zé)任。(52.)甲公司為乙公司貸款提供保證，貸款本金是180萬(wàn)元，利息為20萬(wàn)元，銀行可接受甲公司保證限額為400萬(wàn)元。則該貸款的保證率為()。A.222％B.200％C.45％D.50％正確答案：D參考解析：保證率=申請(qǐng)保證貸款本息／可接受保證限額×100％=（180+20）／400×100％=50％。(53.)如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，必須事先獲得()的同意。A.借款人所屬行業(yè)主管部門B.中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)C.貸款人D.中國(guó)人民銀行正確答案：C參考解析：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。(54.)項(xiàng)目融資貸款是()。A.滿足借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金需要B.商業(yè)銀行向并購(gòu)方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款C.包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資D.用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款正確答案：C參考解析：項(xiàng)目融資貸款通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資。(55.)銀行在貸后管理風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)．以下屬于借款企業(yè)管理狀況出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降B.主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化C.財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營(yíng)控制混亂D.有抽逃資金的現(xiàn)象，同時(shí)仍在申請(qǐng)新增貸款正確答案：B參考解析：借款企業(yè)主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化屬于管理狀況出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)屬于經(jīng)營(yíng)情況出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)屬于財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)屬于與銀行往來(lái)異?，F(xiàn)象。(56.)就一筆保證貸款而言，如果逾期時(shí)間超過(guò)()年，在此期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時(shí)效中斷，那么該筆貸款訴訟時(shí)效期間已超過(guò)，將喪失勝訴權(quán)。A.2B.3C.4D.1正確答案：B參考解析：就一筆保證貸款而言，如果逾期時(shí)間超過(guò)3年，3年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時(shí)效中斷，那么該筆貸款訴訟時(shí)效期間已超過(guò)，將喪失勝訴權(quán)。(57.)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡，體現(xiàn)了信貸授權(quán)的()原則。A.授權(quán)適度B.差別授權(quán)C.動(dòng)態(tài)調(diào)整D.權(quán)責(zé)一致正確答案：A參考解析：授權(quán)適度原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。(58.)下列選項(xiàng)中，屬于借款企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)不利的變化或趨勢(shì)B.流失一大批財(cái)力雄厚的客戶C.銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損D.主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化正確答案：C參考解析：企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：（1）企業(yè)關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)是否發(fā)生重大不利變化，包括盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)狀況等指標(biāo)惡化。（2）經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值。（3）產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降。（4）應(yīng)收賬款異常增加。（5）流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降。（6）短期負(fù)債增加失當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加。（7）銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無(wú)力支付。（8）企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損。（9）不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象。（10）財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營(yíng)控制混亂。（11）對(duì)外擔(dān)保率過(guò)高、對(duì)單一客戶擔(dān)保額過(guò)大、有同質(zhì)企業(yè)互保、擔(dān)保鏈，或?qū)ν鈸?dān)保已出現(xiàn)墊款的現(xiàn)象。（12）客戶存在過(guò)度交易或盲目擴(kuò)張行為，表現(xiàn)在長(zhǎng)期投資與投資收益相比增長(zhǎng)過(guò)快，營(yíng)運(yùn)資金與EBITDA相比金額較大等。（13）財(cái)務(wù)成本不合理上升、高成本融資不合理增加，顯示企業(yè)流動(dòng)性出現(xiàn)問(wèn)題。(59.)現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金不包括()。A.活期存款B.長(zhǎng)期證券投資C.持有期限短的、流動(dòng)性強(qiáng)的證券投資D.庫(kù)存現(xiàn)金正確答案：B參考解析：現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括兩部分：現(xiàn)金，即企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款；現(xiàn)金等價(jià)物，即企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。(60.)某公司以非上市公司法人股權(quán)質(zhì)押作為貸款擔(dān)保，則應(yīng)該以()價(jià)格作為質(zhì)押品的公允價(jià)格。A.公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫明的上市公司法人股權(quán)的凈資產(chǎn)價(jià)格2500萬(wàn)元B.以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的上市公司法人股權(quán)的價(jià)值3000萬(wàn)元C.公司正處于重組過(guò)程中，交易雙方關(guān)于上市公司法人股權(quán)最新的談判價(jià)格為2800萬(wàn)元D.貸款日該上市公司法人股權(quán)市值2600萬(wàn)元正確答案：A參考解析：對(duì)于沒(méi)有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)押品，如非上市公司法人股權(quán)等，應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價(jià)值：（1）公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價(jià)格。（2）以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價(jià)值。（3）如果公司正處于重組、并購(gòu)等股權(quán)變動(dòng)過(guò)程中，可以交易雙方最新的談判價(jià)格作為確定質(zhì)押品公允價(jià)值的參考。(61.)商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)詳細(xì)的分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等方面采取措施來(lái)控制、轉(zhuǎn)移或化解風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍，這屬于風(fēng)險(xiǎn)處置方式中的()。A.局部處置B.全面性處置C.預(yù)控性處置D.重點(diǎn)處置正確答案：B參考解析：全面性處置是商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)和程度進(jìn)行系統(tǒng)詳細(xì)的分析后，從內(nèi)部組織管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等方面采取措施來(lái)控制、轉(zhuǎn)移或化解風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)回到正常范圍。(62.)發(fā)達(dá)國(guó)家銀行為公司并購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)等提供債務(wù)融資時(shí)，選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)是()。A.收購(gòu)股權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)大小B.收購(gòu)的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益C.公司擴(kuò)張的需求大小D.銀行與公司管理層之間信息溝通情況正確答案：B參考解析：在發(fā)達(dá)國(guó)家，銀行會(huì)有選擇性地為公司并購(gòu)或股權(quán)收購(gòu)等提供債務(wù)融資，其選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)是收購(gòu)的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營(yíng)業(yè)務(wù)。(63.)基于貸款分類的真實(shí)性原則，商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)貸款分類進(jìn)行檢查和評(píng)估的頻率每年不得少于()。A.一次B.兩次C.三次D.四次正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門也應(yīng)對(duì)貸款分類進(jìn)行檢查和評(píng)估，頻率每年不得少于一次。(64.)下列關(guān)于借款需求與借款目的的說(shuō)法中，正確的是()。A.借款需求是公司對(duì)資金的需求大于公司的收入B.借款目的主要是指借款的用途C.借款需求是單方面的事情D.長(zhǎng)期貸款多用于流動(dòng)資產(chǎn)正確答案：B參考解析：借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對(duì)資金的需求超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款。借款需求可能是多方面的。一般來(lái)說(shuō)，長(zhǎng)期貸款用于固定資產(chǎn)等非流動(dòng)資產(chǎn)，短期貸款用于流動(dòng)資產(chǎn)。(65.)2017年6月，某集團(tuán)董事會(huì)主席王某因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪被警方拘留，該集團(tuán)臨時(shí)更換董事會(huì)主席，這屬于企業(yè)的()。A.經(jīng)營(yíng)狀況風(fēng)險(xiǎn)B.管理狀況風(fēng)險(xiǎn)C.財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)D.與銀行往來(lái)情況監(jiān)控正確答案：B參考解析：集團(tuán)的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟(jì)犯罪，導(dǎo)致高管層發(fā)生重大變動(dòng)，有可能為企業(yè)帶來(lái)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。(66.)某公司年初流動(dòng)比率為2．2，速動(dòng)比率為1．0，年末流動(dòng)比率為2．5，速動(dòng)比率為0．8，在其他條件不變的情況下，下列選項(xiàng)中可以解釋年初與年末差異的是()。A.存貨增加，現(xiàn)金小幅減少B.應(yīng)付賬款增加C.應(yīng)收賬款的收回速度加快D.相對(duì)于現(xiàn)金銷售，賒銷增加正確答案：A參考解析：流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債×100％，速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債×100％，速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用。年末與年初相比，流動(dòng)比率升高而速動(dòng)比率下降，說(shuō)明流動(dòng)資產(chǎn)相比增加，速動(dòng)資產(chǎn)相比減少。存貨增加，現(xiàn)金小幅減少可以解釋上述差異。(67.)呆賬核銷后的管理，不包括()。A.檢查工作B.抓好催收工作C.呆賬核銷的申報(bào)D.認(rèn)真做好總結(jié)正確答案：C參考解析：呆賬核銷后的管理：（1）檢查工作（2）抓好催收工作（3）認(rèn)真做好總結(jié)(68.)以下關(guān)于寬限期的說(shuō)法，正確的是()。A.寬限期從貸款提款完畢之日開(kāi)始，或最后一次提款之日開(kāi)始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間，有時(shí)也包括提款期B.在寬限期內(nèi)銀行要收取本息C.不包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間D.在寬限期內(nèi)還可以本息都不用償還，而且在此期間不計(jì)算利息正確答案：A參考解析：寬限期是從貸款提款完畢之日開(kāi)始，或最后一次提款之日開(kāi)始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間，有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期間銀行只收取利息，借款人不用還本；或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。(69.)下列不屬于公司信貸按貸款經(jīng)營(yíng)模式劃分的是()。A.特定貸款B.委托貸款C.外幣貸款D.自營(yíng)貸款正確答案：C參考解析：按貸款經(jīng)營(yíng)模式劃分，公司信貸可分為特定貸款、委托貸款和自營(yíng)貸款。(70.)()與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款金額、期限、品種等要素的重要因素。通過(guò)了解借款企業(yè)在資金運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議A.借款人的合法主體資格B.借款需求C.還款來(lái)源D.借款目的正確答案：B參考解析：借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款金額、期限、品種等要素的重要因素。通過(guò)了解借款企業(yè)在資金運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議(71.)申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請(qǐng)執(zhí)行的法定期限為()年。A.1B.3C.4D.2正確答案：D參考解析：2008年4月1日起施行的修正后的《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》規(guī)定，申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的法定期限為2年。(72.)()是指外國(guó)政府沒(méi)有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性。A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)B.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)C.傳染風(fēng)險(xiǎn)D.貨幣風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)指外國(guó)政府沒(méi)有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性。(73.)符合小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)工作人員免除全部或部分責(zé)任的情形是()。A.信貸資產(chǎn)本金已還清、僅因少量欠息形成不良的B.有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員弄虛作假、與企業(yè)內(nèi)外勾結(jié)、故意隱瞞真實(shí)情況騙取授信C.在授信業(yè)務(wù)中存在重大失誤D.在授信過(guò)程中向企業(yè)索取或接受企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的正確答案：A參考解析：B、C、D項(xiàng)屬于不得免責(zé)的情況。(74.)關(guān)于貸款審批要素的審定要點(diǎn)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.審批中應(yīng)明確給予授信的主體對(duì)象B.使用外匯貸款的，還需符合國(guó)家外匯管理相關(guān)規(guī)定C.貸款利率應(yīng)符合中國(guó)人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定D.銀行在擔(dān)保項(xiàng)下對(duì)借款人、擔(dān)保人不必監(jiān)督正確答案：D參考解析：銀行在擔(dān)保項(xiàng)下應(yīng)擁有對(duì)借款人、擔(dān)保人相應(yīng)的約束力，對(duì)保證人或抵（質(zhì)）押品具有持續(xù)監(jiān)控能力。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。(75.)融資擔(dān)保公司對(duì)同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過(guò)()。A.5％B.10％C.15％D.20％正確答案：B參考解析：暫無(wú)解析(76.)貸款人在短期貸款到期()之前，中長(zhǎng)期貸款到期()之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。A.7天；1個(gè)月B.10天；15天C.10天；1個(gè)月D.15天；2個(gè)月正確答案：A參考解析：貸款人在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單；借款人應(yīng)當(dāng)及時(shí)籌備資金，按期還本付息。(77.)下列關(guān)于低經(jīng)營(yíng)杠桿企業(yè)的說(shuō)法中，正確的是()。A.固定成本占有較大的比例B.規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)明顯C.當(dāng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈時(shí)更容易被淘汰D.對(duì)銷售量比較敏感正確答案：C參考解析：經(jīng)營(yíng)杠桿是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)相對(duì)于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營(yíng)杠桿越大，銷售量對(duì)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的影響就越大。通常情況下，高經(jīng)營(yíng)杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)。這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來(lái)維持利潤(rùn)，而且利潤(rùn)相對(duì)于銷售也非常敏感。經(jīng)營(yíng)杠桿較高的行業(yè)，產(chǎn)品平均成本隨著產(chǎn)銷量的增加迅速下降。企業(yè)成本會(huì)隨著生產(chǎn)銷售的增加被分配到每一個(gè)產(chǎn)品中去，這種現(xiàn)象就叫作“規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益”。低經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)的變動(dòng)成本占較高比例，但是，在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、銷售上升時(shí)，低經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)的增長(zhǎng)速度要比高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)的增長(zhǎng)速度緩慢得多，當(dāng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈時(shí)更容易被淘汰。(78.)在擔(dān)保管理評(píng)價(jià)工作中，商業(yè)銀行對(duì)保證人的管理內(nèi)容不包括()。A.保全保證人的資產(chǎn)B.分析保證人的保證實(shí)力的變化C.了解保證人的保證意愿的變化D.貸款到期后保證人管理正確答案：A參考解析：貸款保證的目的是對(duì)借款人按約、足額償還貸款提供保障，因此，銀行應(yīng)特別注意保證的有效性，并在保證期內(nèi)向保證人主張權(quán)利。對(duì)保證人的管理主要有以下兩個(gè)方面的內(nèi)容：（1）保證人日常管理：分析保證人的保證實(shí)力；了解保證人保證意愿的變化。（2）貸款到期后保證人管理。多選題（共39題，共39分）(79.)在進(jìn)行貸前調(diào)查的過(guò)程中，開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作的方法通常包括()。A.搜尋調(diào)查B.現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談C.實(shí)地考察D.委托調(diào)查E.通過(guò)商會(huì)了解客戶的真實(shí)情況正確答案：B、C參考解析：貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法；開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談和實(shí)地考察兩個(gè)方面。故本題選BC。(80.)商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)當(dāng)做到()。A.制定和修訂信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的管理政策、操作實(shí)施細(xì)則或業(yè)務(wù)操作流程B.開(kāi)發(fā)和運(yùn)用信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類操作實(shí)施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)C.建立完整的信貸檔案，以保證貸款分類的獨(dú)立、連續(xù)、可靠D.保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)E.高級(jí)管理層要對(duì)貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任正確答案：A、B、D、E參考解析：C項(xiàng)，商業(yè)銀行在貸款分類中應(yīng)建立完整的信貸檔案，以保證分類資料信息準(zhǔn)確、連續(xù)、完整；建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機(jī)制，以保證貸款分類的獨(dú)立、連續(xù)、可靠。(81.)對(duì)于質(zhì)押擔(dān)保貸款，出質(zhì)人應(yīng)向商業(yè)銀行提交的材料有()。A.擔(dān)保意向書(shū)B(niǎo).出質(zhì)人資格證明C.質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件D.出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E.財(cái)產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件正確答案：A、B、C、D、E參考解析：出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請(qǐng)質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)在提送信貸申請(qǐng)報(bào)告的同時(shí)，提送出質(zhì)人提交的“擔(dān)保意向書(shū)”及以下材料：（1）質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件。（2）出質(zhì)人資格證明。（3）出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權(quán)委托書(shū)、股東會(huì)決議、董事會(huì)決議）。（4）財(cái)產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。(82.)進(jìn)貨渠道對(duì)貨品的質(zhì)量和價(jià)格都起著決定性的影響。商業(yè)銀行分析客戶的進(jìn)貨渠道可以從()來(lái)考慮。A.運(yùn)輸方式的選擇：是陸路運(yùn)輸還是水路運(yùn)輸，是公路運(yùn)輸還是鐵路運(yùn)輸B.進(jìn)貨資質(zhì)的取得：是取得一級(jí)代理權(quán)還是二級(jí)代理權(quán)C.有無(wú)中間環(huán)節(jié)：直接從廠商進(jìn)貨還是從貿(mào)易商進(jìn)貨，是二手進(jìn)貨還是三手進(jìn)貨D.貨品質(zhì)量：供應(yīng)商對(duì)貨品質(zhì)量是否有一定保障E.供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近：是國(guó)內(nèi)供貨還是國(guó)外供貨，是本埠供貨還是外埠供貨正確答案：A、B、C、E參考解析：進(jìn)貨渠道對(duì)貨品的質(zhì)量和價(jià)格都起著決定性的影響。信貸人員分析客戶的渠道可以從以下四個(gè)方面考慮：（1）有無(wú)中間環(huán)節(jié)。是直接從廠商進(jìn)貨還是從貿(mào)易商進(jìn)貨，是二手進(jìn)貨還是三手進(jìn)貨。（2）供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近。是國(guó)內(nèi)供貨還是國(guó)外供貨，是本埠供貨還是外埠供貨。（3）運(yùn)輸方式的選擇。是陸路運(yùn)輸還是水路運(yùn)輸，是公路運(yùn)輸還是鐵路運(yùn)輸。（4）進(jìn)貨資質(zhì)的取得。是取得一級(jí)代理權(quán)還是二級(jí)代理權(quán)。(83.)借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)采取的措施有()。A.行政拘留B.限期糾正C.取消借款人尚未提用的借款額度D.宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期E.宣布與借款人簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期正確答案：B、C、D、E參考解析：借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采用下列措施：①要求借款人限期糾正違約事件；②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度；③宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期，并根據(jù)合同約定立即從借款人在銀行開(kāi)立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù)；④宣布借款人在與銀行簽訂的其他合同項(xiàng)下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費(fèi)用。(84.)保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集()于一體的綜合性金融服務(wù)。A.貿(mào)易融資B.商業(yè)資信調(diào)查C.應(yīng)收賬款管理D.信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保E.財(cái)務(wù)報(bào)表分析正確答案：A、B、C、D參考解析：保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。(85.)關(guān)于股權(quán)投資，下列說(shuō)法中正確的有()。A.最常見(jiàn)的長(zhǎng)期投資資金需求是收購(gòu)子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資B.長(zhǎng)期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，風(fēng)險(xiǎn)較大C.長(zhǎng)期投資最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資D.其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求E.如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過(guò)程中的公司提供貸款，就一定要特別關(guān)注公司是否會(huì)將銀行借款用于并購(gòu)的活動(dòng)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：最常見(jiàn)的長(zhǎng)期投資資金需求是收購(gòu)子公司的股份或者對(duì)其他公司的相似投資。長(zhǎng)期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。如果銀行向一個(gè)處于并購(gòu)過(guò)程中的公司提供貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會(huì)將銀行借款用于并購(gòu)活動(dòng)。股權(quán)投資屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求。(86.)商業(yè)銀行通常用()指標(biāo)來(lái)衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性。A.凈息差B.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率C.經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)D.利息實(shí)收率E.到期貸款現(xiàn)金回收率正確答案：A、B、C參考解析：D、E項(xiàng)屬于商業(yè)銀行評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)。(87.)非融資性保證業(yè)務(wù)主要有()。A.借款保證B.債券償付保證C.預(yù)收（付）款退款保證D.付款保證E.投標(biāo)保證正確答案：C、D、E參考解析：保證業(yè)務(wù)分為融資性保證和非融資性保證業(yè)務(wù)兩大類，融資性保證業(yè)務(wù)主要有借款保證、債券償付保證等；非融資性保證業(yè)務(wù)較常見(jiàn)的產(chǎn)品有投標(biāo)保證、履約保證、預(yù)收（付）款退款保證、質(zhì)量保證、付款保證等。(88.)借款人的全部資金來(lái)源于()。A.所有者權(quán)益B.流動(dòng)負(fù)債C.長(zhǎng)期負(fù)債D.流動(dòng)資產(chǎn)E.非流動(dòng)資產(chǎn)正確答案：A、B、C參考解析：借款人的全部資金來(lái)源于兩個(gè)方面：一是借入資金，包括流動(dòng)負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債；二是自有資金，即所有者權(quán)益。(89.)商業(yè)銀行對(duì)客戶評(píng)級(jí)時(shí)考慮的因素包括()。A.客戶的管理水平B.客戶的盈利能力C.客戶資產(chǎn)的變現(xiàn)性D.客戶的行業(yè)特征E.客戶所在國(guó)家正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行在評(píng)級(jí)時(shí)主要考慮的因素包括以下內(nèi)容：①財(cái)務(wù)報(bào)表分析結(jié)果。財(cái)務(wù)報(bào)表分析的重點(diǎn)是借款人的償債能力、所占用的現(xiàn)金流量、資產(chǎn)的流動(dòng)性以及借款人除本銀行之外獲得其他資金的能力。②借款人的行業(yè)特征。③借款人財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量。④借款人資產(chǎn)的變現(xiàn)性。⑤借款人的管理水平。⑥借款人所在國(guó)家。⑦特殊事件的影響。⑧被評(píng)級(jí)交易的結(jié)構(gòu)。(90.)按是否保兌，信用證可分為()。A.跟單商業(yè)信用證B.光票信用證C.即期信用證D.無(wú)保兌信用證E.保兌信用證正確答案：D、E參考解析：按是否保兌可分為保兌信用證和無(wú)保兌信用證。(91.)下列關(guān)于授信額度的確定流程的描述中，正確的是()。A.商業(yè)銀行通常是按照先核定集團(tuán)授信額度、客戶授信額度，再辦理信貸業(yè)務(wù)的邏輯順序開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)B.通過(guò)與借款需求企業(yè)的討論，以及借貸理由分析，分析借款原因和借款需求C.進(jìn)行信用分析以辨別和評(píng)估關(guān)鍵的宏觀、行業(yè)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以及所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力的因素D.進(jìn)行償債能力分析，評(píng)估客戶當(dāng)前現(xiàn)金流量能否滿足債務(wù)清償所需E.初步核定集團(tuán)（客戶）授信總量，在集團(tuán)成員企業(yè)間分配授信額度正確答案：A、B、C、E參考解析：D項(xiàng)應(yīng)為：進(jìn)行償債能力分析，評(píng)估客戶未來(lái)可獲得現(xiàn)金流量能否滿足債務(wù)清償所需。(92.)行業(yè)衰退階段的銷售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流的特點(diǎn)有()。A.銷售通常以較為平穩(wěn)的速度下降B.利潤(rùn)慢慢地由正變?yōu)樨?fù)C.現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小D.由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，這一階段利潤(rùn)達(dá)到最大化E.銷售快速增長(zhǎng)，現(xiàn)金需求增加正確答案：A、B、C參考解析：衰退階段行業(yè)的銷售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：（1）銷售：通常以較為平穩(wěn)的速度下降，但在一些特殊行業(yè)中有可能出現(xiàn)快速下降。（2）利潤(rùn)：慢慢地由正變?yōu)樨?fù)。（3）現(xiàn)金流：先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時(shí)間跨度一般長(zhǎng)于利潤(rùn)的時(shí)間跨度。(93.)下列關(guān)于貸審會(huì)的說(shuō)法中，正確的有()。A.貸審會(huì)投票否決的信貸事項(xiàng)，有權(quán)審批人可以審批同意B.行長(zhǎng)不得擔(dān)任貸審會(huì)主任委員C.貸審會(huì)投票通過(guò)的信貸事項(xiàng)，有權(quán)審批人可以否決D.行長(zhǎng)可指定同時(shí)分管前臺(tái)業(yè)務(wù)部門的副行長(zhǎng)擔(dān)任貸審會(huì)主任委員E.貸審會(huì)成員發(fā)表的全部意見(jiàn)應(yīng)記錄存檔，且要準(zhǔn)確反映審議過(guò)程正確答案：B、C、E參考解析：A項(xiàng)，貸審會(huì)投票未通過(guò)的信貸事項(xiàng)，有權(quán)審批人不得審批同意。D項(xiàng)，行長(zhǎng)不得擔(dān)任貸審會(huì)的成員，但可指定一名副行長(zhǎng)擔(dān)任貸審會(huì)主任委員，但該主任委員一般不應(yīng)同時(shí)分管前臺(tái)業(yè)務(wù)部門。(94.)貸款分類應(yīng)遵循的原則包括()。A.真實(shí)性原則B.及時(shí)性原則C.重要性原則D.審慎性原則E.公平性原則正確答案：A、B、C、D參考解析：貸款分類應(yīng)遵循以下原則:（一）真實(shí)性原則。（二）及時(shí)性原則。（三）重要性原則。（四）審慎性原則。(95.)經(jīng)濟(jì)周期普遍包括()階段。A.頂峰B.衰退C.復(fù)蘇D.擴(kuò)張E.谷底正確答案：A、B、C、D、E參考解析：經(jīng)濟(jì)周期普遍包括五個(gè)階段：頂峰、衰退、谷底、復(fù)蘇、擴(kuò)張。(96.)導(dǎo)致國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的原因有()。A.一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化B.一國(guó)政治和社會(huì)動(dòng)蕩C.資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用D.政府拒付對(duì)外債務(wù)E.外匯管制或貨幣貶值正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可能由一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)(97.)商業(yè)銀行開(kāi)展押品管理的基本原則包括()。A.合法性原則B.有效性原則C.審慎性原則D.從屬性原則E.盈利性原則正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行開(kāi)展押品管理的基本原則1.合法性原則2.有效性原則3.審慎性原則4.從屬性原則(98.)貸款的效益性調(diào)查的內(nèi)容有()。A.對(duì)借款人過(guò)去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其擬實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利潤(rùn)的真實(shí)性和可行性，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競(jìng)爭(zhēng)能力B.對(duì)需股東（大）會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定股東（大）會(huì)同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性C.結(jié)合當(dāng)期資金成本、撥備等監(jiān)管要求，計(jì)算該筆貸款的利差及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益情況D.對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)E.對(duì)抵押物、質(zhì)押物清單所列抵（質(zhì)）押物品或權(quán)利的合法性、有效性正確答案：C、D參考解析：貸款的效益性調(diào)查的內(nèi)容有：（1）結(jié)合當(dāng)期資金成本、撥備等監(jiān)管要求，計(jì)算該筆貸款的利差及風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益情況。（2）對(duì)借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)。(99.)進(jìn)入壁壘()。A.是行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對(duì)于潛在企業(yè)和剛剛進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢(shì)B.是想進(jìn)入或者剛剛進(jìn)入某個(gè)行業(yè)的企業(yè)與既存企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)可能遇到的種種不利因素C.是打算進(jìn)入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔(dān)的一種額外成本D.影響該行業(yè)市場(chǎng)壟斷和競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系E.都是長(zhǎng)期的，可持續(xù)的正確答案：A、B、C、D參考解析：E項(xiàng)：必要資本量是長(zhǎng)期性的進(jìn)入壁壘，而專利權(quán)和版權(quán)有可能僅僅是臨時(shí)的，技術(shù)革新有可能減少甚至完全消除專利權(quán)和版權(quán)所帶來(lái)的壁壘。(100.)下列情形下，押品應(yīng)由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行估值的有()。A.法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機(jī)關(guān)等要求必須由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品B.監(jiān)管部門要求由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品C.因估值技術(shù)性要求較高，銀行不具備評(píng)估專業(yè)能力的押品D.其他確需外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品E.估值技術(shù)性要求不高的押品正確答案：A、B、C、D參考解析：下列情形押品應(yīng)由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行估值:法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機(jī)關(guān)等要求必須由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品;監(jiān)管部門要求由外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品;因估值技術(shù)性要求較高，本行不具備評(píng)估專業(yè)能力的押品;其他確須外部評(píng)估機(jī)構(gòu)估值的押品。(101.)下列選項(xiàng)屬于常規(guī)清收的有()。A.直接追償B.協(xié)商處置抵押物C.委托第三方清收D.財(cái)產(chǎn)清查E.破產(chǎn)重組正確答案：A、B、C參考解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式。(102.)下列關(guān)于利息備付率的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的有()。A.利息備付率又稱“項(xiàng)目?jī)攤采w率”B.利息備付率必須分年計(jì)算當(dāng)期值C.利息備付率原則應(yīng)小于1，各家銀行可根據(jù)自己政策確定最高值要求D.利息備付率越高，表明可用于還本付息的資金保障程度越高E.利息備付率可按整個(gè)貸款償還期內(nèi)可用于還本付息的資金與全部還本付息金額加總計(jì)算正確答案：B、C參考解析：利息備付率可分年計(jì)算當(dāng)期值，也可按整個(gè)貸款償還期內(nèi)可用于還本付息的資金與全部還本付息金額加總計(jì)算。償債備付率越高，表明可用于還本付息的資金保障程度越高。償債備付率原則應(yīng)大于1，各家銀行可根據(jù)自己政策確定最低值要求。故B、C項(xiàng)錯(cuò)誤。(103.)下列情況，銀行可要求借款人追加擔(dān)保品的有()。A.貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的擔(dān)保物的擔(dān)保權(quán)尚未落實(shí)B.擔(dān)保品因市場(chǎng)價(jià)格降低而貶值C.保證人的保證能力下降D.借款人財(cái)務(wù)狀況惡化E.追加新貸款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行若在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的質(zhì)押權(quán)益尚未落實(shí)，或擔(dān)保品的價(jià)值由于市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)或市場(chǎng)滯銷而降低，由此造成超額押值不充分，或保證人保證資格或能力發(fā)生不利變化，均可要求借款人落實(shí)抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品。另外，如果由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化或貸款展期使得貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，或追加新貸款，銀行也會(huì)要求借款人追加擔(dān)保品，以保障貸款資金的安全。(104.)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。A.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止?fàn)顟B(tài)B.業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或習(xí)慣做法改變C.主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)出不利的變化或趨勢(shì)D.對(duì)存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降E.在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化，如供應(yīng)商不再供貨或減少信用額度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：以上選項(xiàng)都屬于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。(105.)在規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用一般包括()。A.訴訟費(fèi)B.鑒定評(píng)估費(fèi)C.公證費(fèi)D.拍賣費(fèi)E.變賣費(fèi)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)、拍賣費(fèi)、變賣費(fèi)和執(zhí)行費(fèi)等。(106.)下列選項(xiàng)中，屬于表內(nèi)貸款的是()。A.流動(dòng)資金貸款B.保證C.保函D.保理E.福費(fèi)廷正確答案：A、D、E參考解析：B．C兩項(xiàng)屬于表外信貸。(107.)區(qū)域金融發(fā)展水平直接決定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境，影響銀行業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模、質(zhì)量和結(jié)構(gòu)。評(píng)價(jià)區(qū)域金融發(fā)展水平的主要指標(biāo)有()。A.地區(qū)存(貸)款總量及增長(zhǎng)率B.地區(qū)社會(huì)融資規(guī)模C.地區(qū)存貸比水平D.地區(qū)直接融資占比E.地方政府負(fù)債率正確答案：A、B、C、D參考解析：評(píng)價(jià)區(qū)域金融發(fā)展水平的主要指標(biāo)有：(1)地區(qū)存(貸)款總量及增長(zhǎng)率。該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)金融總量及變化趨勢(shì)。(2)地區(qū)社會(huì)融資規(guī)模。(3)地區(qū)存貸比水平。該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)換投資的效率情況。(4)地區(qū)直接融資占比。該指標(biāo)能夠反映一個(gè)地區(qū)金融市場(chǎng)發(fā)育程度。(108.)下列關(guān)于利潤(rùn)表的表述中，正確的有()。A.結(jié)構(gòu)分析法除了用于單個(gè)客戶利潤(rùn)表相關(guān)項(xiàng)目的分析外，還經(jīng)常用于同行業(yè)平均水平比較分析B.利潤(rùn)表又稱所有者權(quán)益表C.借款人在計(jì)算利潤(rùn)時(shí)，是以其一定時(shí)期內(nèi)的全部收入總和減去全部費(fèi)用支出總和D.利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)分析是以產(chǎn)品銷售利潤(rùn)為100％，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動(dòng)，分析其對(duì)借款人利潤(rùn)總額的影響E.通過(guò)利潤(rùn)表可以考核借款人經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的完成情況，進(jìn)而預(yù)測(cè)借款人未來(lái)的盈利能力正確答案：A、C、E參考解析：利潤(rùn)表又稱損益表。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)分析是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100％，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動(dòng)，分析其對(duì)借款人利潤(rùn)總額的影響。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。(109.)根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，商業(yè)銀行至少將貸款劃分為()。A.正常類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級(jí)類貸款D.可疑類貸款E.損失類貸款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，商業(yè)銀行至少將貸款劃分為五類，即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失，后三類合稱為不良貸款。(110.)在商業(yè)銀行貸款申請(qǐng)受理的面談中，國(guó)際通行的信用“5C”標(biāo)準(zhǔn)包括()。A.抵押B.能力C.資本D.環(huán)境E.品德正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用"5C"標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、抵押（Collateral）和環(huán)境（Condition），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。(111.)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)抵債資產(chǎn)收取、保管和處置情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。在收取、保管、處置抵債資產(chǎn)過(guò)程中，有下列()情況之一者，應(yīng)視情節(jié)輕重進(jìn)行處理;涉嫌違法犯罪的，應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任A.截留抵債資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)處置收入的B.擅自動(dòng)用抵債資產(chǎn)的C.未經(jīng)批準(zhǔn)收取、處置抵債資產(chǎn)的D.惡意串通抵債人或中介機(jī)構(gòu)，在收取抵債資產(chǎn)過(guò)程中故意高估抵債資產(chǎn)價(jià)格，或在處理抵債資產(chǎn)過(guò)程中故意低估價(jià)格，造成銀行資產(chǎn)損失的E.玩忽職守，怠于行使職權(quán)而造成抵債資產(chǎn)毀損、滅失的正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)抵債資產(chǎn)收取、保管和處置情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。在收取、保管、處置抵債資產(chǎn)過(guò)程中，有下列情況之一者，應(yīng)視情節(jié)輕重進(jìn)行處理;涉嫌違法犯罪的，應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任:·截留抵債資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)處置收入的;·擅自動(dòng)用抵債資產(chǎn)的;·未經(jīng)批準(zhǔn)收取、處置抵債資產(chǎn)的;·惡意串通抵債人或中介機(jī)構(gòu)，在收取抵債資產(chǎn)過(guò)程中故意高估抵債資產(chǎn)價(jià)格，或在處理抵債資產(chǎn)過(guò)程中故意低估價(jià)格，造成銀行資產(chǎn)損失的;·玩忽職守，怠于行使職權(quán)而造成抵債資產(chǎn)毀損、滅失的;.擅自將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用資產(chǎn)的(112.)貸款分類主要的考慮因素包括()。A.借款人的還款能力B.借款人的還款意愿C.借款人的貸款次數(shù)D.貸款償還的法律責(zé)任E.貸款償還的周期正確答案：A、B、D參考解析：貸款分類主要參照以下七個(gè)方面因素：借款人的還款能力；借款人的還款記錄；借款人的還款意愿；貸款項(xiàng)目的盈利能力；貸款的擔(dān)保；貸款償還的法律責(zé)任；銀行的信貸管理狀況。(113.)合同簽署前需進(jìn)行嚴(yán)格審查，審查不嚴(yán)會(huì)隱藏法律風(fēng)險(xiǎn)，這類法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為()。A.貸款用途審查不嚴(yán)B.借款人主體資格審查不嚴(yán)C.履約能力審查不嚴(yán)D.擔(dān)保人審查不嚴(yán)E.合同內(nèi)容審查不嚴(yán)正確答案：B、C參考解析：合同簽署前審查不嚴(yán)，往往會(huì)隱藏法律風(fēng)險(xiǎn)。這類法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為對(duì)借款人的主體資格和履約能力審查不嚴(yán)。(114.)小微企業(yè)中，授信盡職免責(zé)適用于()。A.分管小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人B.授信業(yè)務(wù)管理人員C.負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)貸后管理的工作人員D.授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員E.負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)審查審批的工作人員正確答案：A、B、C、D、E參考解析：小微盡職免責(zé)適用于商業(yè)銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)營(yíng)銷、受理、審查審批、作業(yè)監(jiān)督、放款操作、貸后管理等環(huán)節(jié)中承擔(dān)管理職責(zé)和直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員，包括但不限于分管小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、管理部門及經(jīng)辦分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)管理人員、小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員。(115.)固定資產(chǎn)貸款需求量的測(cè)算需要考慮的要素包括()。A.鋪底流動(dòng)資金B(yǎng).基本預(yù)備費(fèi)C.建設(shè)期利息D.固定資產(chǎn)投資E.項(xiàng)目資本金正確答案：A、B、C、D、E參考解析：固定資產(chǎn)貸款需求量應(yīng)基于固定資產(chǎn)項(xiàng)目總投資與自有資金的差額確定，該部分差額一般通過(guò)借人資金進(jìn)行滿足。測(cè)算需要考慮的要素包括固定資產(chǎn)投資、項(xiàng)目資本金、鋪底流動(dòng)資金、基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息等。(116.)下列關(guān)于綠色信貸的表述中，正確的有()A.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)大力促進(jìn)節(jié)能減排和環(huán)境保護(hù)，從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色信貸B.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注其客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能給環(huán)境和社會(huì)帶來(lái)的危害及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域，實(shí)行有差別、動(dòng)態(tài)的授信政策D.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要建立綠色信貸考核評(píng)價(jià)和獎(jiǎng)懲體系，公開(kāi)綠色信貸戰(zhàn)略、政策及綠色信貸發(fā)展情況E.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制信貸業(yè)務(wù)活動(dòng)中的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中說(shuō)法均正確。(117.)在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括()。A.出口商賣斷票據(jù)B.銀行（包買人）買斷票據(jù)C.進(jìn)口商買斷票據(jù)D.中間商賣斷票據(jù)E.金融公司買斷票據(jù)正確答案：A、B參考解析：在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面：一是出口商賣斷票據(jù)，放棄了對(duì)所出售票據(jù)的一切權(quán)益；二是銀行（包買人）買斷票據(jù)，也必須放棄對(duì)出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)。判斷題（共20題，共20分）(118.)呆賬核銷賬務(wù)處理完畢后，說(shuō)明銀行已經(jīng)放棄債權(quán)。()正確答案：錯(cuò)誤參考解析：呆賬核銷是銀行內(nèi)部的賬務(wù)處理，并不視為銀行放棄債權(quán)。對(duì)于核銷呆賬后債務(wù)人仍然存在的，應(yīng)注意對(duì)呆賬核銷事實(shí)加以保密，一旦發(fā)現(xiàn)債務(wù)人恢復(fù)償債能力，應(yīng)積極催收。核銷后的貸款，除法律法規(guī)規(guī)定債權(quán)與債務(wù)或投資與被投資關(guān)系已完全終結(jié)的情況外，貸