股權(quán)代持關(guān)系涉刑風(fēng)險(xiǎn)告知書

股權(quán)代持關(guān)系涉刑風(fēng)險(xiǎn)告知書甲方（實(shí)際出資人/隱名股東）：身份證號(hào)：____________________聯(lián)系地址：____________________聯(lián)系電話：____________________乙方（名義股東/顯名股東）：身份證號(hào)：____________________聯(lián)系地址：____________________聯(lián)系電話：____________________鑒于：1.甲乙雙方通過(guò)股權(quán)代持方式持有目標(biāo)公司（名稱：____________________，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：____________________）______%股權(quán)（對(duì)應(yīng)注冊(cè)資本人民幣_(tái)_____元），實(shí)際出資義務(wù)由甲方履行，乙方為名義登記股東。2.股權(quán)代持關(guān)系可能涉及刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，雙方需明確風(fēng)險(xiǎn)類型、責(zé)任劃分及應(yīng)對(duì)措施。一、股權(quán)代持涉刑風(fēng)險(xiǎn)類型（一）非法吸收公眾存款罪1.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：若代持股權(quán)涉及向不特定對(duì)象吸收資金并承諾固定回報(bào)，可能構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。2.典型案例：某公司通過(guò)股權(quán)代持協(xié)議吸引中老年人投資，最終因資金鏈斷裂被定罪。3.法律后果：公司及相關(guān)責(zé)任人面臨刑事處罰，投資者本金難以追回。（二）逃稅罪1.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：代持股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)未依法申報(bào)納稅，可能構(gòu)成逃稅罪。2.典型案例：名義股東袁某甲因未申報(bào)股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得被追繳稅款并獲刑。3.法律后果：補(bǔ)繳稅款、滯納金及罰款，情節(jié)嚴(yán)重者追究刑事責(zé)任。（三）合同詐騙罪/職務(wù)侵占罪1.風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：名義股東擅自處分股權(quán)或虛構(gòu)代持關(guān)系騙取資金。2.典型案例：名義股東將代持股權(quán)質(zhì)押給第三人，隱名股東權(quán)益受損。3.法律后果：名義股東可能被追究刑事責(zé)任，隱名股東需自行追償。（四）其他刑事風(fēng)險(xiǎn)包括行賄罪、受賄罪等，若代持關(guān)系涉及商業(yè)賄賂或利益輸送，可能引發(fā)刑事追責(zé)。二、刑事風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任劃分（一）甲方責(zé)任1.出資真實(shí)性：若隱名股東通過(guò)非法集資或虛假出資代持股權(quán)，需承擔(dān)刑事責(zé)任。2.稅務(wù)合規(guī)：需確保代持股權(quán)還原時(shí)依法納稅，否則承擔(dān)補(bǔ)繳責(zé)任。（二）乙方責(zé)任1.代持管理義務(wù)：不得擅自處分股權(quán)或參與非法融資活動(dòng)。2.稅務(wù)申報(bào)配合：按法律規(guī)定代扣代繳稅款，否則承擔(dān)連帶責(zé)任。（三）共同風(fēng)險(xiǎn)若雙方合謀實(shí)施詐騙、逃稅等行為，均需承擔(dān)刑事責(zé)任。三、風(fēng)險(xiǎn)防控措施1.協(xié)議合規(guī)性：代持協(xié)議需明確股權(quán)權(quán)屬、收益分配及退出機(jī)制，避免法律瑕疵。2.稅務(wù)規(guī)劃：通過(guò)合法方式（如低價(jià)轉(zhuǎn)讓給近親屬）降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.股權(quán)質(zhì)押：將代持股權(quán)質(zhì)押給隱名股東，防止擅自處分。4.刑事合規(guī)：避免參與非法集資、商業(yè)賄賂等行為，留存交易憑證備查。四、爭(zhēng)議解決與責(zé)任承擔(dān)1.協(xié)商優(yōu)先：爭(zhēng)議應(yīng)首先通過(guò)友好協(xié)商解決，協(xié)商期不超過(guò)______日。2.法律追責(zé)：若一方涉嫌刑事犯罪，另一方有權(quán)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案并主張民事賠償。五、其他約定1.本告知書自簽署之日起生效，與《股權(quán)代持協(xié)議》具有同等效力。2.簽署前建議咨詢專業(yè)律師，確保條款合法合規(guī)。甲方（簽字）：____________________乙方（簽字）：____________________簽訂日期：____