部門匯內(nèi)部控制報(bào)告（試點(diǎn)版）

———部門匯總內(nèi)部控制報(bào)告（試點(diǎn)版）

（單位公章）單位名稱:單位負(fù)責(zé)人:（簽章）分管內(nèi)控負(fù)責(zé)人:（簽章）牽頭部門負(fù)責(zé)人:（簽章）填表人:（簽章）填表部門:電話號(hào)碼:單位地址:郵政編碼:報(bào)送日期:年月日1.本報(bào)告由各級(jí)行政主管部門根據(jù)本部門所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)情況如實(shí)填報(bào)，并對(duì)所填情況的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。2.各部門應(yīng)在2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告試點(diǎn)系統(tǒng)中填報(bào)相關(guān)內(nèi)容，匯總所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告相關(guān)數(shù)據(jù)，系統(tǒng)自動(dòng)生成“部門匯總內(nèi)部控制報(bào)告（試點(diǎn)版）”。3.表內(nèi)的年、月、日一律用公歷和阿拉伯?dāng)?shù)字表示。4.電話號(hào)碼處填寫填表人的聯(lián)系電話號(hào)碼。5.報(bào)送日期填寫單位負(fù)責(zé)人審批通過內(nèi)部控制報(bào)告的時(shí)間。6.如內(nèi)部控制工作方案、典型案例等內(nèi)容較多，無法在報(bào)告中詳述的，可作為報(bào)告附件一并報(bào)送，并在報(bào)告中的相應(yīng)位置作簡(jiǎn)要說明。7.本報(bào)告附表的填報(bào)請(qǐng)參考《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告（試點(diǎn)版）》相關(guān)指標(biāo)的填寫說明。8.本報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行脫敏脫密處理，嚴(yán)禁報(bào)送涉密信息。為貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財(cái)會(huì)〔2015〕24號(hào)）的有關(guān)精神，依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào)）、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理制度（試行）》（財(cái)會(huì)〔2017〕1號(hào)）和《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試點(diǎn)工作的通知》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本部門2024年度內(nèi)部控制工作情況報(bào)告如下：一、部門內(nèi)部控制工作的總體情況（一）部門層面工作協(xié)調(diào)機(jī)制的建立與2024年度運(yùn)行情況。（二）2024年度部門層面內(nèi)部控制工作的組織實(shí)施情況。（三）2024年度內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作開展情況。（四）部門層面內(nèi)部控制制度建設(shè)情況以及2024年度更新及在本部門的落實(shí)執(zhí)行情況。二、部門開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試點(diǎn)工作總體情況（一）2024年度部門內(nèi)部控制評(píng)價(jià)總體情況1.2024年度部門內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作組織情況。2.2024年度部門內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作實(shí)施情況。3.2024年度部門內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果。4.2024年度部門內(nèi)部控制評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題及整改完成情況。5.本部門開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)后取得的有關(guān)成效。（二）部門組織所屬單位開展2024年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)總體情況。1.組織部門本級(jí)及所屬單位開展2024年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作基本情況。包括組織實(shí)施情況、單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果等。2.對(duì)本部門所屬單位2024年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的復(fù)核情況。3.部門本級(jí)及所屬單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題及其整改完成情況。（三）在組織部門本級(jí)及所屬單位開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試點(diǎn)過程中總結(jié)出的有關(guān)經(jīng)驗(yàn)做法。（四）本部門對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試點(diǎn)工作的意見建議。三、部門匯總內(nèi)部控制報(bào)告（試點(diǎn)版）審核情況（一）對(duì)本部門所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告審核檢查情況。包括審核檢查的范圍和比例，審核檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及其整改情況等。（二）部門匯總報(bào)告的規(guī)范性。報(bào)告材料是否完整，數(shù)據(jù)填列是否齊全并符合填報(bào)要求，報(bào)送手續(xù)是否齊全。（三）部門匯總報(bào)告業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。數(shù)據(jù)填列是否準(zhǔn)確。有關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與決算報(bào)表等同口徑數(shù)據(jù)是否保持一致，若差異超過10%，應(yīng)在此處進(jìn)行情況說明。（四）部門匯總報(bào)告數(shù)據(jù)的合理性。上下年度數(shù)據(jù)銜接是否一致，變動(dòng)是否合理，若差異超過10%，應(yīng)在此處進(jìn)行情況說明。數(shù)值型指標(biāo)是否存在不合理的異常值，如有必要，應(yīng)在此處進(jìn)行情況說明。四、組織開展內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)做法和取得的成效（一）在組織本部門所屬單位建立與實(shí)施內(nèi)部控制的過程中總結(jié)出的有關(guān)經(jīng)驗(yàn)做法。（二）本部門建立與實(shí)施內(nèi)部控制后取得的有關(guān)成效。1.本部門在提升內(nèi)部控制意識(shí)及管理水平上的整體成效。2.本部門在預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理六大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，以及其他業(yè)務(wù)方面取得的整體成效。3.本部門在內(nèi)部控制監(jiān)督方面取得的整體成效。4.本部門內(nèi)部控制報(bào)告的應(yīng)用領(lǐng)域和取得的整體成效。五、本部門對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的意見建議六、典型案例部門需根據(jù)實(shí)際情況推薦具備借鑒意義的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施典型案例。附表：一、部門基本情況

部門名稱匯總的單位數(shù)預(yù)算級(jí)次（10.中央級(jí)20.省級(jí)30.地（市）級(jí)40.縣級(jí)50.鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)90.非預(yù)算單位）說明：匯總的單位數(shù)根據(jù)填報(bào)系統(tǒng)中實(shí)際匯總的內(nèi)部控制報(bào)告數(shù)量填列。如有使用單機(jī)版軟件填報(bào)情況，還應(yīng)當(dāng)包括單機(jī)版軟件中匯總的內(nèi)部控制報(bào)告數(shù)量。預(yù)算級(jí)次按單位預(yù)算分級(jí)管理的級(jí)次選擇填列。二、單位層面內(nèi)部控制匯總情況是：___否：___是：___否：___單位負(fù)責(zé)人：分管綜合事務(wù)負(fù)責(zé)人：_____分管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：_____分管其他業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人：_____行政管理部門：_____財(cái)務(wù)部門：_____內(nèi)審部門：_____紀(jì)檢監(jiān)察部門：_____其他部門：_____未設(shè)置：_____行政管理部門：_____財(cái)務(wù)部門：_____內(nèi)審部門：_____紀(jì)檢監(jiān)察部門：_____其他部門：_____未設(shè)置：_____匯總數(shù)：______平均數(shù)：_____匯總數(shù)：______平均數(shù)：_____是：_____否：_____內(nèi)部控制工作組織情況：_____內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)情況：_____內(nèi)部管理制度完善情況：_____內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位管理情況：_____財(cái)務(wù)信息編報(bào)情況：_____其他情況：預(yù)算業(yè)務(wù)：收支業(yè)務(wù)：政府采購業(yè)務(wù)：資產(chǎn)管理：建設(shè)項(xiàng)目管理：合同管理：其他領(lǐng)域：未覆蓋：預(yù)算業(yè)務(wù)：收支業(yè)務(wù)：政府采購業(yè)務(wù)：資產(chǎn)管理：建設(shè)項(xiàng)目管理：合同管理：其他領(lǐng)域：未更新：是：否：三、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制匯總情況適用：___不適用：___適用：___不適用：___適用：___不適用：___適用：___不適用：___適用：___不適用：___適用：___不適用：___單位數(shù)量：______預(yù)算業(yè)務(wù)收支業(yè)務(wù)政府采購業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理建設(shè)項(xiàng)目管理合同管理是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__是：__否：__2024年度項(xiàng)目總數(shù)（匯總數(shù)）：2024年度新增重大項(xiàng)目數(shù)量（匯總數(shù)）：2024年度已開展事前績效評(píng)估的新增重大項(xiàng)目數(shù)量（匯總數(shù)）：2024年度已開展績效目標(biāo)管理的項(xiàng)目數(shù)量（匯總數(shù)）：2024年度已開展預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控的項(xiàng)目數(shù)量（匯總數(shù)）：2024年度已開展預(yù)算績效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)量（匯總數(shù)）：2024年度支出預(yù)算金額（匯總數(shù)）：2024年度實(shí)際支出總額（匯總數(shù)）：2024年度計(jì)劃采購金額（匯總數(shù)）：2024年度實(shí)際采購金額（匯總數(shù)）：2024年度固定資產(chǎn)盤點(diǎn)前賬面金額（匯總數(shù)）：2024年度固定資產(chǎn)盤點(diǎn)后實(shí)際金額（匯總數(shù)）：2024年度投資計(jì)劃總額（匯總數(shù)）：2024年度實(shí)際投資總額（匯總數(shù)）：2024年度合同訂立數(shù)（匯總數(shù)）：2024年度經(jīng)合法性審查的合同數(shù)（匯總數(shù)）：四、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督情況問題總數(shù)：平均數(shù)：已完成整改問題數(shù)量：平均數(shù)：正在進(jìn)行整改問題數(shù)量：平均數(shù)：未整改問題數(shù)量：平均數(shù)：?jiǎn)栴}總數(shù)：平均數(shù)：已完成整改問題數(shù)量：平均數(shù)：正在進(jìn)行整改問題數(shù)量：平均數(shù)：未整改問題數(shù)量：平均數(shù)：?jiǎn)栴}總數(shù)：平均數(shù)：已完成整改問題數(shù)量：平均數(shù)：正在進(jìn)行整改問題數(shù)量：平均數(shù)：未整改問題數(shù)量：平均數(shù)：?jiǎn)栴}總數(shù)：平均數(shù)：已完成整改問題數(shù)量：平均數(shù)：正在進(jìn)行整改問題數(shù)量：平均數(shù)：未整改問題數(shù)量：平均數(shù)：五、部門所屬單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)匯總情況“三重一大”集體決策機(jī)制建立與實(shí)施情況單位是否建立“三重一大”集體決策機(jī)制，明確劃分標(biāo)準(zhǔn)、議事規(guī)則及會(huì)議記錄過程等內(nèi)容，并嚴(yán)格執(zhí)行。分事行權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，單位是否明確分工、相互分離、分別行權(quán)。分崗設(shè)權(quán)單位是否編制崗位說明書，明確崗位責(zé)任，確保單位關(guān)鍵崗位實(shí)現(xiàn)不相容崗位相互分離。分級(jí)授權(quán)單位是否根據(jù)不同管理層級(jí)和工作崗位，依法依規(guī)授予適當(dāng)權(quán)限。定期輪崗單位是否實(shí)行內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期，不具備輪崗條件的是否采取專項(xiàng)審計(jì)等控制措施。內(nèi)部控制組織架構(gòu)設(shè)置及運(yùn)行情況單位內(nèi)部控制組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)是否健全。單位是否設(shè)置內(nèi)部控制職能部門或確定內(nèi)部控制牽頭部門。單位是否建立各部門在內(nèi)部控制中的溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)機(jī)制。評(píng)價(jià)年度內(nèi)單位是否