智能財(cái)稅綜合實(shí)訓(xùn) 下篇 第四章工作領(lǐng)域二-任務(wù)一

智能財(cái)稅下冊(cè)

社會(huì)共享中級(jí)代理實(shí)務(wù)工作領(lǐng)域二

企業(yè)典型及特殊業(yè)務(wù)制單及審核AB任務(wù)一

企業(yè)日常業(yè)務(wù)制單與審核任務(wù)二

企業(yè)特殊業(yè)務(wù)處理目錄

任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

一、任務(wù)情境

（一）任務(wù)場(chǎng)景

北京神龍貿(mào)易有限公司的初始化設(shè)置已經(jīng)完成，紫霖財(cái)稅共享中心相關(guān)崗位人員對(duì)公司2020年12月常見(jiàn)典型日常業(yè)務(wù)進(jìn)行制單與審核。

包括以下業(yè)務(wù)：1.銷售與收款業(yè)務(wù)2.采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)3.費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)4.借款業(yè)務(wù)一、任務(wù)情境（二）任務(wù)布置

（1）管家崗設(shè)置常見(jiàn)典型日常業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)類型、費(fèi)用類型。（2）票據(jù)處理崗簽收和核查客戶寄送的票據(jù)，（3）票據(jù)處理崗進(jìn)行票據(jù)分類、掃描和采集。（4）會(huì)計(jì)核算崗自動(dòng)生成記賬憑證或手動(dòng)填制記賬憑證。（5）客戶出納進(jìn)行出納簽字（6）審核崗審核記賬憑證任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

二、工作準(zhǔn)備（一）知識(shí)準(zhǔn)備1.相關(guān)法規(guī)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及其應(yīng)用指南等相關(guān)法律法規(guī)的相關(guān)內(nèi)容2.常見(jiàn)典型日常業(yè)務(wù)常見(jiàn)典型日常業(yè)務(wù)包括∶采購(gòu)與付款、銷售與收款、費(fèi)用報(bào)銷、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、支付職工薪酬、存款利息、營(yíng)業(yè)外收支、融資（短期借款、長(zhǎng)期借款、計(jì)提和支付利息）、繳納稅費(fèi)等業(yè)務(wù)。任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

二、工作準(zhǔn)備（二）操作準(zhǔn)備

掃描儀、財(cái)天下任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

二、工作準(zhǔn)備（三）業(yè)務(wù)要領(lǐng)

銷售活動(dòng)所需要的票據(jù)有∶銷售發(fā)票（發(fā)票的記賬聯(lián)）、各種收款單據(jù)、收款的收據(jù)、出庫(kù)單等。采購(gòu)活動(dòng)對(duì)應(yīng)單據(jù)有∶采購(gòu)發(fā)票（發(fā)票的發(fā)票聯(lián)，一般納稅人還需要抵扣聯(lián)）、各種付款單據(jù)、付款的收據(jù)、入庫(kù)單等。費(fèi)用報(bào)銷對(duì)應(yīng)單據(jù)有∶費(fèi)用發(fā)票（發(fā)票的發(fā)票聯(lián)，一般納稅人還需要抵扣聯(lián)）、員工借款單、各種付款單據(jù)、付款的收據(jù)等。任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

三、業(yè)務(wù)流程典型業(yè)務(wù)記賬憑證智能制單與審核處理流程四、業(yè)務(wù)操作北京神龍貿(mào)易有限公司2020年12月份常見(jiàn)典型日常業(yè)務(wù)有;采購(gòu)與付款、銷售與收款、費(fèi)用報(bào)銷、報(bào)廢固定資產(chǎn)、取得無(wú)形資產(chǎn)、支付職工薪酬、營(yíng)業(yè)外收支、利息支出、繳納稅費(fèi)等業(yè)務(wù)。任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見(jiàn)典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板1.銷售業(yè)務(wù)（1）設(shè)置銷售商品業(yè)務(wù)憑證模板如圖所示，在"導(dǎo)航欄-會(huì)計(jì)平臺(tái)-業(yè)務(wù)類型"頁(yè)面，選擇"銷項(xiàng)發(fā)票"，然后單擊"新增"，在彈出的"業(yè)務(wù)類型詳情"窗口填寫(xiě)或選擇以下內(nèi)容，并進(jìn)行保存。以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

維護(hù)稅控信息（如發(fā)票限額）稅控盤(pán)維護(hù)商品檔案、客戶信息基礎(chǔ)信息專票普票電票領(lǐng)票日期納稅所屬期開(kāi)票基本信息審核關(guān)鍵信息審核審核第一步：開(kāi)票。開(kāi)票流程——票天下（補(bǔ)充初級(jí)內(nèi)容）以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開(kāi)票-1.修改發(fā)票限額以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開(kāi)票-2.新增客戶信息以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開(kāi)票-3.新增商品信息以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開(kāi)票-4.領(lǐng)票以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開(kāi)票-5.開(kāi)票以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

開(kāi)票-6.查看發(fā)票信息領(lǐng)票開(kāi)票第二步：票據(jù)采集和制單-財(cái)天下以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

領(lǐng)票開(kāi)票第三步：票據(jù)制單-財(cái)天下以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

領(lǐng)票開(kāi)票第三步：票據(jù)制單-財(cái)天下以實(shí)訓(xùn)資源中級(jí)代理工作領(lǐng)域二業(yè)務(wù)10為例，說(shuō)明銷售業(yè)務(wù)的操作步驟。

四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（2）設(shè)置銷售固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)憑證模板如圖所示，銷售固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括銷售閑置不用的固定資產(chǎn)、變賣報(bào)廢固定資產(chǎn)等，該類業(yè)務(wù)憑證模板的設(shè)置方法是∶在"導(dǎo)航欄-會(huì)計(jì)平臺(tái)-業(yè)務(wù)類型"頁(yè)面，選擇"銷項(xiàng)發(fā)票"，然后單擊"新增"，在彈出的"業(yè)務(wù)類型詳情"窗口填寫(xiě)或選擇以下內(nèi)容，并進(jìn)行保存。以業(yè)務(wù)34計(jì)算機(jī)報(bào)廢清理為例：四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見(jiàn)典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板

2.采購(gòu)業(yè)務(wù)神龍貿(mào)易2020年12月份采購(gòu)業(yè)務(wù)包括∶采購(gòu)商品、采購(gòu)周轉(zhuǎn)材料、采購(gòu)固定資產(chǎn)、采購(gòu)無(wú)形資產(chǎn)、庫(kù)存商品驗(yàn)收入庫(kù)、包裝物驗(yàn)收入庫(kù)等業(yè)務(wù)。（1）設(shè)置采購(gòu)業(yè)務(wù)憑證模板神龍貿(mào)易采購(gòu)業(yè)務(wù)包括采購(gòu)商品、采購(gòu)周轉(zhuǎn)材料、采購(gòu)固定資產(chǎn)、采購(gòu)無(wú)形資產(chǎn)等，這些業(yè)務(wù)憑證模板的設(shè)置方法基本相同。以采購(gòu)在途物資為例：四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見(jiàn)典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板

3.收款業(yè)務(wù)神龍貿(mào)易2020年12月份收款業(yè)務(wù)包括∶收到客戶貨款、銷售現(xiàn)金折扣等業(yè)務(wù)。（1）設(shè)置收到客戶款業(yè)務(wù)憑證模板如圖所示，在"導(dǎo)航欄-會(huì)計(jì)平臺(tái)-業(yè)務(wù)類型"頁(yè)面，選擇"銀行回單"，然后單擊"新增"，在彈出的"業(yè)務(wù)類型詳情"窗口填寫(xiě)或選擇以下內(nèi)容，并進(jìn)行保存。以收到客戶款為例：四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見(jiàn)典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板

3.收款業(yè)務(wù)（2）設(shè)置銷售現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)的憑證模板

該業(yè)務(wù)憑證模板，是通過(guò)設(shè)置該類業(yè)務(wù)的"常用憑證"供以后再發(fā)生該類業(yè)務(wù)生成憑證時(shí)調(diào)用。

以業(yè)務(wù)19為例，銷售現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)"常用憑證"的設(shè)置方法是：首先確定該業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄，然后進(jìn)入"導(dǎo)航欄-憑證-新增憑證"頁(yè)面，如圖所示，在記賬憑證中錄入該業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄∶以業(yè)務(wù)19為例：四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見(jiàn)典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板4.付款業(yè)務(wù)神龍貿(mào)易2020年12月份付款業(yè)務(wù)包括∶支付供應(yīng)商貨款、采購(gòu)現(xiàn)金折扣、支付水費(fèi)、支付電費(fèi)、費(fèi)用報(bào)銷等業(yè)務(wù)。（1）設(shè)置支付供應(yīng)商款和預(yù)付款業(yè)務(wù)的憑證模板

支付供應(yīng)商款與預(yù)付款業(yè)務(wù)憑證模板設(shè)置方法基本相同，他們的主要區(qū)別是借方科目不同，支付供應(yīng)商款業(yè)務(wù)的借方科目為"應(yīng)付賬款"，預(yù)付款業(yè)務(wù)的借方科目為"預(yù)付賬款"。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見(jiàn)典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板4.付款業(yè)務(wù)

該類業(yè)務(wù)憑證模板的設(shè)置方法是∶在"導(dǎo)航欄-會(huì)計(jì)平臺(tái)-業(yè)務(wù)類型"頁(yè)面，選擇"銀行回單"，然后單擊"新增"，在彈出的"業(yè)務(wù)類型詳情"窗口填寫(xiě)或選擇以下內(nèi)容，并進(jìn)行保存，如圖所示。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見(jiàn)典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板

4.付款業(yè)務(wù)（2）設(shè)置采購(gòu)現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)的憑證模板該業(yè)務(wù)憑證模板，是通過(guò)設(shè)置該類業(yè)務(wù)的"常用憑證"供以后再發(fā)生該類業(yè)務(wù)生成憑證時(shí)調(diào)用。以業(yè)務(wù)23為例，采購(gòu)現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)"常用憑證"的設(shè)置方法是∶發(fā)生該業(yè)務(wù)時(shí)，先確定該業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄，再進(jìn)入"導(dǎo)航欄-憑證-新增憑證"頁(yè)面，如圖所示，在記賬憑證中錄入該業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄∶以業(yè)務(wù)23為例：四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（一）設(shè)置常見(jiàn)典型業(yè)務(wù)記賬憑證模板

4.付款業(yè)務(wù)（3）設(shè)置費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)憑證模板

神龍貿(mào)易2020年12月份費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)包括∶支付廣告費(fèi)、差旅費(fèi)、水電費(fèi)、辦公費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、利息支出、工資費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、稅費(fèi)等。

該類業(yè)務(wù)憑證模板設(shè)置方法是∶進(jìn)入"會(huì)計(jì)平臺(tái)-業(yè)務(wù)類型"頁(yè)面，按照廣告費(fèi)、差旅費(fèi)、水電費(fèi)、辦公費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等費(fèi)用種類，在"銀行回單"類票據(jù)設(shè)置了業(yè)務(wù)類型，在"會(huì)計(jì)平臺(tái)-費(fèi)用類型"頁(yè)面設(shè)置費(fèi)用類型。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（二）簽收和核查客戶寄送的票據(jù)

按期簽收客戶寄送的票據(jù)，并對(duì)簽收的票據(jù)進(jìn)行檢查，核對(duì)票據(jù)是否齊全、完整，票據(jù)如有缺失，及時(shí)與客戶溝通，補(bǔ)寄缺失的票據(jù)。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（三）掃描和采集票據(jù)

核查收到客戶的票據(jù)無(wú)誤后，將票據(jù)分為收入、成本、費(fèi)用三類，按照先收入類票據(jù)整理采集再成本和費(fèi)用類票據(jù)整理采集的順序，對(duì)票據(jù)掃描或拍照形成影像文件，然后在財(cái)天下平臺(tái)選擇"票據(jù)-票據(jù)采集"菜單，對(duì)各業(yè)務(wù)的票據(jù)影像文件進(jìn)行采集，完成票據(jù)的識(shí)別、查驗(yàn)、票據(jù)類型調(diào)整、審核和保存。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（四）填制與審核記賬憑證1.銷項(xiàng)發(fā)票、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票類票據(jù)的制單與審核

對(duì)于銷項(xiàng)發(fā)票類、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票類票據(jù)，在票據(jù)采集完成后通過(guò)"憑證-票據(jù)制單"自動(dòng)生成記賬憑證，然后在"憑證管理"中，查看和修改自動(dòng)生成記賬憑證，并添加完整原始憑證，審核記賬憑證。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核

（四）填制與審核記賬憑證2.費(fèi)用報(bào)銷單的制單與審核

對(duì)于費(fèi)用報(bào)銷類票據(jù)，先采集、歸類，審核保存后，在菜單欄進(jìn)入"憑證-費(fèi)用報(bào)銷單"頁(yè)面，填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，包括選擇費(fèi)用類型、結(jié)算方式、發(fā)票類型，填寫(xiě)金額，在附件欄添加采集的票據(jù)，然后保存、生成記賬憑證、香看和審核記賬憑證。四、業(yè)務(wù)操作任務(wù)一

典型日常業(yè)務(wù)智能制單及審核