《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用》課件 學(xué)習(xí)情境4 報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用

學(xué)習(xí)情境4報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用13三月202513三月2025《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用》/主編：鐘愛(ài)軍郭黎蘇龍/高等教育出版社/ISBN978-7-04-063293-4學(xué)習(xí)目標(biāo)了解報(bào)表處理系統(tǒng)基本知識(shí)，掌握?qǐng)?bào)表表樣設(shè)計(jì)和公式定義的操作方法，能根據(jù)實(shí)際需要設(shè)計(jì)報(bào)表表樣，能夠熟練地設(shè)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，熟悉報(bào)表模板使用的方法，掌握?qǐng)?bào)表模板修改的方法，掌握?qǐng)?bào)表生成的操作方法，能利用系統(tǒng)提供的模板生成報(bào)表。學(xué)習(xí)任務(wù)4-1報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程

利用UFO報(bào)表系統(tǒng)，既能編制對(duì)外報(bào)表，又可編制各種內(nèi)部報(bào)表。UFO報(bào)表系統(tǒng)的主要功能有：提供各行業(yè)報(bào)表模板，文件管理功能，格式管理功能，數(shù)據(jù)處理功能，圖表功能，打印功能，二次開(kāi)發(fā)功能。

用戶(hù)可以自行設(shè)計(jì)報(bào)表格式，也可以調(diào)用報(bào)表系統(tǒng)提供的模板自動(dòng)生成報(bào)表格式。還可以將報(bào)表結(jié)果另存為Excel，使用Excel功能對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加工處理一、報(bào)表系統(tǒng)的功能與操作流程學(xué)習(xí)任務(wù)4-1報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程一、報(bào)表系統(tǒng)的功能與操作流程（一）報(bào)表結(jié)構(gòu)

報(bào)表按其結(jié)構(gòu)的復(fù)雜性，分為簡(jiǎn)單表和復(fù)合表。簡(jiǎn)單表就是由若干行和列組成的二維表。簡(jiǎn)單表的格式一般由標(biāo)題、表頭、表體和表尾組成，資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表都是簡(jiǎn)單表。復(fù)合表是由若干張簡(jiǎn)單表組合而成。二、報(bào)表系統(tǒng)相關(guān)概念學(xué)習(xí)任務(wù)4-1報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程（二）單元、單元屬性、單元風(fēng)格

單元是報(bào)表中由行和列確定的方格，是組成報(bào)表的最小單位。如C2單元是C列第2行對(duì)應(yīng)的方格。

單元屬性是指單元類(lèi)型、數(shù)字格式、邊框的樣式。單元類(lèi)型有數(shù)值型、字符型、表樣型。

單元風(fēng)格是指單元內(nèi)容的字體、字號(hào)、字形、對(duì)齊方式、顏色圖案等。（三）表頁(yè)

表頁(yè)是由若干行和列組成的一個(gè)二維表。描述某表頁(yè)某單元格的方法為：列行@頁(yè)，如第2頁(yè)中的C2單元的表示方法為：C2@2。學(xué)習(xí)任務(wù)4-1報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程（四）報(bào)表文件

報(bào)表文件是存儲(chǔ)數(shù)據(jù)的基本單位，是以rep為后綴的一個(gè)文件，如：zcfzb.rep。表示某文件某表頁(yè)某單元格的方法為：“路徑+文件名”->列行@頁(yè)。例如d:\zcfzb.rep文件第2頁(yè)C2單元格，表示方法為：“d:\zcfzb.rep”->C2@2。

一個(gè)報(bào)表文件可以容納多張報(bào)表（表頁(yè)）。學(xué)習(xí)任務(wù)4-1報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程第一節(jié)報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程（五）固定區(qū)和可變區(qū)

固定區(qū)是指組成一個(gè)區(qū)域的行數(shù)和列數(shù)是固定的。可變區(qū)是指一個(gè)區(qū)域的行數(shù)或列數(shù)是不固定的。可變區(qū)的最大值在格式設(shè)計(jì)中設(shè)定。許多情況下，報(bào)表內(nèi)的記錄數(shù)是不固定的，不能確定表的大小。

含有可變區(qū)的表叫可變表，不含有可變區(qū)表叫固定表，一個(gè)報(bào)表只能設(shè)置一個(gè)可變區(qū)，行可變，或列可變，可變區(qū)在格式狀態(tài)下只顯示一行或一列，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，可變區(qū)隨需要增減。（六）區(qū)域

區(qū)域是有一組相鄰單元組成的矩形塊。在描述一個(gè)區(qū)域時(shí)，開(kāi)始區(qū)域（左上角單元）與結(jié)束單元（右下角單元）用冒號(hào)連接，如A3:F7表示A3到F7的一個(gè)矩形范圍。（七）關(guān)鍵字

關(guān)鍵字是游離于單元之外的特殊數(shù)據(jù)單元，可用于在大量表頁(yè)中快速選擇表頁(yè)。每個(gè)表頁(yè)中可定義多個(gè)關(guān)鍵字，關(guān)鍵字一般包括：?jiǎn)挝幻Q(chēng)、單位編號(hào)、年、季、月、日，也可以自定義關(guān)鍵字。學(xué)習(xí)任務(wù)4-1報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程（八）格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)

格式狀態(tài)是設(shè)計(jì)報(bào)表格式的狀態(tài)，可以定義公式，在該狀態(tài)下的操作對(duì)該報(bào)表文件的所有表頁(yè)都有效，在該狀態(tài)下只能看到報(bào)表格式而不能看到報(bào)表的數(shù)據(jù)。

數(shù)據(jù)狀態(tài)是處理報(bào)表數(shù)據(jù)的狀態(tài)，用來(lái)顯示報(bào)表運(yùn)算的結(jié)果，在該狀態(tài)下不能修改報(bào)表格式，能看到格式和數(shù)據(jù)，即報(bào)表的所有內(nèi)容。學(xué)習(xí)任務(wù)4-1報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程（一）報(bào)表公式分類(lèi)UFO有三類(lèi)公式：計(jì)算公式（單元公式）、審核公式、舍位平衡公式，公式的定義在格式狀態(tài)下進(jìn)行。

計(jì)算公式定義了報(bào)表數(shù)據(jù)之間的運(yùn)算關(guān)系，在報(bào)表數(shù)值單元中鍵入"="就可直接定義計(jì)算公式，所以稱(chēng)為單元公式。

審核公式用于審核報(bào)表內(nèi)或報(bào)表之間的勾稽關(guān)系是否正確，通過(guò)〖審核公式〗菜單項(xiàng)定義。

舍位平衡公式用于報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行進(jìn)位或小數(shù)取整時(shí)調(diào)整數(shù)據(jù)，避免破壞原數(shù)據(jù)平衡，需要用〖舍位平衡公式〗菜單項(xiàng)定義。三、報(bào)表公式學(xué)習(xí)任務(wù)4-1報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程（二）函數(shù)

計(jì)算公式屬于數(shù)學(xué)表達(dá)式，可利用函數(shù)可以提高系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理能力，這里主要介紹常用函數(shù)，其他可參閱聯(lián)機(jī)幫助。學(xué)習(xí)任務(wù)4-1報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程學(xué)習(xí)任務(wù)4-2報(bào)表格式設(shè)計(jì)過(guò)程指導(dǎo)（一）設(shè)計(jì)報(bào)表格式

1.登錄UFO報(bào)表系統(tǒng)單擊企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中的〖業(yè)務(wù)工作〗菜單，雙擊〖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)〗—〖UFO報(bào)表〗命令，進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表系統(tǒng)。2.設(shè)置表尺寸

3.定義行高和列寬4.畫(huà)表格線(xiàn)5.定義組合單元6.輸入項(xiàng)目?jī)?nèi)容7.設(shè)置單元格屬性8.定義關(guān)鍵字學(xué)習(xí)任務(wù)4-2報(bào)表格式設(shè)計(jì)圖

利潤(rùn)表表樣學(xué)習(xí)任務(wù)4-2報(bào)表格式設(shè)計(jì)（二）編輯公式1．打開(kāi)“定義公式”對(duì)話(huà)框。單擊C5單元，執(zhí)行菜單欄中的〖數(shù)據(jù)〗—〖編輯公式〗—〖單元公式〗命令。2．選取函數(shù)名。單擊“函數(shù)向?qū)А保蜷_(kāi)其對(duì)話(huà)框，在“函數(shù)分類(lèi)”列表中選擇“用友賬務(wù)函數(shù)”分類(lèi)，在右側(cè)“函數(shù)名”列表中選擇“發(fā)生（FS）”函數(shù)名，如圖4-11所示。學(xué)習(xí)任務(wù)4-2報(bào)表格式設(shè)計(jì)（二）編輯公式3．打開(kāi)“賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話(huà)框。單擊“下一步”按鈕，打開(kāi)“用友賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話(huà)框，單擊“參照”按鈕，打開(kāi)“賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話(huà)框，如圖4-12所示。學(xué)習(xí)任務(wù)4-2報(bào)表格式設(shè)計(jì)（二）編輯公式4．選擇函數(shù)的參數(shù)?？颇窟x擇“6001”，方向?yàn)椤百J”，單擊“確定”按鈕，返回“定義公式”對(duì)話(huà)框，如圖4-13所示，單擊“確認(rèn)”按鈕即可。學(xué)習(xí)任務(wù)4-2報(bào)表格式設(shè)計(jì)（二）編輯公式5．根據(jù)任務(wù)引例資料所給出的公式，設(shè)置所有單元公式，如圖4-14所示。學(xué)習(xí)任務(wù)4-2報(bào)表格式設(shè)計(jì)（三）生成報(bào)表

1．切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)。在報(bào)表“格式”狀態(tài)下，單擊窗口左下角的“格式”按鈕，系統(tǒng)提示“是否確定全表重算？”，單擊“否”按鈕，進(jìn)入報(bào)表“數(shù)據(jù)”狀態(tài)。2．錄入關(guān)鍵字的值。單擊菜單欄中的〖數(shù)據(jù)〗—〖關(guān)鍵字〗—〖錄入〗命令，打開(kāi)“錄入關(guān)鍵字”對(duì)話(huà)框，錄入各項(xiàng)關(guān)鍵字，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)提示“是否重算第一頁(yè)？”，單擊“是”按鈕即可生成利潤(rùn)表。學(xué)習(xí)任務(wù)4-2報(bào)表格式設(shè)計(jì)（四）保存報(bào)表

1．保存利潤(rùn)表。執(zhí)行菜單欄中的〖文件〗—〖保存〗命令，選擇保存路徑，修改文件名為“利潤(rùn)表”。2．單擊“另存為”按鈕即可完成保存操作。撒謊百害而無(wú)一利，誠(chéng)實(shí)守信才是正道學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理過(guò)程指導(dǎo)（一）制作1月份資產(chǎn)負(fù)債表

1.調(diào)用資產(chǎn)負(fù)債表模板利用系統(tǒng)內(nèi)置的報(bào)表模板建立一張標(biāo)準(zhǔn)格式的報(bào)表。（1）新建一張報(bào)表。執(zhí)行菜單欄中的〖文件〗—〖新建〗命令，進(jìn)入報(bào)表“格式”狀態(tài)。（2）調(diào)出報(bào)表模板。執(zhí)行菜單欄中的〖格式〗—〖報(bào)表模板〗命令，打開(kāi)“報(bào)表模板”對(duì)話(huà)框。（3）選擇所在企業(yè)的行業(yè)。在報(bào)表模板對(duì)話(huà)框中的“您所在的行業(yè)”欄選擇“2007年新會(huì)計(jì)制度科目”，再在“財(cái)務(wù)報(bào)表”欄選擇“資產(chǎn)負(fù)債表”，如圖4-17所示。學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理（一）制作1月份資產(chǎn)負(fù)債表

1.調(diào)用資產(chǎn)負(fù)債表模板（4）應(yīng)用所選報(bào)表模板。單擊“確認(rèn)”按鈕后，系統(tǒng)會(huì)彈出“模板格式將覆蓋本表格式！是否繼續(xù)？”，單擊“確定”按鈕即可，如圖4-18所示。學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理（一）制作1月份資產(chǎn)負(fù)債表

2.修改資產(chǎn)負(fù)債表模板（1）刪除單元格內(nèi)容。在“格式”狀態(tài)下，單擊A3單元，刪除“編制單位”。（2）設(shè)置關(guān)鍵字。在“格式”狀態(tài)下，單擊A3單元，執(zhí)行菜單欄中的〖數(shù)據(jù)〗—〖關(guān)鍵字〗—〖設(shè)置〗項(xiàng)，設(shè)置關(guān)鍵字為“單位名稱(chēng)”，單擊“確定”按鈕即可。（3）修改“存貨”欄目的計(jì)算公式。在C15單元中添加：+QM("1321",月,,,年,,)-QM("2314",月,,,年,,)在D15單元中添加：+QC("1321",全年,,,年,,)-QC("2314",全年,,,年,,)修改“未分配利潤(rùn)”欄目的計(jì)算公式：在G37單元中將QC(4104,月)改為：QM(4104,月)學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理（一）制作1月份資產(chǎn)負(fù)債表

3.生成及保存資產(chǎn)負(fù)債表（1）切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)。在報(bào)表“格式”狀態(tài)下，單擊窗口左下角的“格式”按鈕，系統(tǒng)提示“是否確定全表重算？”，單擊“否”按鈕，進(jìn)入報(bào)表“數(shù)據(jù)”狀態(tài)。（2）輸入關(guān)鍵字的值，計(jì)算出指定月份的數(shù)據(jù)。單擊菜單欄中的〖數(shù)據(jù)〗—〖關(guān)鍵字〗—〖錄入〗命令，打開(kāi)“錄入關(guān)鍵字”對(duì)話(huà)框，錄入各項(xiàng)關(guān)鍵字，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)提示“是否重算第一頁(yè)？”，單擊“是”按鈕即可生成資產(chǎn)負(fù)債表。（3）保存資產(chǎn)負(fù)債表。學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理（二）制作1月份利潤(rùn)表

1.打開(kāi)已經(jīng)設(shè)計(jì)好的利潤(rùn)表，或者從報(bào)表模板中調(diào)出利潤(rùn)表后對(duì)公式進(jìn)行重新設(shè)計(jì)。2.切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)。在報(bào)表“格式”狀態(tài)下，單擊窗口左下角的“格式”按鈕，系統(tǒng)提示“是否確定全表重算？”，單擊“否”按鈕，進(jìn)入報(bào)表“數(shù)據(jù)”狀態(tài)。3.錄入關(guān)鍵字的值。單擊菜單欄中的〖數(shù)據(jù)〗—〖關(guān)鍵字〗—〖錄入〗命令，打開(kāi)“錄入關(guān)鍵字”對(duì)話(huà)框，錄入各項(xiàng)關(guān)鍵字，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)提示“是否重算第一頁(yè)？”，單擊“是”按鈕即可生成利潤(rùn)表。4.保存利潤(rùn)表。執(zhí)行菜單欄中的〖文件〗—〖保存〗命令，選擇保存路徑，修改文件名為“利潤(rùn)表”，單擊“另存為”按鈕即可完成保存操作。學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理（三）制作1月份現(xiàn)金流量表

根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)模板生成格式，然后修改格式，并計(jì)算結(jié)果。1．調(diào)用現(xiàn)金流量表模板。2．打開(kāi)“定義公式”對(duì)話(huà)框。選中C6單元格，單擊菜單欄中的〖數(shù)據(jù)〗—〖編輯公式〗—〖單元公式〗，打開(kāi)“定義公式”對(duì)話(huà)框。3．編輯單元格公式。單擊“函數(shù)向?qū)А?，在“函?shù)分類(lèi)”中選擇“用友賬務(wù)函數(shù)”，“函數(shù)名”中選擇“現(xiàn)金流量項(xiàng)目金額”，單擊“下一步”按鈕，在“用友賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話(huà)框中單擊“參照”按鈕，打開(kāi)“賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話(huà)框，打開(kāi)“現(xiàn)金流量項(xiàng)目編碼”的參照窗口，在窗口中選擇符合的“項(xiàng)目名稱(chēng)”后雙擊，依次單擊“確定”按鈕即可。4．按照上述方法依次編輯所有單元格公式。學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理（三）制作1月份現(xiàn)金流量表

5．生成現(xiàn)金流量表。公式編輯完之后，按照資產(chǎn)負(fù)債表設(shè)置關(guān)鍵字方法，設(shè)置現(xiàn)金流量表關(guān)鍵字。關(guān)鍵字設(shè)置完之后，單擊窗口左下角的“格式”按鈕，系統(tǒng)提示“是否確定全表重算？”，單擊“否”按鈕，進(jìn)入報(bào)表“數(shù)據(jù)”狀態(tài)。單擊菜單欄中的〖數(shù)據(jù)〗—〖關(guān)鍵字〗—〖錄入〗命令，打開(kāi)“錄入關(guān)鍵字”對(duì)話(huà)框，錄入各項(xiàng)關(guān)鍵字，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)提示“是否重算第一頁(yè)？”，單擊“是”按鈕即可生成現(xiàn)金流量表。學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理圖

設(shè)置函數(shù)參數(shù)（四）舍位平衡報(bào)表數(shù)據(jù)在進(jìn)行進(jìn)位時(shí)，如以“元”為單位的報(bào)表在上報(bào)時(shí)可能會(huì)轉(zhuǎn)換為以“千元”或“萬(wàn)元”為單位的報(bào)表，原來(lái)滿(mǎn)足的數(shù)據(jù)平衡關(guān)系因四舍五入的原因可能被破壞，需要進(jìn)行調(diào)整，使之平衡。

1．定義舍位公式（1）打開(kāi)前面保存的資產(chǎn)負(fù)債表。（2）打開(kāi)舍位平衡公式錄入窗口。在報(bào)表格式狀態(tài)下，點(diǎn)擊菜單〖數(shù)據(jù)〗-〖編輯公式〗-〖舍位公式〗，調(diào)出舍位平衡公式對(duì)話(huà)框。（3）錄入舍位平衡公式內(nèi)容。舍位表名“C:\資產(chǎn)負(fù)債表BW”，舍位范圍“C7：H38”，舍位位數(shù)“2”，舍位公式：“C38=G38，(回車(chē))D38=H38”，單擊“完成”按鈕保存并關(guān)閉。學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理（四）舍位平衡報(bào)表數(shù)據(jù)在進(jìn)行進(jìn)位時(shí)，如以“元”為單位的報(bào)表在上報(bào)時(shí)可能會(huì)轉(zhuǎn)換為以“千元”或“萬(wàn)元”為單位的報(bào)表，原來(lái)滿(mǎn)足的數(shù)據(jù)平衡關(guān)系因四舍五入的原因可能被破壞，需要進(jìn)行調(diào)整，使之平衡。

1．定義舍位公式（1）打開(kāi)前面保存的資產(chǎn)負(fù)債表。（2）打開(kāi)舍位平衡公式錄入窗口。在報(bào)表格式狀態(tài)下，點(diǎn)擊菜單〖數(shù)據(jù)〗-〖編輯公式〗-〖舍位公式〗，調(diào)出舍位平衡公式對(duì)話(huà)框。（3）錄入舍位平衡公式內(nèi)容。舍位表名“C:\資產(chǎn)負(fù)債表BW”，舍位范圍“C7：H38”，舍位位數(shù)“2”，舍位公式：“C38=G38，(回車(chē))D38=H38”，單擊“完成”按鈕保存并關(guān)閉。學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理（四）舍位平衡2．生成舍位平衡報(bào)表（1）進(jìn)入數(shù)據(jù)處理狀態(tài)。點(diǎn)擊左下角“格式”，顯示1月份報(bào)表數(shù)據(jù)。（2）舍位平衡計(jì)算。用點(diǎn)擊菜單〖數(shù)據(jù)〗-〖舍位平衡〗，自動(dòng)在C盤(pán)根目錄生成“資產(chǎn)負(fù)債表BW.rep”文件，并自動(dòng)打開(kāi)。（3）關(guān)閉舍位平衡文件與原文件。學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理圖

舍位平衡公式（五）表頁(yè)管理

一個(gè)UFO報(bào)表最多可容納99,999張表頁(yè)，一個(gè)報(bào)表中的所有表頁(yè)具有相同的格式，但其數(shù)據(jù)不同，關(guān)鍵字不同，可將同種類(lèi)型不同會(huì)計(jì)期間的報(bào)表存放在同一個(gè)報(bào)表的不同表頁(yè)中。表頁(yè)在報(bào)表中的序號(hào)在表頁(yè)的下方以標(biāo)簽的形式出現(xiàn)，稱(chēng)為“頁(yè)標(biāo)”。頁(yè)標(biāo)用“第1頁(yè)”-“第99999頁(yè)”表示，演示版本只支持4頁(yè)。表頁(yè)只存在于數(shù)據(jù)處理狀態(tài)，可對(duì)表頁(yè)進(jìn)行交換、刪除、插入、追加、透視、排序、匯總、重算等操作。

。學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理（五）表頁(yè)管理

一個(gè)UFO報(bào)表最多可容納99,999張表頁(yè)，一個(gè)報(bào)表中的所有表頁(yè)具有相同的格式，但其數(shù)據(jù)不同，關(guān)鍵字不同，可將同種類(lèi)型不同會(huì)計(jì)期間的報(bào)表存放在同一個(gè)報(bào)表的不同表頁(yè)中。表頁(yè)在報(bào)表中的序號(hào)在表頁(yè)的下方以標(biāo)簽的形式出現(xiàn)