2024年份7月新能源汽車電池租賃資產(chǎn)證券化核算模型

2025新能源汽車電池租賃資產(chǎn)證券化核算模型?本合同共二部分組成，僅供學(xué)習(xí)使用，第一部分如下：第一條定義與解釋1.1基礎(chǔ)資產(chǎn)指發(fā)起人依據(jù)電池租賃合同對承租人享有的自基準(zhǔn)日（即________年____月____日）起特定期間內(nèi)的租金請求權(quán)及其他附屬權(quán)益。1.2資產(chǎn)支持證券指受托人基于本協(xié)議發(fā)行的代表資產(chǎn)支持證券持有人享有信托受益權(quán)的有價證券，分為優(yōu)先級證券（規(guī)模________元）和次級證券（規(guī)模________元）。1.3核算模型特指基于________________________算法構(gòu)建的現(xiàn)金流預(yù)測系統(tǒng)，核心參數(shù)包括電池衰減系數(shù)（基準(zhǔn)值____%）、殘值評估模型（采用________________________標(biāo)準(zhǔn)）、違約概率矩陣（按________分類標(biāo)準(zhǔn)）。第二條基礎(chǔ)資產(chǎn)池2.1資產(chǎn)池構(gòu)成：總計________筆電池租賃合同，對應(yīng)________臺動力電池，總裝機容量________kWh，加權(quán)平均剩余租賃期限________個月，區(qū)域分布集中于________________（省/市）。第三條證券發(fā)行要素3.1發(fā)行總額：人民幣________億元整（小寫：￥________）3.2預(yù)期存續(xù)期：自設(shè)立日起____個月，分為循環(huán)期（首____個月）與攤還期（后續(xù)____個月）3.3預(yù)期收益率：優(yōu)先級證券固定年利率____%+浮動基準(zhǔn)（參照________指數(shù)），次級證券采用剩余收益分配機制3.4增信措施：（1）超額抵押率____%（2）現(xiàn)金儲備賬戶初始金額________萬元（3）差額支付承諾方________________第四條現(xiàn)金流歸集機制4.1歸集路徑：承租人支付→監(jiān)管賬戶（開戶行________________）→歸集日（每月____日）劃付至專項計劃賬戶4.2分配順序：（1）稅費及中介機構(gòu)服務(wù)費（2）優(yōu)先級證券當(dāng)期本息（3）儲備賬戶補足（4）次級證券收益第五條資產(chǎn)服務(wù)管理5.1服務(wù)機構(gòu)應(yīng)于每月____日前提交包含下列要點的服務(wù)報告：（2）電池運行數(shù)據(jù)（平均充電循環(huán)次數(shù)________次，容量衰減率____%）（3）資產(chǎn)池關(guān)鍵指標(biāo)變動（累計違約率、早償率）5.2現(xiàn)場檢查權(quán)：受托人每年至少進行____次現(xiàn)場稽核，重點核查________（具體核查項目）。第六條風(fēng)險控制機制6.1提前終止事件：（1）連續(xù)____個支付日優(yōu)先級證券利息未能足額兌付（2）累計違約率超過____%（3）電池殘值評估值低于安全閾值____%6.2壓力測試情景：（1）極端情況：租金回收率下降____%，殘值率下降____%（2）利率波動：基準(zhǔn)利率上浮____BP（3）行業(yè)風(fēng)險：新能源汽車銷量同比下降____%第七條會計核算準(zhǔn)則7.1估值方法：采用________________模型進行資產(chǎn)池現(xiàn)值評估，關(guān)鍵參數(shù)包括：（1）折現(xiàn)率：優(yōu)先級證券利率+____BP（2）損失率：歷史平均值____%×壓力因子____（3）早償率：參照行業(yè)基準(zhǔn)值____%7.2減值測試：每季度末按________標(biāo)準(zhǔn)進行資產(chǎn)減值測試，計提比例為________。第八條信息報告制度8.1定期報告：按季度披露《資產(chǎn)池運營報告》，包含________項核心指標(biāo)8.2重大事項報告：在知悉下列事項后____工作日內(nèi)書面通知：（1）單筆逾期金額超過________萬元（2）電池重大技術(shù)缺陷公告（3）行業(yè)政策重大調(diào)整第九條后備服務(wù)機構(gòu)9.2備選機構(gòu)名單：（1）第一順位：________________（2）第二順位：________________第十條稅務(wù)處理10.1增值稅處理：按________政策執(zhí)行，預(yù)計綜合稅負(fù)率為____%10.2所得稅處理：采用________核算方法，由________承擔(dān)納稅義務(wù)第十一條法律適用與爭議解決11.1準(zhǔn)據(jù)法：中華人民共和國法律（不含港澳臺地區(qū)）11.2爭議管轄：由________________人民法院專屬管轄第十二條文件效力12.1合同組成：包括但不限于《服務(wù)協(xié)議》《信托合同》《監(jiān)管協(xié)議》等________份附屬文件第十三條不可抗力13.1認(rèn)定范圍：包括________________等情形13.2處理程序：受影響方應(yīng)在事發(fā)后____日內(nèi)提交公證機構(gòu)證明第十四條權(quán)利保留14.1違約豁免：任何延遲或未行使權(quán)利不構(gòu)成放棄14.2條款可分割性：部分無效不影響其他條款效力第十五條通知送達(dá)15.1送達(dá)地址：發(fā)起人：________________________受托人：________________________服務(wù)機構(gòu)：________________________15.2變更程序：需提前____日書面通知其他各方第十六條附件清單16.1附件一：基礎(chǔ)資產(chǎn)清單（含________項要素）16.2附件二：現(xiàn)金流測算模型技術(shù)說明16.3附件三：法律意見書要點摘要第十七條生效條款17.1生效條件：經(jīng)各方簽字蓋章且取得________備案回執(zhí)17.2生效時間：________年____月____日第十八條特別承諾18.1發(fā)起人保證基礎(chǔ)資產(chǎn)不存在________________等權(quán)利瑕疵第十九條技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)19.1電池數(shù)據(jù)接口：符合________________行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)19.2信息系統(tǒng)安全等級：不低于________級保護要求第二十條文件存檔20.1電子檔案保存于________________云存儲系統(tǒng)20.2紙質(zhì)檔案保管期限：自計劃終止日起不少于____年第二十一條審計安排21.1年度審計機構(gòu)：________________會計師事務(wù)所21.2專項審計觸發(fā)條件：累計收益偏差率≥____%第二十二條終止清算22.1終止情形：存續(xù)期滿或基礎(chǔ)資產(chǎn)回收率低于____%22.2清算程序：最終分配后____個工作日內(nèi)出具清算報告第二部分：第三方介入后的修正第二十三條第三方定義及類型（1）中介服務(wù)機構(gòu)：________________________（如數(shù)據(jù)服務(wù)商、技術(shù)評估機構(gòu)等）（2）增信機構(gòu)：________________________（如擔(dān)保公司、信用保險機構(gòu)等）（3）監(jiān)管機構(gòu)：________________________（指依法履行監(jiān)管職責(zé)的政府部門或行業(yè)協(xié)會）23.2第三方介入須經(jīng)甲方（發(fā)起人）、乙方（受托人）、丙方（資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)）共同書面確認(rèn)，并列明介入范圍及期限。第二十四條第三方準(zhǔn)入條件24.1資質(zhì)要求：（2）增信機構(gòu)注冊資本不低于人民幣________億元，信用評級不低于________級（3）技術(shù)類第三方需通過________________________（如ISO________認(rèn)證）24.2備案程序：第三方介入前應(yīng)向________（監(jiān)管機構(gòu)名稱）提交下列文件：（1）服務(wù)能力證明（2）風(fēng)險處置預(yù)案（3）責(zé)任承諾書第二十五條第三方權(quán)利義務(wù)25.1數(shù)據(jù)服務(wù)商特別條款：（1）應(yīng)每日同步電池運行數(shù)據(jù)至________（指定系統(tǒng)），數(shù)據(jù)字段包括________等____項（2）數(shù)據(jù)偏差率超過____%時，須在____小時內(nèi)啟動核查程序（3）承擔(dān)因數(shù)據(jù)錯誤導(dǎo)致的________（賠償范圍）25.2增信機構(gòu)責(zé)任范圍：（1）擔(dān)保方對優(yōu)先級證券本息承擔(dān)________（連帶/一般）保證責(zé)任（2）保險機構(gòu)賠償觸發(fā)條件為累計違約率≥____%或殘值降幅≥____%25.3技術(shù)評估機構(gòu)義務(wù)：（1）每季度出具電池健康度評估報告，采用________（檢測標(biāo)準(zhǔn)）（2）對評估結(jié)果偏差超過±____%承擔(dān)重新評估費用第二十六條責(zé)任劃分與追償機制（1）直接責(zé)任方（第三方）（2）未盡審查義務(wù)的合同方（甲方/乙方/丙方）26.2追償時限：發(fā)現(xiàn)第三方過失后____日內(nèi)發(fā)出書面索賠通知26.3責(zé)任限額：單一第三方累計賠償不超過其收取服務(wù)費的____倍第二十七條第三方服務(wù)協(xié)議要求27.1協(xié)議必備條款：（1）服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)：響應(yīng)時間≤____小時，處理準(zhǔn)確率≥____%（2）保密義務(wù)：不得向________（競爭對手名單）披露交易信息（3）過渡安排：退出前需確保________（接替機構(gòu)）完成系統(tǒng)對接27.2協(xié)議備案：第三方服務(wù)協(xié)議簽訂后____個工作日內(nèi)向________（監(jiān)管方）報備第二十八條第三方監(jiān)管要求28.1信息報送：（1）每月____日前提交《服務(wù)執(zhí)行報告》至三方聯(lián)席會議（2）重大事項即時報告標(biāo)準(zhǔn)：影響金額≥________萬元或涉及________（關(guān)鍵指標(biāo)）變動≥____%28.2檢查權(quán)限：（1）乙方有權(quán)調(diào)取第三方________（如原始數(shù)據(jù)、檢測記錄等）（2）監(jiān)管機構(gòu)可對第三方進行________（抽查頻率）的專項審計第二十九條第三方替換機制29.1主動替換條件：（1）連續(xù)____次未達(dá)到服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)（2）資質(zhì)證書失效超過____日（3）發(fā)生________（重大負(fù)面事件）29.2替換程序：（1）提議方需提前____日提交替換議案（3）新舊第三方交接期不超過____日第三十條費用與支付30.1費用承擔(dān)主體：（1）基礎(chǔ)服務(wù)費由________（甲方/乙方/專項計劃）承擔(dān)（2）超額服務(wù)費（超出________萬元部分）按甲方____%、乙方____%、丙方____%比例分擔(dān)30.2支付條件：（1）通過________（驗收標(biāo)準(zhǔn)）后支付____%（2）剩余____%作為質(zhì)保金，保留期________個月第三十一條知識產(chǎn)權(quán)歸屬31.1數(shù)據(jù)所有權(quán)：第三方采集的________（數(shù)據(jù)類型）歸屬________（指定方）31.2模型使用權(quán)：核算模型改進成果由________（原始開發(fā)方）與第三方按____%：____%比例共享第三十二條第三方違約責(zé)任32.1違約金計算：（1）一般違約：按日________%收取遲延履行金（2）根本違約：一次性支付________萬元違約金32.2解約后果：（1）繼續(xù)履行已產(chǎn)生債務(wù)（2）移交________（核心數(shù)據(jù)/系統(tǒng)權(quán)限）至指定接收方第三十三條爭議解決特別條款33.1第三方爭議管轄：選擇________仲裁委員會適用________（仲裁規(guī)則）33.2交叉爭議處理：涉及多方爭議時，由________（主協(xié)調(diào)方）牽頭成立專項工作組第三十四條附則34.1第三方清單：作為附件四，列明________項基本信息34.2條款沖突解決：本部分條款優(yōu)先于原合同相關(guān)條款_____________________________（甲方：發(fā)起人）法定名稱：________________________注冊地址：________________________法定代表人：________________________簽署日期：________年____月____日_____________________________（乙方：受托人）法定名稱：________________________注冊地址：________________________法定代表人：________________________簽署日期：________年____月____日_____________________________（丙方：資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)）法定名稱：________________________注冊地址：________