公司耐耗品管理制度

公司耐耗品管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司耐耗品的管理，規(guī)范耐耗品的采購(gòu)、使用、保管、報(bào)廢等流程，提高耐耗品的使用效率，降低公司運(yùn)營(yíng)成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有耐耗品的管理，包括但不限于辦公設(shè)備、辦公家具、工具、儀器儀表等。（三）定義1.耐耗品：指使用期限較長(zhǎng)，價(jià)值較高，反復(fù)使用且基本保持原有實(shí)物形態(tài)的物品。2.歸口管理部門：負(fù)責(zé)耐耗品管理的具體工作，如采購(gòu)、發(fā)放、調(diào)配、報(bào)廢等，并對(duì)耐耗品的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。二、管理職責(zé)（一）采購(gòu)部門職責(zé)1.根據(jù)各部門需求和庫(kù)存情況，編制耐耗品采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)審批后組織采購(gòu)。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，確保采購(gòu)的耐耗品符合質(zhì)量要求。3.負(fù)責(zé)采購(gòu)耐耗品的到貨驗(yàn)收、入庫(kù)手續(xù)辦理等工作。（二）使用部門職責(zé)1.提出耐耗品的需求申請(qǐng)，明確規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等要求。2.負(fù)責(zé)本部門耐耗品的領(lǐng)用、使用和日常保管，確保耐耗品的正常使用和安全。3.定期對(duì)本部門耐耗品的使用情況進(jìn)行盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)耐耗品的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管和發(fā)放工作，建立庫(kù)存臺(tái)賬，定期盤點(diǎn)庫(kù)存。2.按照規(guī)定的存儲(chǔ)條件保管耐耗品，確保耐耗品的質(zhì)量不受損。3.根據(jù)審批后的發(fā)放單發(fā)放耐耗品，做好發(fā)放記錄。（四）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)耐耗品采購(gòu)資金的審核和支付。2.對(duì)耐耗品的采購(gòu)成本、折舊等進(jìn)行核算和管理。3.參與耐耗品報(bào)廢的審核工作。（五）資產(chǎn)管理部門職責(zé)1.制定耐耗品管理制度和相關(guān)流程，并監(jiān)督執(zhí)行。2.定期對(duì)公司耐耗品的管理情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，提出改進(jìn)意見(jiàn)。3.協(xié)調(diào)各部門之間的耐耗品管理工作，處理耐耗品管理中的重大問(wèn)題。三、耐耗品采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃編制1.各部門應(yīng)于每年[具體時(shí)間]前，根據(jù)本部門下一年度的業(yè)務(wù)發(fā)展需求和耐耗品的使用狀況，填寫《耐耗品需求申請(qǐng)表》，詳細(xì)列出所需耐耗品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息，提交至歸口管理部門。2.歸口管理部門匯總各部門的需求申請(qǐng)后，結(jié)合庫(kù)存情況進(jìn)行分析，編制年度耐耗品采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)物品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間、預(yù)算金額等內(nèi)容。3.采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)資產(chǎn)管理部門備案。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，選擇具有良好信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理、售后服務(wù)完善的供應(yīng)商作為耐耗品的采購(gòu)對(duì)象。2.對(duì)于新的供應(yīng)商，采購(gòu)部門應(yīng)進(jìn)行實(shí)地考察和資質(zhì)審核，收集其營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、生產(chǎn)許可證等相關(guān)資料，評(píng)估其供應(yīng)能力和信譽(yù)狀況。只有通過(guò)審核的供應(yīng)商才能進(jìn)入合格供應(yīng)商名錄。3.采購(gòu)部門應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)供應(yīng)商的交貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面的表現(xiàn)，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行打分評(píng)級(jí)。對(duì)于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與其溝通，要求其限期整改；如整改后仍不符合要求，應(yīng)將其從合格供應(yīng)商名錄中剔除。（三）采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)部門根據(jù)審批后的采購(gòu)計(jì)劃，與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確采購(gòu)物品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。2.采購(gòu)合同簽訂前，應(yīng)提交法律合規(guī)部門進(jìn)行審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司利益。審核通過(guò)后的合同方可加蓋公司公章或合同專用章，并由授權(quán)代表簽字確認(rèn)。3.采購(gòu)部門應(yīng)將采購(gòu)合同副本及時(shí)分發(fā)給倉(cāng)庫(kù)管理部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門，以便各部門做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作。（四）采購(gòu)驗(yàn)收1.耐耗品到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門進(jìn)行驗(yàn)收。倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)到貨的耐耗品進(jìn)行數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、外觀等方面的檢查。2.對(duì)于需要進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)的耐耗品，采購(gòu)部門應(yīng)通知質(zhì)量管理部門或相關(guān)專業(yè)人員進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)合格的耐耗品方可辦理入庫(kù)手續(xù)；檢驗(yàn)不合格的耐耗品，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其退換貨或采取其他補(bǔ)救措施。3.驗(yàn)收人員應(yīng)填寫《耐耗品驗(yàn)收單》，詳細(xì)記錄驗(yàn)收情況，包括驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收人員、耐耗品名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量狀況等信息。驗(yàn)收單經(jīng)驗(yàn)收人員、倉(cāng)庫(kù)管理人員簽字確認(rèn)后，作為入庫(kù)的依據(jù)。四、耐耗品庫(kù)存管理（一）入庫(kù)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)驗(yàn)收合格的《耐耗品驗(yàn)收單》，辦理耐耗品的入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)時(shí)，應(yīng)按照耐耗品的類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，并建立庫(kù)存臺(tái)賬，記錄耐耗品的入庫(kù)時(shí)間、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.庫(kù)存臺(tái)賬應(yīng)定期與財(cái)務(wù)部門的賬目進(jìn)行核對(duì)，確保賬賬相符。同時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存耐耗品進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。（二）存儲(chǔ)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)耐耗品的特性和要求，設(shè)置合適的存儲(chǔ)環(huán)境，確保耐耗品的質(zhì)量不受影響。例如，對(duì)于電子設(shè)備應(yīng)存放在干燥、通風(fēng)的環(huán)境中，避免受潮、受熱；對(duì)于易燃易爆物品應(yīng)單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的防火、防爆措施。2.耐耗品應(yīng)按照規(guī)定的存儲(chǔ)方式進(jìn)行擺放，做到整齊有序、便于查找。同時(shí)，應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明耐耗品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存耐耗品進(jìn)行檢查，查看是否有損壞、變質(zhì)等情況。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，并記錄相關(guān)情況。（三）發(fā)放管理1.使用部門因工作需要領(lǐng)用耐耗品時(shí)，應(yīng)填寫《耐耗品領(lǐng)用申請(qǐng)表》，注明領(lǐng)用耐耗品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，提交至倉(cāng)庫(kù)管理部門。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)審批后的《耐耗品領(lǐng)用申請(qǐng)表》，核實(shí)庫(kù)存情況后發(fā)放耐耗品。發(fā)放時(shí)，應(yīng)按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行，確保耐耗品的合理使用。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在《耐耗品領(lǐng)用申請(qǐng)表》上簽字確認(rèn)，并更新庫(kù)存臺(tái)賬。同時(shí)，應(yīng)將發(fā)放的耐耗品信息錄入公司的資產(chǎn)管理系統(tǒng)，以便進(jìn)行跟蹤和管理。（四）盤點(diǎn)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存耐耗品進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期為[具體時(shí)間]。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)人員、盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)方法等。2.盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)庫(kù)存耐耗品的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫《耐耗品盤點(diǎn)差異表》，注明差異的耐耗品名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、差異原因等信息。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果編制《耐耗品盤點(diǎn)報(bào)告》，詳細(xì)說(shuō)明盤點(diǎn)情況、差異原因及處理建議。盤點(diǎn)報(bào)告經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理人員、財(cái)務(wù)人員簽字確認(rèn)后，提交至資產(chǎn)管理部門。資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告，及時(shí)調(diào)整庫(kù)存臺(tái)賬和財(cái)務(wù)賬目，并對(duì)差異原因進(jìn)行深入分析，采取相應(yīng)的改進(jìn)措施，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。五、耐耗品使用管理（一）領(lǐng)用登記1.使用部門在領(lǐng)用耐耗品時(shí)，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)辦理領(lǐng)用手續(xù)，并在《耐耗品領(lǐng)用登記表》上簽字確認(rèn)。領(lǐng)用登記表應(yīng)記錄耐耗品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用時(shí)間、領(lǐng)用人等信息。2.領(lǐng)用人應(yīng)對(duì)領(lǐng)用的耐耗品負(fù)責(zé)，妥善保管和使用，不得擅自轉(zhuǎn)借、挪用或丟失。如因工作需要轉(zhuǎn)借他人，應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)轉(zhuǎn)借手續(xù)。（二）使用培訓(xùn)1.對(duì)于一些操作復(fù)雜或?qū)I(yè)性較強(qiáng)的耐耗品，采購(gòu)部門或歸口管理部門應(yīng)在耐耗品發(fā)放前，組織使用部門的相關(guān)人員進(jìn)行使用培訓(xùn)，確保使用人員熟悉耐耗品的性能、操作方法、注意事項(xiàng)等。2.使用培訓(xùn)應(yīng)形成培訓(xùn)記錄，記錄培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)地點(diǎn)、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)人員等信息。培訓(xùn)記錄應(yīng)作為使用人員掌握耐耗品使用技能的證明材料。（三）日常維護(hù)1.使用部門應(yīng)定期對(duì)耐耗品進(jìn)行日常維護(hù)，確保其正常運(yùn)行和使用壽命。日常維護(hù)的內(nèi)容包括清潔、保養(yǎng)、潤(rùn)滑、調(diào)試等。2.使用人員在使用耐耗品過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時(shí)停止使用，并報(bào)告部門負(fù)責(zé)人。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)安排專業(yè)人員進(jìn)行維修或檢查，確保耐耗品的安全使用。（四）報(bào)廢管理1.耐耗品出現(xiàn)下列情況之一的，可申請(qǐng)報(bào)廢：已超過(guò)規(guī)定使用年限，且無(wú)法正常使用的；因技術(shù)進(jìn)步或其他原因，已被淘汰或不再適用的；損壞嚴(yán)重，無(wú)法修復(fù)或修復(fù)成本過(guò)高的；丟失或被盜，且無(wú)法找回的。2.使用部門填寫《耐耗品報(bào)廢申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明耐耗品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間、報(bào)廢原因等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交至資產(chǎn)管理部門。3.資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)專業(yè)人員對(duì)申請(qǐng)報(bào)廢的耐耗品進(jìn)行鑒定，確認(rèn)是否符合報(bào)廢條件。對(duì)于符合報(bào)廢條件的耐耗品，資產(chǎn)管理部門應(yīng)出具《耐耗品報(bào)廢鑒定報(bào)告》。4.財(cái)務(wù)部門根據(jù)《耐耗品報(bào)廢鑒定報(bào)告》和相關(guān)規(guī)定，對(duì)報(bào)廢耐耗品進(jìn)行賬務(wù)處理，核銷其賬面價(jià)值。5.已報(bào)廢的耐耗品應(yīng)集中存放，并定期進(jìn)行清理。對(duì)于有回收價(jià)值的報(bào)廢耐耗品，可由資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一進(jìn)行處理，回收款項(xiàng)上繳公司財(cái)務(wù)。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)耐耗品的管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查采購(gòu)、庫(kù)存、使用、報(bào)廢等環(huán)節(jié)是否符合本制度的規(guī)定，是否存在違規(guī)操作、浪費(fèi)等問(wèn)題。對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況。（二）定期檢查資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)各部門的耐耗品管理情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括耐耗品的采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況、庫(kù)存管理情況、使用情況、報(bào)廢情