保理公司業(yè)務(wù)流程

保理公司業(yè)務(wù)流程演講人：日期：CATALOGUE目錄02保理業(yè)務(wù)的基本流程01保理業(yè)務(wù)概述03保理業(yè)務(wù)的類(lèi)型04保理業(yè)務(wù)的操作流程05保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理06保理業(yè)務(wù)的案例分析保理業(yè)務(wù)概述01保理業(yè)務(wù)定義保理是指賣(mài)方將其與買(mǎi)方訂立的貨物銷(xiāo)售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理機(jī)構(gòu)，并由保理機(jī)構(gòu)提供資金融通、買(mǎi)方信用擔(dān)保、應(yīng)收賬款管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等綜合性金融服務(wù)。保理業(yè)務(wù)特點(diǎn)以應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓為基礎(chǔ)，提供資金融通和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保；賣(mài)方將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理機(jī)構(gòu)后，可獲得資金融通，加速資金周轉(zhuǎn)；保理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款管理和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，降低賣(mài)方壞賬風(fēng)險(xiǎn)。定義與特點(diǎn)通過(guò)保理業(yè)務(wù)，賣(mài)方可以迅速回籠資金，提高資金利用效率，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模；同時(shí)，保理機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保可以有效降低賣(mài)方的壞賬風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)賣(mài)方的好處保理業(yè)務(wù)可以提供買(mǎi)方信用擔(dān)保，降低買(mǎi)方因賣(mài)方違約或破產(chǎn)而遭受的損失；同時(shí)，通過(guò)保理機(jī)構(gòu)的應(yīng)收賬款管理，買(mǎi)方可以更加專(zhuān)注于核心業(yè)務(wù)的發(fā)展。對(duì)買(mǎi)方的好處保理業(yè)務(wù)的重要性保理業(yè)務(wù)的歷史與發(fā)展現(xiàn)階段狀況目前，保理業(yè)務(wù)已經(jīng)成為全球貿(mào)易融資的重要組成部分，廣泛應(yīng)用于各個(gè)行業(yè)和領(lǐng)域。同時(shí)，隨著金融科技的不斷發(fā)展，保理業(yè)務(wù)也在不斷創(chuàng)新和完善，為中小企業(yè)提供更加便捷、高效的金融服務(wù)。起源與發(fā)展保理業(yè)務(wù)起源于國(guó)際貿(mào)易，最早可追溯到18世紀(jì)的歐洲。隨著國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展，保理業(yè)務(wù)逐漸成為一種重要的金融服務(wù)方式。保理業(yè)務(wù)的基本流程02賒銷(xiāo)交易賣(mài)方企業(yè)根據(jù)合同或發(fā)票確認(rèn)應(yīng)收賬款金額和付款期限。應(yīng)收賬款確認(rèn)買(mǎi)方信用評(píng)估賣(mài)方企業(yè)自行評(píng)估買(mǎi)方信用狀況，決定是否賒銷(xiāo)。賣(mài)方企業(yè)提供商品或服務(wù)，允許買(mǎi)方企業(yè)延遲付款，形成應(yīng)收賬款。企業(yè)賒銷(xiāo)與應(yīng)收賬款產(chǎn)生保理申請(qǐng)賣(mài)方企業(yè)將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司，申請(qǐng)保理業(yè)務(wù)。審核與批準(zhǔn)保理公司對(duì)賣(mài)方企業(yè)的信用狀況、應(yīng)收賬款質(zhì)量等進(jìn)行審核，決定是否批準(zhǔn)保理業(yè)務(wù)。簽訂保理合同賣(mài)方企業(yè)與保理公司簽訂保理合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓保理公司受讓?xiě)?yīng)收賬款，成為新的債權(quán)人。保理公司介入與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓即時(shí)資金發(fā)放與應(yīng)收賬款管理即時(shí)資金發(fā)放保理公司向賣(mài)方企業(yè)提供即時(shí)資金發(fā)放服務(wù)，緩解賣(mài)方企業(yè)的資金壓力。應(yīng)收賬款管理保理公司負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的催收、管理和壞賬擔(dān)保，降低賣(mài)方企業(yè)的管理成本和壞賬風(fēng)險(xiǎn)?；乜钐幚肀＠砉臼盏劫I(mǎi)方企業(yè)的付款后，扣除保理費(fèi)用后將剩余款項(xiàng)支付給賣(mài)方企業(yè)。壞賬處理若買(mǎi)方企業(yè)無(wú)力支付款項(xiàng)，保理公司將按照合同規(guī)定承擔(dān)壞賬損失，并向買(mǎi)方企業(yè)追索。保理業(yè)務(wù)的類(lèi)型03買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保保理公司承擔(dān)買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)，如果買(mǎi)方無(wú)力支付貨款，保理公司將賠償賣(mài)方損失。有追索權(quán)保理01融資服務(wù)保理公司可向賣(mài)方提供融資服務(wù)，幫助賣(mài)方解決資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題。02應(yīng)收賬款管理保理公司負(fù)責(zé)管理應(yīng)收賬款，包括催收、對(duì)賬等服務(wù)。03壞賬擔(dān)保保理公司對(duì)已核準(zhǔn)的應(yīng)收賬款提供壞賬擔(dān)保，降低賣(mài)方壞賬風(fēng)險(xiǎn)。04保理公司承擔(dān)買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)，但不對(duì)賣(mài)方進(jìn)行追索。買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保賣(mài)方將應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)完全轉(zhuǎn)移給保理公司，不再承擔(dān)壞賬損失。賣(mài)方風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通常不提供融資服務(wù)，僅提供買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保和應(yīng)收賬款管理服務(wù)。無(wú)融資服務(wù)保理公司會(huì)對(duì)買(mǎi)方信用進(jìn)行嚴(yán)格審核，降低自身風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格審核無(wú)追索權(quán)保理地域差異國(guó)內(nèi)保理主要涉及國(guó)內(nèi)貿(mào)易，國(guó)際保理則涉及跨國(guó)貿(mào)易。貨幣結(jié)算國(guó)內(nèi)保理通常以人民幣結(jié)算，國(guó)際保理則涉及外匯結(jié)算。法律法規(guī)國(guó)內(nèi)保理遵循國(guó)內(nèi)相關(guān)法律法規(guī)，國(guó)際保理需遵循國(guó)際慣例和法規(guī)。風(fēng)險(xiǎn)控制國(guó)際保理涉及的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜，包括不同國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、法律等風(fēng)險(xiǎn)，需要更高的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。01030204國(guó)內(nèi)保理與國(guó)際保理保理業(yè)務(wù)的操作流程04客戶申請(qǐng)與資格審查客戶咨詢(xún)通過(guò)電話、郵件或面對(duì)面會(huì)議等方式，了解客戶的經(jīng)營(yíng)情況、融資需求及保理業(yè)務(wù)的具體要求。提交申請(qǐng)資料初步審查客戶需提交包括企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等基本資料，以及交易合同、發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等相關(guān)業(yè)務(wù)資料。對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、信用狀況、財(cái)務(wù)狀況及交易背景進(jìn)行初步評(píng)估，確定是否符合保理業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。123盡職調(diào)查與額度審批針對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、上下游客戶穩(wěn)定性、應(yīng)收賬款真實(shí)性及可回收性等方面進(jìn)行深入的調(diào)查和評(píng)估。盡職調(diào)查根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，結(jié)合客戶的歷史交易記錄、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等因素，對(duì)客戶進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定客戶的保理融資額度，并報(bào)請(qǐng)內(nèi)部審批。額度審批與客戶簽訂保理合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，包括應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓、融資額度、期限、利率、費(fèi)用等條款。合同簽訂與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓合同簽訂客戶將符合條件的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司，保理公司成為應(yīng)收賬款的合法債權(quán)人，并負(fù)責(zé)后續(xù)的賬款回收工作。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓根據(jù)合同約定，保理公司向客戶發(fā)放融資款項(xiàng)，客戶可按需使用資金。融資發(fā)放保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理05信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估評(píng)估客戶信用狀況通過(guò)五C分析法，即品德、能力、資本、擔(dān)保和條件，全面評(píng)估客戶的信用狀況。評(píng)估交易真實(shí)性核實(shí)交易合同、發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等文件，確保交易真實(shí)合法。評(píng)估應(yīng)收賬款質(zhì)量審查應(yīng)收賬款賬齡、壞賬率、客戶還款記錄等指標(biāo)，確定應(yīng)收賬款的可回收性。制定催收策略確保雙方對(duì)應(yīng)收賬款的金額、賬期等無(wú)爭(zhēng)議，避免產(chǎn)生不必要的糾紛。定期與客戶對(duì)賬委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)催收對(duì)于催收難度較大的款項(xiàng)，可委托專(zhuān)業(yè)的催收機(jī)構(gòu)進(jìn)行處理，提高回收率。根據(jù)應(yīng)收賬款賬齡、客戶還款能力和信用狀況，制定個(gè)性化的催收策略。應(yīng)收賬款催收與管理壞賬擔(dān)保與風(fēng)險(xiǎn)控制根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)水平，提前設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)壞賬損失。設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金為客戶提供壞賬擔(dān)保服務(wù)，承諾在一定條件下承擔(dān)客戶的壞賬損失，降低客戶風(fēng)險(xiǎn)。壞賬擔(dān)保承諾通過(guò)多個(gè)客戶、多個(gè)行業(yè)、多個(gè)地區(qū)的業(yè)務(wù)分散，降低單一客戶或行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體業(yè)務(wù)的影響。風(fēng)險(xiǎn)分散策略保理業(yè)務(wù)的案例分析06風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及措施主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在于買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)。保理公司通過(guò)嚴(yán)格審查買(mǎi)方資信狀況、歷史交易記錄等措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。交易背景賣(mài)方是國(guó)內(nèi)一家大型制造企業(yè)，買(mǎi)方是國(guó)內(nèi)一家知名商貿(mào)企業(yè)，雙方簽訂了一份大額采購(gòu)合同。保理類(lèi)型有追索權(quán)保理。操作流程賣(mài)方發(fā)貨后，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司，保理公司向賣(mài)方提供資金融通。若買(mǎi)方到期未付款，保理公司承擔(dān)付款責(zé)任，并有權(quán)向買(mǎi)方追索。案例一：國(guó)內(nèi)貿(mào)易的保理業(yè)務(wù)交易背景：出口商為一家中國(guó)公司，進(jìn)口商為一家外國(guó)公司，雙方簽訂了一份出口合同。保理類(lèi)型：雙保理保理。操作流程：出口商發(fā)貨后，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給中國(guó)保理公司，中國(guó)保理公司再向進(jìn)口商所在國(guó)家的保理公司進(jìn)行再融資。進(jìn)口商到期未付款時(shí)，由兩國(guó)保理公司聯(lián)合進(jìn)行催收和索賠。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及措施：除了買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)外，還包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)等。保理公司會(huì)通過(guò)專(zhuān)業(yè)手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并采取措施如匯率鎖定、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分散等來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。案例二：國(guó)際貿(mào)易的保理業(yè)務(wù)01020304案例三：高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的保理業(yè)務(wù)交易背景某行業(yè)存在較大風(fēng)險(xiǎn)，如房地產(chǎn)、鋼貿(mào)等，賣(mài)方為該行業(yè)的一家企業(yè)，買(mǎi)方為大型企業(yè)或政府機(jī)構(gòu)。保理類(lèi)型有追索權(quán)保理或第三方擔(dān)保保理。操作流程賣(mài)方發(fā)貨后，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司，保理公司向賣(mài)方提供資金融通。同時(shí)，保理公司要求賣(mài)方提供第三方擔(dān)保或采取其他風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。若買(mǎi)方到期未付款且第