伙房盤庫管理制度

伙房盤庫管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司伙房的管理，規(guī)范伙房物資的盤庫工作，確?；锓课镔Y的安全、完整，保證伙房物資賬實相符，提高伙房物資的使用效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部伙房的物資盤庫管理工作。（三）基本原則1.真實性原則：盤庫工作應(yīng)如實反映伙房物資的實際數(shù)量、質(zhì)量和價值。2.準(zhǔn)確性原則：盤庫數(shù)據(jù)應(yīng)準(zhǔn)確無誤，確保賬實相符。3.及時性原則：定期進(jìn)行盤庫，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。4.責(zé)任明確原則：明確各相關(guān)人員在盤庫工作中的職責(zé)，確保盤庫工作順利進(jìn)行。二、盤庫組織與職責(zé)（一）盤庫小組成立以公司行政部門負(fù)責(zé)人為組長，伙房主管、財務(wù)人員、庫管員等為成員的盤庫小組。盤庫小組負(fù)責(zé)組織、實施伙房盤庫工作。（二）職責(zé)分工1.組長職責(zé)全面負(fù)責(zé)盤庫工作的組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。審核盤庫報告，對盤庫結(jié)果進(jìn)行決策。2.伙房主管職責(zé)組織伙房人員配合盤庫工作，提供相關(guān)資料和信息。負(fù)責(zé)對伙房物資的實物盤點，確保盤點數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。對盤庫中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行初步分析和處理。3.財務(wù)人員職責(zé)負(fù)責(zé)提供伙房物資的財務(wù)賬目資料。協(xié)助盤庫小組進(jìn)行賬實核對，對盤庫結(jié)果進(jìn)行財務(wù)分析。負(fù)責(zé)編制盤庫報告中的財務(wù)部分。4.庫管員職責(zé)負(fù)責(zé)提供伙房物資的出入庫記錄和庫存臺賬。協(xié)助盤庫小組進(jìn)行實物盤點，確保盤點工作的順利進(jìn)行。對盤庫中發(fā)現(xiàn)的庫存管理問題提出改進(jìn)建議。三、盤庫周期1.伙房應(yīng)每月進(jìn)行一次小盤點，由伙房主管組織，庫管員和部分伙房人員參與，對當(dāng)月的物資收發(fā)情況進(jìn)行核對和盤點。2.每季度進(jìn)行一次大盤點，由盤庫小組統(tǒng)一組織實施，對伙房所有物資進(jìn)行全面盤點。3.在特殊情況下，如公司內(nèi)部審計、伙房主管更換、物資管理出現(xiàn)重大問題等，應(yīng)及時進(jìn)行臨時盤庫。四、盤庫前準(zhǔn)備（一）資料準(zhǔn)備1.財務(wù)人員應(yīng)提前整理好伙房物資的財務(wù)賬目，包括總賬、明細(xì)賬、出入庫憑證等，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。2.庫管員應(yīng)整理好伙房物資的出入庫記錄、庫存臺賬、物資卡片等資料，對庫存物資進(jìn)行分類、分區(qū)存放，便于盤點。3.伙房主管應(yīng)準(zhǔn)備好物資采購計劃、驗收記錄、領(lǐng)用記錄等相關(guān)資料，以便在盤庫過程中進(jìn)行核對。（二）人員準(zhǔn)備1.盤庫小組應(yīng)提前確定參與盤庫的人員名單，并進(jìn)行培訓(xùn)，使其熟悉盤庫流程和方法。2.通知伙房人員在盤庫期間暫停物資的收發(fā)工作，確保庫存物資處于靜止?fàn)顟B(tài)，便于盤點。（三）工具準(zhǔn)備準(zhǔn)備好盤點所需的工具，如盤點表、計算器、卡尺、磅秤等，確保工具完好、準(zhǔn)確。五、盤庫方法（一）實地盤點法對伙房的各類物資，包括食品、調(diào)料、餐具、廚具等，進(jìn)行實地逐一清點，記錄實際數(shù)量。（二）測量計算法對于一些以體積、重量等計量的物資，如大米、面粉、食用油等，可采用測量計算的方法確定實際數(shù)量。例如，通過測量米袋的尺寸計算大米的體積，再根據(jù)大米的密度換算出重量；通過測量油桶的容積計算食用油的數(shù)量等。（三）技術(shù)推算法對于一些難以逐一清點的大宗物資，如煤炭、液化氣等，可采用技術(shù)推算法進(jìn)行盤點。通過測量儲存容器的容積、觀察物資的堆放高度等方法，推算出物資的實際數(shù)量。（四）核對法1.將物資的實際盤點數(shù)量與庫存臺賬、出入庫記錄進(jìn)行核對，檢查賬實是否相符。2.核對物資的名稱、規(guī)格、型號、批次等信息，確保盤點的準(zhǔn)確性。六、盤庫流程（一）制定盤庫計劃盤庫小組根據(jù)盤庫周期，提前制定盤庫計劃，明確盤庫的時間、范圍、人員分工、方法步驟等內(nèi)容，并報公司行政部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。（二）召開盤庫動員會在盤庫前，由盤庫小組組長組織召開盤庫動員會，向參與盤庫的人員強(qiáng)調(diào)盤庫工作的重要性，明確工作紀(jì)律和要求，確保盤庫工作順利進(jìn)行。（三）實施盤庫1.盤庫人員按照分工，對伙房物資進(jìn)行實地盤點，填寫盤點表。在盤點過程中，要認(rèn)真仔細(xì)，確保不遺漏、不重復(fù)。2.對于盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，如物資損壞、丟失、賬實不符等，要及時記錄，并查明原因。3.庫管員要全程參與盤點工作，對盤點人員提出的疑問進(jìn)行解答，協(xié)助做好盤點記錄。（四）賬實核對1.盤庫結(jié)束后，由財務(wù)人員將盤點表與伙房物資的財務(wù)賬目進(jìn)行核對，庫管員將盤點表與庫存臺賬進(jìn)行核對，找出賬實差異。2.對賬實差異進(jìn)行分析，查明原因，如出入庫記錄錯誤、物資損耗、人為因素等。（五）編制盤庫報告1.盤庫小組根據(jù)盤庫結(jié)果，編制盤庫報告。盤庫報告應(yīng)包括盤庫的基本情況、盤庫結(jié)果（賬實相符情況、差異情況及原因分析）、改進(jìn)建議等內(nèi)容。2.盤庫報告由伙房主管、財務(wù)人員、庫管員共同編制，經(jīng)盤庫小組組長審核后，報公司行政部門負(fù)責(zé)人審批。（六）結(jié)果處理1.根據(jù)盤庫報告的審批意見，對盤庫中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行處理。對于賬實不符的情況，要及時調(diào)整賬目，確保賬實相符。2.對于物資損壞、丟失等情況，要查明責(zé)任，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。屬于人為原因造成的，要追究相關(guān)人員的責(zé)任；屬于正常損耗的，要做好記錄，并在今后的管理中加以關(guān)注。3.根據(jù)盤庫結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施，完善伙房物資管理制度，提高物資管理水平。七、盤庫紀(jì)律1.參與盤庫的人員要認(rèn)真負(fù)責(zé)，嚴(yán)格遵守盤庫工作紀(jì)律，不得擅自離崗、串崗。2.盤庫過程中要保持公正、公平、公開的原則，如實記錄盤點情況，不得弄虛作假、隱瞞不報。3.對盤庫中發(fā)現(xiàn)的問題要及時報告，不得擅自處理或隱瞞不報。4.嚴(yán)格保守盤庫工作中的機(jī)密信息，不得泄露給無關(guān)人員。八、監(jiān)督與考核1.公司行政部門負(fù)責(zé)對伙房盤庫工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保盤庫工作按照制度要求認(rèn)真執(zhí)行。2.將伙房盤庫工作納入伙房主管的績效考核內(nèi)容，