銀行單位結(jié)算賬戶透支管理辦法模版

1、銀行單位結(jié)算賬戶透支貸款管理辦法為了加強(qiáng)我行單位結(jié)算賬戶透支貸款管理，規(guī)范單位結(jié)算賬戶透支貸款業(yè)務(wù)，根據(jù)監(jiān)管部門要求，經(jīng)合我行實(shí)際情況，特制定本辦法。一、 基本概念及原則（一）公司客戶單位結(jié)算賬戶透支（以下簡稱單位結(jié)算賬戶透支），是根據(jù)公司客戶申請，核定其賬戶透支額度，允許其在結(jié)算賬戶存款不足以支付時(shí)，在核定的透支額度內(nèi)直接透支取得信貸資金的一種短期融資方式。（二）透支額度是允許客戶可以透支的最高限額，由總行審貸委員會(huì)根據(jù)客戶信用狀況、還款能力及對(duì)我行的綜合貢獻(xiàn)度核定。二、辦理?xiàng)l件及用途（一）向我行申請單位結(jié)算賬戶透支貸款的客戶須為經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記并辦理年檢手續(xù)，已在我

2、行建立信貸關(guān)系的經(jīng)營性法人優(yōu)質(zhì)客戶，且須同時(shí)符合以下條件：1、在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，結(jié)算業(yè)務(wù)80%（含）以上通過我行辦理。2、符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保、安全生產(chǎn)等政策和我行行業(yè)信貸政策。3、生產(chǎn)經(jīng)營正常，財(cái)務(wù)狀況良好，盈利能力較強(qiáng)，在行業(yè)或一定區(qū)域內(nèi)具有較強(qiáng)的競爭優(yōu)勢和良好的發(fā)展?jié)摿Α?、符合總行規(guī)定的信用貸款條件。5、與我行合作關(guān)系良好。6、近三年在銀行融資無不良信用記錄。對(duì)能提供合法、有效、足額，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0的最高額質(zhì)押擔(dān)保的客戶，可不受上述第3、第4、第5、第6款限制。（二） 單位結(jié)算賬戶透支主要用于解決客戶生產(chǎn)經(jīng)營過程中合理的臨時(shí)性資金需要，且不得違反國家有關(guān)規(guī)定。通過透

3、支形式取得的資金，不得用于歸還貸款本金、支付貸款利息和項(xiàng)目投資，不得以任何形式流入證券市場、期貨市場和用于股本權(quán)益性投資。不得對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)辦理單位結(jié)算賬戶透支業(yè)務(wù)。三、透支額度與期限（一）透支額度1、單位結(jié)算賬戶透支額度應(yīng)綜合考慮客戶信用狀況、經(jīng)營及財(cái)務(wù)管理水平、資金需求情況等因素確定，一般不超過最近12個(gè)月客戶在我行日均存款余額的50%。2、總行牽頭營銷的aa級(jí)（含）以上客戶可不受此限制。（二）期限1、客戶單位結(jié)算賬戶透支額度有效期最長不超過1年，從透支協(xié)議生效之日起計(jì)算。透支額度在有效期內(nèi)可循環(huán)使用。2、 單位結(jié)算賬戶透支期限是客戶實(shí)際透支的具體期限，最長不得超過3個(gè)月。超過3個(gè)月的透

4、支款，作逾期貸款處理。3、單位結(jié)算賬戶透支額度有效期滿后不得再發(fā)生新的透支。對(duì)尚未償還的、透支期限短于3個(gè)月的透支款，可給予最長15天的寬限期。寬限期滿后仍未償還的透支款作逾期貸款處理。4、 對(duì)符合透支條件需要連續(xù)辦理賬戶透支業(yè)務(wù)的客戶，在上一期透支額度有效期屆滿前須辦妥下一期透支額度審批手續(xù)。5、對(duì)不再敘做賬戶透支業(yè)務(wù)的客戶，透支額度有效期滿后不得再發(fā)生新的透支。四、利率、計(jì)息與承諾費(fèi)（一）利率 透支利率按照人民銀行規(guī)定的一年期貸款基準(zhǔn)利率上浮30%50%執(zhí)行。具體如下：1、 透支期限在1個(gè)月以內(nèi)（含）的，上浮30%；2、 透支期限在2個(gè)月以內(nèi)（含）的，上浮40%；3、 透支期限在3個(gè)月以內(nèi)

5、（含）的，上浮50%。4、 透支期限超過3個(gè)月，按照逾期貸款利率執(zhí)行。（二）計(jì)息單位結(jié)算賬戶透支按自然日計(jì)算計(jì)息積數(shù)。透支利息可在客戶還款時(shí)收取，也可在約定的收息日收取。（三）承諾費(fèi)1、 辦理單位結(jié)算賬戶透支業(yè)務(wù)，應(yīng)在與客戶簽訂賬戶透支協(xié)議后一次性收取透支承諾費(fèi)。透支承諾費(fèi)=核定的單位結(jié)算賬戶透支額度透支承諾費(fèi)費(fèi)率透支承諾費(fèi)年費(fèi)率按總行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 2、對(duì)于日間透支、日終結(jié)清的，按日間透支額向客戶收取日間透支服務(wù)費(fèi)。日間透支服務(wù)費(fèi)可按日收取，也可按月或按季收取，具體收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照總行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。日間透支服務(wù)費(fèi)=日間透支日終結(jié)清的余額日間透支服務(wù)費(fèi)費(fèi)率五、貸款申請與審查（一）客

6、戶辦理單位結(jié)算賬戶透支貸款時(shí)，須向開戶行提出核定透支額度申請并提交有關(guān)資料。（二）開戶行按照要求進(jìn)行審查，并與客戶商定貸款額度、期限、利率、擔(dān)保方式和還款等事項(xiàng)。（三）辦理單位結(jié)算賬戶透支業(yè)務(wù)，除須對(duì)照本章規(guī)定的業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件進(jìn)行調(diào)查、審查外，還應(yīng)重點(diǎn)分析以下內(nèi)容：1、客戶及其主要股東、高級(jí)管理人員的信譽(yù)狀況、客戶的行業(yè)地位、區(qū)域優(yōu)勢和主要關(guān)聯(lián)關(guān)系，借以分析客戶整體情況，初步評(píng)價(jià)其在未來的償付能力和償付意愿。2、客戶生產(chǎn)經(jīng)營及管理情況、與我行的合作情況，據(jù)以分析判斷客戶的生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，與我行的合作關(guān)系是否良好、穩(wěn)定。3、客戶的財(cái)務(wù)狀況、主要資產(chǎn)構(gòu)成、經(jīng)營現(xiàn)金流入的金額和時(shí)間間隔、資金營運(yùn)能力

7、、流動(dòng)性等，綜合判斷客戶總體償債能力和短期償債能力。4、對(duì)曾經(jīng)在我行辦理過單位結(jié)算賬戶透支業(yè)務(wù)的，要分析客戶以往透支款的用途、支付對(duì)象、透支金額、使用頻率、還款及履約情況，以此推測判斷客戶單位結(jié)算賬戶透支業(yè)務(wù)未來的風(fēng)險(xiǎn)。5、 提供低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的，其擔(dān)保條件和范圍是否符合我行規(guī)定的低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式，保證人保證能力是否充足，質(zhì)物能否隨時(shí)變現(xiàn)。六、貸款審批與發(fā)放（一） 單位結(jié)算賬戶透支業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理。（二）開戶行根據(jù)審批核定的透支額度和期限與客戶簽訂賬戶透支協(xié)議。透支協(xié)議簽訂后，開戶行應(yīng)及時(shí)為客戶提供透支服務(wù)并做好有關(guān)賬務(wù)處理工作。七、法人賬戶日間結(jié)算透支（一）對(duì)于現(xiàn)金流量充足、與我行合作關(guān)系穩(wěn)定

8、、對(duì)我行綜合貢獻(xiàn)較大，且與我行簽訂現(xiàn)金管理服務(wù)協(xié)議的客戶，為滿足其日間結(jié)算支付或現(xiàn)金管理綜合服務(wù)的需要，可在法人賬戶透支額度之外，依據(jù)客戶提前存入我行的保證金金額的一定比例核定賬戶日間結(jié)算透支額度，用于日間透支結(jié)算支付。（二） 日間結(jié)算透支額度不得超過客戶提前存入我行的用于每日營業(yè)終了前清算透支額的保證金金額?？蛻纛A(yù)付的保證金按照低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式管理。（三）客戶的保證金須至少提前一天存入我行，實(shí)行專戶管理。保證金專戶實(shí)行封閉管理，不得發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用行為；不得提前支取保證金。（四） 賬戶日間結(jié)算透支額度可以根據(jù)客戶繳存保證金情況，按日、周、月、季、年確定，并與

9、客戶約定有效期。（五）對(duì)于核定了賬戶日間結(jié)算透支額度的客戶，其在任何時(shí)點(diǎn)的賬戶日間透支余額不得超過法人賬戶透支額度與日間結(jié)算透支可用額度之和；其日終透支余額不得超過法人賬戶透支可用額度（六） 客戶的日間透支賬戶必須在同一行辦理的。（七） 客戶用于日間結(jié)算的日間透支余額，應(yīng)在當(dāng)日營業(yè)終了前及時(shí)與預(yù)付的保證金進(jìn)行清算；超出保證金部分的透支余額，按法人賬戶透支處理。六、貸后管理（一） 對(duì)經(jīng)審批同意的業(yè)務(wù)，在落實(shí)各項(xiàng)前提條件后，方可與客戶簽訂法人賬戶透支協(xié)議及其他相關(guān)文本。協(xié)議文本簽訂后，開戶行應(yīng)及時(shí)為客戶提供透支服務(wù)。（二） 客戶有關(guān)賬戶發(fā)生透支，開戶行會(huì)計(jì)核算人員應(yīng)于次日上午打印透支清單，將透支情

10、況通知營銷部人員，由營銷部人員及時(shí)補(bǔ)錄信貸征信系統(tǒng)及信貸管理系統(tǒng)。（三）營銷部要根據(jù)透支清單及有關(guān)資料做好貸后管理，隨時(shí)掌握客戶結(jié)算賬戶資金變化情況，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)采取相應(yīng)措施控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。（四）對(duì)于辦理日間結(jié)算透支業(yè)務(wù)的客戶，結(jié)算與現(xiàn)金管理部門應(yīng)根據(jù)與客戶約定的時(shí)間間隔及繳存保證金金額設(shè)定或調(diào)整客戶的日間結(jié)算透支額度，并在每日營業(yè)終了前及時(shí)完成日間結(jié)算透支余額的清算。（五）客戶如發(fā)生以下任一情況，業(yè)務(wù)辦理行應(yīng)立即取消該客戶單位結(jié)算賬戶透支額度，終止透支協(xié)議，同時(shí)要求客戶立即償還透支余額、利息和有關(guān)費(fèi)用，采取從客戶有關(guān)賬戶內(nèi)扣款、處理質(zhì)物等有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)。1、連續(xù)2次實(shí)際透支期限超過3個(gè)月（不含）；2、已不符合信用貸款條件（提供擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0的最高