銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)授信管理辦法模版

1、銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)授信管理辦法第一章 總 則第一條 為適應(yīng)市場需求，提高業(yè)務(wù)競爭能力，推動并規(guī)范全行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及我行有關(guān)規(guī)章制度，制定本辦法。第二條 本辦法所稱貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是指我行引入核心企業(yè)、物流監(jiān)管公司、資金流導(dǎo)引工具等風(fēng)險控制變量和跟蹤監(jiān)管措施，為滿足交易鏈條上不同節(jié)點企業(yè)在預(yù)付、存貨或應(yīng)收等環(huán)節(jié)資金需求提供的授信支持。第三條 根據(jù)借款人在不同貿(mào)易環(huán)節(jié)中融資需求風(fēng)險點的差異，將貿(mào)易融資業(yè)務(wù)分為三類：預(yù)付類、存貨類和應(yīng)收類，其中預(yù)付類、存貨類業(yè)務(wù)統(tǒng)稱貨押業(yè)務(wù)。第四條 按貿(mào)易鏈上下游交易對手與我行的授信業(yè)務(wù)關(guān)系和我行是否承擔(dān)交易對手信用風(fēng)險，我行對申請融資的客戶核定

2、授信額度，對應(yīng)收類融資業(yè)務(wù)買方核定買方額度，對預(yù)付類融資業(yè)務(wù)賣方核定賣方額度。第二章 授信調(diào)查、審查與審批第五條 客戶在向我行申請貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時，客戶經(jīng)理必須按照我行規(guī)定的信貸調(diào)查要求與程序認(rèn)真進(jìn)行貸前盡職調(diào)查和評級分類，在報告中須重點披露以下內(nèi)容：一、貨押業(yè)務(wù)：（一）貿(mào)易背景情況及上下游客戶信息。（二）抵/質(zhì)押物基本情況、價格、質(zhì)量穩(wěn)定性、特殊倉儲要求特性、變現(xiàn)渠道。（三）業(yè)務(wù)操作模式及操作流程。（四）備選監(jiān)管方情況和監(jiān)管方案。（五）額度申報及核定理由。（六）充分關(guān)注并披露易產(chǎn)生權(quán)屬糾紛的情況，對生產(chǎn)型企業(yè)產(chǎn)成品貨押業(yè)務(wù)，應(yīng)針對生產(chǎn)型企業(yè)可能產(chǎn)生的貨權(quán)糾紛出具調(diào)查意見。二、應(yīng)收類業(yè)務(wù)：（一）

3、應(yīng)收賬款的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)、賬齡和壞賬率。（二）賣方的履約記錄。（三）買方在行業(yè)內(nèi)的地位及與上下游企業(yè)的購銷結(jié)算方式。（四）買方銷售收款期和采購付款期情況。（五）賣方對買方其商業(yè)信用和履約能力的評價。第六條 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)需按我行法人客戶風(fēng)險評級管理辦法（銀2009158號）要求進(jìn)行評級和資產(chǎn)風(fēng)險分類，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)評級應(yīng)在r4（含）以上，資產(chǎn)風(fēng)險分類應(yīng)在正常五級（含）以上。其他準(zhǔn)入條件按相關(guān)業(yè)務(wù)品種的管理辦法或操作規(guī)程的要求執(zhí)行。第七條 貨押業(yè)務(wù)的審查一、信貸審批部門對貨押業(yè)務(wù)的審查主要內(nèi)容包括借款人主體資信、交易組織能力、貿(mào)易背景真實性、業(yè)務(wù)操作流程、抵/質(zhì)押物情況以及監(jiān)管方和監(jiān)管方案等，對先票后貨

4、標(biāo)準(zhǔn)模式及擔(dān)保提貨業(yè)務(wù)還應(yīng)重點審查賣方的資質(zhì)和雙方的交易記錄。二、貨押業(yè)務(wù)中抵/質(zhì)押物應(yīng)符合我行商品目錄管理辦法的相關(guān)管理規(guī)定。三、貨物監(jiān)管審查（一）授信業(yè)務(wù)上報時，經(jīng)辦支行須同時上報監(jiān)管方案。審批部門在審查監(jiān)管方案時，可根據(jù)需要要求分行貨押監(jiān)管中心出具協(xié)審意見。貨押監(jiān)管中心協(xié)審時應(yīng)對方案中須完善的地方進(jìn)行查遺補漏， 如為續(xù)做業(yè)務(wù)應(yīng)重點評估過往監(jiān)管方案的執(zhí)行情況、監(jiān)管方的監(jiān)管水平評價、本次較上次監(jiān)管方案中的相異之處，以及其他需要說明的重要風(fēng)險提示。（二）貨押業(yè)務(wù)監(jiān)管方與借款人原則上不得有關(guān)聯(lián)關(guān)系。第八條 應(yīng)收類業(yè)務(wù)的審查一、對應(yīng)收類業(yè)務(wù)的賣方主要審查借款人履約能力、與對應(yīng)買方的交易記錄，以及應(yīng)

5、收賬款的內(nèi)容、結(jié)構(gòu)、賬齡和壞賬率、壞賬原因、應(yīng)收賬款的履約和退貨情況。二、對應(yīng)收類業(yè)務(wù)的買方主要審查其資產(chǎn)規(guī)模和財務(wù)狀況、在行業(yè)內(nèi)的地位、與上下游企業(yè)的購銷結(jié)算方式、經(jīng)營性現(xiàn)金流、賣方對其商業(yè)信用和履約能力的評價等。出口雙保理、信用保險項下保理等有買方信用風(fēng)險分擔(dān)的業(yè)務(wù)按相關(guān)業(yè)務(wù)品種管理制度的規(guī)定執(zhí)行。第九條 額度核定一、貨押業(yè)務(wù)（一）授信額度核定應(yīng)充分考慮企業(yè)經(jīng)營循環(huán)特征、存貨規(guī)模、企業(yè)所有權(quán)益狀況、銀行負(fù)債規(guī)模、業(yè)務(wù)增量及我行目標(biāo)市場份額等因素審慎核定。（二）預(yù)付類業(yè)務(wù)授信額度核定時，可根據(jù)具體情況決定是否同時核定其上游賣方的關(guān)聯(lián)額度，賣方關(guān)聯(lián)額度是指預(yù)付類業(yè)務(wù)項下買方針對每個賣方所能辦理

6、的融資限額。（三）針對不同的貨物品種質(zhì)量和價格的穩(wěn)定性，授信審批部門終審意見中應(yīng)明確發(fā)貨期、贖貨期和約定跌價空間（即市場價低于核定價的幅度），跌價空間一般為5-10%，跌價補償?shù)臅r間原則為三個工作日，最長不超過五個工作日。二、應(yīng)收類業(yè)務(wù)應(yīng)收類業(yè)務(wù)授信額度核定應(yīng)充分考慮賣方履約和退貨情況，以及買方的付款能力。授信額度核定時，應(yīng)同時核定受信人（賣方）的融資額度和買方關(guān)聯(lián)額度，買方關(guān)聯(lián)額度是指應(yīng)收類業(yè)務(wù)項下賣方針對每個買方所能承擔(dān)買方信用風(fēng)險及辦理融資的應(yīng)收賬款限額。為有多家買方的同一賣方核定融資額度時，需同時核定買方關(guān)聯(lián)額度和受信人的融資額度。同一賣方對多家買方的融資額度應(yīng)分別控制，不得串用。我行

7、出口類池融資業(yè)務(wù)及信用保險項下保理業(yè)務(wù)、國際雙保理業(yè)務(wù)按該產(chǎn)品管理制度執(zhí)行，可以不核定買方關(guān)聯(lián)額度。第十條 授信用途貿(mào)易融資業(yè)務(wù)授信的用途限于企業(yè)正常經(jīng)營活動所需，禁止發(fā)放無真實貿(mào)易背景的授信。第十一條 授信期限貨押業(yè)務(wù)額度內(nèi)單筆授信期限應(yīng)與企業(yè)的經(jīng)營循環(huán)周期相匹配，單筆業(yè)務(wù)期限一般不應(yīng)超過6個月，除非有符合行業(yè)、企業(yè)經(jīng)營特征等充足、客觀、合理的理由，并將該理由在授信申報材料中予以詳實披露，同時終審意見明確同意可超過6個月。應(yīng)收類融資的期限應(yīng)以應(yīng)收賬款到期時間加合理寬限期為設(shè)定依據(jù)，融資的期限一般不超過一年（相關(guān)業(yè)務(wù)品種管理制度另有規(guī)定除外）。其中保理業(yè)務(wù)預(yù)支價金的融資到期日一般不超過應(yīng)收賬款

8、到期日加寬限期，寬限期的設(shè)定應(yīng)在終審批意見中明確。第十二條 融資比例貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的融資比例一般情況下按以下規(guī)定辦理，相關(guān)業(yè)務(wù)品種管理制度另有規(guī)定的除外：一、預(yù)付類和存貨類業(yè)務(wù)融資比例（融資金額/可抵（質(zhì)）押值）不超過70。二、未來貨權(quán)質(zhì)押開證業(yè)務(wù)和進(jìn)口代收項下貨權(quán)質(zhì)押授信業(yè)務(wù)融資比例不超過開證金額或來單金額的80，進(jìn)口貨物到貨后，如轉(zhuǎn)現(xiàn)貨抵/質(zhì)押業(yè)務(wù)則應(yīng)重新核定貨物價格，融資比例不超過70%。三、應(yīng)收類業(yè)務(wù)融資比例（融資金額/經(jīng)核準(zhǔn)的應(yīng)收賬款）不高于80%。第三章 買方額度和賣方額度管理第十三條 我行將應(yīng)收類融資業(yè)務(wù)買方和預(yù)付類融資業(yè)務(wù)賣方稱為間接客戶。間接客戶的選擇應(yīng)符合我行行業(yè)、區(qū)域、客戶

9、、產(chǎn)品等組合管理目標(biāo)和信貸政策指引要求，還應(yīng)符合我行對其上下游客戶授信產(chǎn)品、業(yè)務(wù)模式對應(yīng)的規(guī)章制度要求。第十四條 分行根據(jù)間接客戶辦理情況，可向總行申報作為主辦行并核定買、賣方額度。第十五條 總行指定了主辦行的間接客戶，主辦行應(yīng)負(fù)責(zé)其買、賣方額度的申報工作，主辦行申報買、賣方額度時，除考慮本分行需求外，應(yīng)綜合參考全行存量業(yè)務(wù)和增量需求。第十六條 買、賣方額度申報資料原則上比照傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)調(diào)查相關(guān)要求收集。由于客觀原因，對于部分處于行業(yè)龍頭地位的間接客戶我行難以取得全部資料時，申報單位應(yīng)取得該客戶的成立時間、股東背景近三年的年度及近期財務(wù)報表（可以從公開信息渠道獲?。?、外部評級等有助于充分說明其

10、經(jīng)營、財務(wù)、資信狀況及償付能力的真實資料，并盡可能取得客戶貸款卡號及密碼，如確實無法取得貸款卡號及密碼的，分行應(yīng)通過其他渠道對該間接客戶的資信情況和履約能力做充分的調(diào)查。第十七條 買、賣方額度調(diào)查時，需要按我行評級制度對間接客戶進(jìn)行主體評級并撰寫調(diào)查報告。調(diào)查報告中應(yīng)披露間接客戶的目標(biāo)客戶群及相關(guān)情況、業(yè)務(wù)模式、操作流程、監(jiān)管方及監(jiān)管方案（如有）、間接客戶與他行或我行現(xiàn)有合作的情況等內(nèi)容。第十八條 買、賣方額度審查核定時應(yīng)考慮：目標(biāo)客戶群所采購特定產(chǎn)品對間接客戶的市場份額（預(yù)付類業(yè)務(wù)）；目標(biāo)客戶群所銷售產(chǎn)品對間接客戶的市場份額（應(yīng)收類業(yè)務(wù)）；經(jīng)營循環(huán)特點；交易結(jié)算習(xí)慣；所采用業(yè)務(wù)操作模式；我行

11、融資比率等因素。同時應(yīng)防止授信過度集中：（一）買、賣方額度核定中，應(yīng)綜合考慮其所屬集團(tuán)在我行已審批的直接授信額度和關(guān)聯(lián)額度情況。（二）已在我行獲得買、賣方額度的間接客戶向我行提出直接授信申請時，應(yīng)充分考慮相關(guān)額度的使用狀況、信用記錄，在審批意見中明確是否需要同步調(diào)整買、賣方額度。第十九條 買、賣方額度終審意見中應(yīng)明確額度金額、敞口金額、有效期、上下游客戶授信業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)操作模式及其他限定條件。對同一核心企業(yè)所核定的買方額度和賣方額度分別管理，不得串用。買、賣方額度有效期一般為一年，自批復(fù)下發(fā)之日起計算。對列入總行供應(yīng)鏈金融總對總核心企業(yè)名單、資質(zhì)較好的核心企業(yè)，額度有效期可以為兩年。第二十條

12、 經(jīng)總行指定主辦行的，買、賣方額度須按信貸審批流程經(jīng)分行審查后報總行審查、審批；對未指定主辦行的間接客戶，分行可視轄內(nèi)風(fēng)險管理需要決定是否核定買方或賣方額度，如需核定買、賣方額度，經(jīng)分行審查流程后由分行信貸執(zhí)行官終審核定。第二十一條 間接客戶買、賣方額度核定后，其上下游在購銷交易環(huán)節(jié)運用我行應(yīng)收、預(yù)付類授信時，按其授信余額和敞口余額分別占用買、賣方額度金額和敞口金額，額度獲批前發(fā)生的業(yè)務(wù)也需一并納入管理。授信到期結(jié)清時釋放對應(yīng)買、賣方額度金額和敞口金額，補足保證金只釋放對應(yīng)敞口金額，仍需占用相應(yīng)買、賣方額度金額。第二十二條 經(jīng)總行信貸審批部門終審的買、賣方額度，總行貿(mào)易融資部可在不突破額度（含

13、敞口額度）及其他限制條件的前提下，對買、賣方額度在各分行之間進(jìn)行分配或調(diào)劑。各分行在轄內(nèi)建立臺帳，對買、賣方額度進(jìn)行余額控制管理。第四章 授信監(jiān)測與統(tǒng)計第二十三條 貨押業(yè)務(wù)按總行貨押業(yè)務(wù)監(jiān)測預(yù)警管理辦法（x號）的規(guī)定，通過對貨押業(yè)務(wù)操作的全程監(jiān)控，并借助監(jiān)管方、上游廠商等第三方信息平臺，進(jìn)行貨押業(yè)務(wù)監(jiān)測預(yù)警。應(yīng)收類業(yè)務(wù)的監(jiān)測預(yù)警按總行保理等相關(guān)業(yè)務(wù)制度的要求執(zhí)行。第二十四條 貨押業(yè)務(wù)還應(yīng)做好對監(jiān)管貨物的應(yīng)急管理工作。分行應(yīng)根據(jù)總行貨押業(yè)務(wù)應(yīng)急管理工作指引（x號）的規(guī)定，制定本分行貨押業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案，明確組織架構(gòu)、反應(yīng)流程、應(yīng)急措施等細(xì)節(jié)，建立健全應(yīng)急處理機制，切實做好貨押業(yè)務(wù)應(yīng)急管理工作。第二十五條 總行間接客戶指定主辦行的，主辦行對間接客戶主體及經(jīng)營風(fēng)險承擔(dān)監(jiān)測預(yù)警責(zé)任；主辦行與非主辦行都需對轄內(nèi)授信的上下游客戶承擔(dān)監(jiān)測預(yù)警等風(fēng)險管理職責(zé)。第二十六條 主辦行與非主辦行需對間接客戶進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，當(dāng)間接客戶出現(xiàn)以下情況之一時，應(yīng)及時按信貸監(jiān)測預(yù)警流程報告總行信貸管理部、貿(mào)易融資部，并及時調(diào)低甚至?xí)和Ｊ褂孟嚓P(guān)買方或賣方額度：（一）間接客戶實際經(jīng)營狀況、資信記錄等因素出現(xiàn)重大負(fù)面變化； （二）未履行協(xié)議約定責(zé)任或義務(wù)，在業(yè)務(wù)過程中拒不配合或經(jīng)多次協(xié)調(diào)仍不配合履行約定責(zé)任； （三）由于間接客戶過失導(dǎo)致上下游