金融基礎知識

1、經(jīng)濟金融基礎知識,主要內(nèi)容,第一章 金融基礎,第二章 公司金融,第三章 個人金融,金融基礎知識 模塊,第一章 金融基礎,金融的基本范疇,金融機構體系,宏觀金融運行及調控,商業(yè)銀行業(yè)務,第一節(jié)金融的基本范疇,金融的涵義 金融領域覆蓋的范圍 金融運行系統(tǒng)概覽 金融運行基本要素：貨幣、利率和金融工具,一、金融的涵義,貨幣資金 的融通,金融是從時間和風險 兩個維度上配置 稀缺資源的活動。,金融是指社會經(jīng)濟 生活中貨幣流通和 信用活動以及與其 相聯(lián)系的一切經(jīng)濟 關系的總和。,二、金融領域覆蓋范圍,金融中介服務，包括中央銀行服務、 存貸業(yè)務和銀行中介業(yè)務的服務,投資銀行服務,非強制性的保險和養(yǎng)老金服務、再

2、保險服務,房地產(chǎn)、租借、租賃等服務,為以上各項服務的種種金融中介服務,二、金融領域覆蓋范圍,銀行,證券,金融信息 服務,保險,Please write down of contents explanation for Business Area.,三、金融運行系統(tǒng),金融運作的對象,金融運行的渠道,金融運行的調控機制,金融運行的制度環(huán)境,金融運作的對象,金融工具,金融資產(chǎn),貨幣,信貸資金,金融運行的渠道,金融市場體系 貨幣市場 資本市場 金融衍生工具市場 保險市場 外匯市場,金融機構體系 中國人民銀行 商業(yè)銀行 政策性銀行 各種非銀行金融機構,金融運行的渠道,金融運行的調控機制,金融運行的調控機

3、制,決策執(zhí)行機構和 金融監(jiān)管機構,長期起作用的金融法律法規(guī),貨幣政策,金融運行的制度環(huán)境,貨幣制度、信用制度、利率制度、匯率制度、支付清算制度、銀行及金融機構有關制度、金融市場有關制度、金融監(jiān)管制度,四、金融運行的基本要素,金融運行的基本要素,貨幣,利率,金融 工具,金融運行的基本要素貨幣,在現(xiàn)實社會經(jīng)濟生活中，沒有人不知道貨幣，社會上每一個人、每一家企業(yè)，幾乎天天都在和貨幣打交道，但是對貨幣的產(chǎn)生和發(fā)展過程、貨幣的性質、貨幣的運行規(guī)律、職能作用等問題，人們卻未必都能了解。正如英國一位國會議員曾經(jīng)說過：“受戀愛愚弄的人，甚至還沒有因鉆研貨幣本質而受愚弄的人多?！蔽鞣揭晃唤?jīng)濟學家也曾說過：在一萬

4、個人中，只有一個人懂得貨幣問題。,貨幣與貨幣制度,貨幣的本質,貨幣是固定地充當一般等價物的特殊商品。,貨幣的職能,貨幣的計量,價值尺度、流通手段 支付手段、貯藏手段 世界貨幣,狹義的貨幣量=現(xiàn)金+活期存款 廣義的貨幣量=現(xiàn)金+全部存款+某些短期流動性金融資產(chǎn),我國的貨幣層次,人民幣貨幣制度,人民幣是我國的法定貨幣。以人民幣支付我國境內(nèi)的一切公共的和私人的債務，任何單位和個人不得拒收。人民幣沒有法定含金量，也不能自由兌換黃金。 人民幣的單位是“元”。元是主幣，輔幣的名稱是“角”和“分”。人民幣的符號為“￥”，縮寫為“RMB”和“CNY”。 人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。國務院每年在國民經(jīng)濟

5、計劃綜合平衡的基礎上，核準貨幣發(fā)行指標，并授權中國人民銀行發(fā)行。 禁止偽造、變造人民幣。禁止出售、購買偽造、變造的人民幣。禁止故意毀損人民幣。禁止在宣傳品、出版物或其他商品非法使用人民幣圖樣。 任何單位和個人不得印制、發(fā)售代幣票券以代替人民幣在市場上流通。 殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國人民銀行負責收回、銷毀。 中國人民銀行設立人民幣發(fā)行庫，在其分支機構設立分庫。分庫調撥人民幣發(fā)行基金，應當按照上級庫的調撥命令辦理。任何單位和個人不得違反規(guī)定、動用發(fā)行基金。 對人民幣的出入境實行限額管理。,人民幣貨幣制度,人民幣是我國的法定貨幣。以人民幣支付我國境內(nèi)的一切公共的和私人

6、的債務，任何單位和個人不得拒收。人民幣沒有法定含金量，也不能自由兌換黃金。 人民幣的單位是“元”。元是主幣，輔幣的名稱是“角”和“分”。人民幣的符號為“￥”，縮寫為“RMB”和“CNY”。 人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。國務院每年在國民經(jīng)濟計劃綜合平衡的基礎上，核準貨幣發(fā)行指標，并授權中國人民銀行發(fā)行。 禁止偽造、變造人民幣。禁止出售、購買偽造、變造的人民幣。禁止故意毀損人民幣。禁止在宣傳品、出版物或其他商品非法使用人民幣圖樣。 任何單位和個人不得印制、發(fā)售代幣票券以代替人民幣在市場上流通。 殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國人民銀行負責收回、銷毀。 中國人民銀行設

7、立人民幣發(fā)行庫，在其分支機構設立分庫。分庫調撥人民幣發(fā)行基金，應當按照上級庫的調撥命令辦理。任何單位和個人不得違反規(guī)定、動用發(fā)行基金。 對人民幣的出入境實行限額管理。,金融運行的基本要素利率,利率概念的理解 利率是用百分比表示的一定時期內(nèi)利息額與本金的比率。用公式表示為： 利率= 100,利息的計算方法,IArn SA+IA( 1nr) .,IA（1+r）n 1 SA+IA(1r)n,單利法,復利法,利率體系,對金融機構貸款 存款準備金 再貼現(xiàn) 公開市場操作,人民幣存款利率，除大額協(xié)議存款利率、同業(yè)存款利率由雙方協(xié)商確定外，其他存款實行上限管理； 人民幣貸款利率按照中國人民銀行的規(guī)定實行浮動；

8、實行下限管理。,同業(yè)拆借市場 銀行間債券市場 證券交易所債券回購,憑證式國債的發(fā)行利率由財政部制定； 記賬式國債的發(fā)行利率由市場競標形成,政策性利率,金融機構 存貸款利率,貨幣市場利率,國債利率,金融運行的基本要素金融工程,金融工具的概念 金融工具是指在信用活動中產(chǎn)生的證明債權債務關系的書面憑證。它是信用關系的載體，可以充當現(xiàn)實的或潛在的流通手段和支付手段。 金融工具的分類 貨幣市場金融工具 資本市場金融工具 金融衍生工具,金融工具的特點,期限性,流動性,風險性,收益性,即金融工具的本金遭受損失的可能性,即金融工具實際存在的有效期,即將金融工具轉化為現(xiàn)金而不遭受損失的能力,即金融工具能夠以各種

9、方式給持有人帶來收益的特性,特點,第二節(jié)金融機構體系,金融機構體系的構成與功能 金融市場 金融中介機構 中國的金融機構體系,一、金融機構體系的構成與功能,金融機構體系是指金融機構的組織體系，簡稱金融體系。它是一個由經(jīng)營和管理金融業(yè)務的各類金融機構所組成的完整系統(tǒng)。,金融體系包括金融市場、金融中介、金融服務公司和其他用于實現(xiàn)家庭、企業(yè)及政府的金融決策的機構。,一、金融機構體系的構成與功能,功能,支付結算的功能,資金流動的功能,風險管理功能,信息提供功能,聚集資源的功能,監(jiān)督和激勵功能,金融機構體系的功能資金流動,二、金融市場,貨幣 市場,資本 市場,其他金 融市場,衍生金 融市場,Please

10、write down of contents explanation for Business Area.,三、金融中介機構,金融機構,商業(yè)性 金融機構,政策性金融機構,國際金融機構,三、金融中介機構商業(yè)性金融機構,商業(yè)銀行 商業(yè)銀行又稱存款貨幣銀行或存款銀行。從一般意義上講，商業(yè)銀行具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務的功能。 儲蓄機構 在西方國家，儲蓄機構在各國的名稱各異，如美國的儲蓄貸款協(xié)會和互助儲蓄銀行、英國的信托儲蓄銀行和房屋互助協(xié)會等。這些機構的資金來源主要是吸收儲蓄存款，資金運用主要是發(fā)放抵押貸款，有的也投資于政府債券。 信用社 信用社是由某些具有共同利益的人們組織起來的，

11、具有互助合作性質的金融組織。 投資銀行 投資銀行是專門經(jīng)營長期證券投資和企業(yè)資產(chǎn)重組的金融機構，英國、澳大利亞等國家習慣稱之為商人銀行(Merchant Bank)，在日本則被稱為證券公司。,三、金融中介機構商業(yè)性金融機構,保險公司 人壽保險公司是為投保人因意外事故或傷亡造成的經(jīng)濟損失提供經(jīng)濟保障的金融機構。財產(chǎn)和災害保險公司是為法人單位和家庭提供財產(chǎn)意外損失保險的金融機構 養(yǎng)老基金 養(yǎng)老基金是西方國家創(chuàng)立的，是為每一位退休人員提供最低生活費用的社會保障制度的補充。信用社 共同基金 共同基金是人們在自愿的基礎上，以一定的方式組織基金，并在金融市場上進行投資，以獲取較高收益的金融組織。,三、金融

12、中介機構,所謂政策性金融機構是指那些由政府創(chuàng)立、參股、支持或擔保的、不完全以營利為目的、專門為貫徹政府的社會經(jīng)濟政策或意圖，在特定的業(yè)務領域內(nèi)，直接或間接地從事融資活動，充當政府發(fā)展經(jīng)濟、促進社會進步、進行宏觀經(jīng)濟管理的金融機構。,國際貨幣基金組織 世界銀行、國際開發(fā)協(xié)會、國際金融公司、多邊投資保證機構,四、中國的金融機構體系,貨幣當局 監(jiān)管當局 銀行業(yè)存款類金融機構 銀行業(yè)非存款類金融機構 證券業(yè)金融機構 保險業(yè)金融機構 交易及結算類金融機構 金融控股公司 其他,貨幣當局,銀行的銀行： 集中商業(yè)銀行的存款準備。 充當最后貸款人。 全國資金劃撥與清算中心。,外匯管理，是指一國政府授權國家貨幣金

13、融管理當局或其他國家機關，對外匯收支、買賣、借貸、轉移以及國際間的結算、外匯匯率和外匯市場等實行的管制措施。,監(jiān)管當局,監(jiān)管當局,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 （2003）,中國證券監(jiān)督管理委員會 （1992）,中國證保險監(jiān)督管理委員會 （1998）,銀行業(yè)存款類金融機構,國家政策性銀行（開行、口行和農(nóng)發(fā)行） 國有控股商業(yè)銀行（四大行、交通和郵儲） 股份制商業(yè)銀行（中信、招商等12家） 城市商業(yè)銀行（北京銀行、上海銀行等147家） 城市信用合作社 農(nóng)村金融機構 農(nóng)村信用合作社 農(nóng)村合作銀行（223家） 農(nóng)村資金互助社（37家） 農(nóng)村商業(yè)銀行 （85家） 村鎮(zhèn)銀行（349家） 外資銀行機構 外資法人

14、金融機構（40家） 外國銀行在華分行（90家）,銀行業(yè)非存款類金融機構,企業(yè)集團財務公司 （107家） 信托公司 （63家） 金融資產(chǎn)管理公司 （4家） 金融租賃公司 （17家） 汽車金融公司 （13家） 貸款公司 （9家） 貨幣經(jīng)紀公司 （4家） 消費金融公司 （4家）,第三節(jié)宏觀金融運行與調控,現(xiàn)代貨幣的創(chuàng)造機制 中央銀行與貨幣政策,第三節(jié)宏觀金融運行與調控,現(xiàn)代貨幣的創(chuàng)造機制 中央銀行與貨幣政策,一、現(xiàn)代貨幣的創(chuàng)造機制,基礎貨幣也叫貨幣基數(shù)、高能貨幣，是商業(yè)銀行存入中央銀行的準備金與社會公眾所持有的現(xiàn)金之和。,貨幣乘數(shù)是指貨幣供給的擴張倍數(shù)，它說明由于貨幣基數(shù)變化起的貨幣供應量增減的幅度

15、。 M=Bm,一、現(xiàn)代貨幣的創(chuàng)造機制,存款準備金原是商業(yè)銀行在吸收存款后，以庫存現(xiàn)金或在中央銀行存款的形式保留的、用于應付存款人隨時提現(xiàn)的那部分流動資產(chǎn)儲備。,原始存款與派生存款,存款準備金與存款準備金比率,存款準備金比率就是存款準備金占銀行吸收存款總量的比例,只有商業(yè)銀行才能進行活期存款業(yè)務的經(jīng)營,“原始存款”，是指銀行的客戶以現(xiàn)金形式存入銀行的直接存款。,“派生存款”，則是由銀行的貸款、貼現(xiàn)和投資等行為而引起的存款.,例：假定法定準備率為20(r1)，原始存款10,000元,甲銀行資產(chǎn)負債表,資 產(chǎn),負 債,準備金 2000,貸款 8000,存款 10000,乙銀行資產(chǎn)負債表,資 產(chǎn),負

16、債,準備金 1600,貸款 6400,存款 8000,存款貨幣總額(D) 10000+8000+6400+ 10000+10000(1-20%) +10000(1-20%)2+ 10000 1+(1-20%) +( 1-20%)2+ 10000(1/20%) 存款準備金總額(R) 2000+1600+ 1280+ 1000020%+10000(1-20%) 20% +10000(1-20%)220%+ 1000020%1+(1-20%) +( 1-20%)2+ 1000020%（1/20%） 10000,二、中央銀行與貨幣政策,發(fā)行的銀行 銀行的銀行 國家的銀行,所謂的貨幣政策就是指中央銀行為

17、實現(xiàn)其特定的經(jīng)濟目標，所采用的各種控制和調節(jié)貨幣供應量和信貸規(guī)模的方針和措施的總和。,44,二、中央銀行與貨幣政策,制定,執(zhí)行,傳導機制,最終目標,穩(wěn)定 物價,經(jīng)濟 增長,國際收支 平衡,充分 就業(yè),Please write down of contents explanation for Business Area.,中間目標,基礎 貨幣,利率,貨幣 供應量,超額 準備,Please write down of contents explanation for Business Area.,一般性貨幣政策工具,金融市場,再貼現(xiàn)政策,存款準備金政策,公開市場政策,一般性貨幣政策工具,三大,再貼

18、現(xiàn)政策,存款準備金政策,公開市場政策,選擇性使用的貨幣政策工具,對消費信用的支持或控制 房地產(chǎn)信貸管制 貸款限制 信用分配 證券保證金比例 利率上限 優(yōu)惠利率 道義勸說和窗口指導,第四節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務,一、商業(yè)銀行的資本構成,普通股 盈余（資本盈余和留存盈余） 資本準備金（法定公積金和特別公積金）,優(yōu)先股 資本票據(jù)和資本債券 可轉換債券,貸款損失準備金 證券損失準備金,巴塞爾協(xié)議,資本充足率=資本風險權重資產(chǎn)總額100 核心資本充足率=核心資本風險權重資產(chǎn)總額100,巴塞爾新資本協(xié)議,最低資本要求 監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查 市場約束,巴塞爾協(xié)議III,截至2015年1月，全球各商業(yè)銀行的一級資本充足

19、率下限將從現(xiàn)行的4%上調至6%，由普通股構成的“核心”一級資本占銀行風險資產(chǎn)的下限將從現(xiàn)行的2%提高至4.5%。 各家銀行應設立“資本防護緩沖資金”，總額不得低于銀行風險資產(chǎn)的2.5%，該規(guī)定將在2016年1月至2019年1月之間分階段執(zhí)行。,二、商業(yè)銀行存款業(yè)務,按存款的提取方式,活期存款 （支票存款）,定期存款,儲蓄存款,三、商業(yè)銀行的借款業(yè)務,同業(yè)拆借 轉抵押 轉貼現(xiàn),再貼現(xiàn) 再貸款,回購協(xié)議 市場借款 發(fā)行中長期債券籌資 在途資金占用,同業(yè)借款,其他借款,向中央銀行借款,四、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務,資產(chǎn)業(yè)務,放款業(yè)務,票據(jù) 業(yè)務,證券 業(yè)務,（一）商業(yè)銀行放款業(yè)務,按貸款的用途分為工商貸款、

20、農(nóng)業(yè)貸款、建筑業(yè)貸款、消費貸款等； 按期限分為活期貸款、定期貸款（按固定期限的短期貸款、中期貸款和長期貸款）、透支； 按貸款的保障程度分為抵押貸款、擔保貸款、質押貸款、信用貸款 按貸款的償還方法分為一次性償還、分期償還。,（二）商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務,票據(jù)貼現(xiàn)：商業(yè)銀行在票據(jù)到期前買進票據(jù)，表面上是一種票據(jù)的買賣，實際是一種銀行的信用業(yè)務。（期限短、流動性強、安全性高、預控利息） 票據(jù)抵押放款：銀行發(fā)放的以未到期的票據(jù)作為抵押的放款按貸款的償還方法分為一次性償還、分期償還。（不轉讓所有權）,（三）商業(yè)銀行證券業(yè)務,證券投資是商業(yè)銀行重要的資金運用業(yè)務，是以有價證券的形式購入資產(chǎn)的一種行為。 有的國家

21、法律規(guī)定可以從事所有證券的投資，有的規(guī)定只能從事無風險或較少風險證券的投資。,五、商業(yè)銀行其他業(yè)務,分類 （一）支付結算類中間業(yè)務，包括國內(nèi)外結算業(yè)務； （二）銀行卡業(yè)務，包括信用卡和借記卡業(yè)務； （三）代理類中間業(yè)務，包括代理證券業(yè)務、代理保險業(yè)務、代理金融機構委托、代收代付等； （四）擔保類中間業(yè)務，包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類銀行保函等； （五）承諾類中間業(yè)務，主要包括貸款承諾業(yè)務； （六）交易類中間業(yè)務，例如遠期外匯合約、金融期貨、互換和期權等； （七）基金托管業(yè)務，例如封閉式或開放式投資基金托管業(yè)務； （八）咨詢顧問類業(yè)務，例如信息咨詢、財務顧問等； （九）其他類中間業(yè)務，例如

22、保管箱業(yè)務等.,第二章公司金融,單位人民幣存款賬戶管理,單位人民幣存款,人民幣支付工具及支付系統(tǒng),利率政策,單位貸款業(yè)務,第一節(jié) 單位人民幣存款賬戶管理,一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶。 該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。,臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結算賬戶，用于辦理臨時機構以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付 臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年（含展期）。,基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶，只能開立一個。 存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工

23、資、獎金和現(xiàn)金的支取，須通過該賬戶辦理。,專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。,銀行結算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結算的人民幣活期存款賬戶。,二、在異地開立銀行結算賬戶的規(guī)定,營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的； 辦理異地借款和其他結算需要開立一般存款賬戶的； 存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務支出需要開立專用存款賬戶的； 異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的。,三、人民結算賬戶的使用規(guī)定,存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方

24、可辦理付款業(yè)務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。 單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項，凡單筆超過5萬元人民幣、付款單位在付款用途欄或備注欄注明事由的，可不用另行出具付款依據(jù)，但付款單位須對支付款項事由的真實性、合法性負責。 銀行應按規(guī)定與銀行結算賬戶的存款人定期核對賬務，開戶銀行要向開戶單位按月簽發(fā)分戶對賬單，按季簽發(fā)余額對賬單，于次月（季）初10日內(nèi)（節(jié)假日順延，下同）發(fā)出，本地開戶的于一個月內(nèi)收回，異地開戶的于兩個月內(nèi)收回。存款人收到對賬單或對賬信息后，應及時核對賬務并在規(guī)定期限內(nèi)退回對賬回單或確認信息。存折戶應堅持在辦理業(yè)務的當時賬折核

25、對相符。 存款人不得出租、出借銀行結算賬戶，不得利用銀行結算賬戶套取銀行信用。,四、基本存款賬戶的使用者,企業(yè)法人。 非法人企業(yè)。 機關、事業(yè)單位。 團級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊。 社會團體。 民辦非企業(yè)組織。 異地常設機構。 外國駐華機構。 個體工商戶。 居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會。 單位設立的獨立核算的附屬機構。 其他組織。,五、專用存款賬戶的使用規(guī)定,對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶: 基本建設資金 更新改造資金 財政預算外資金 糧、棉、油收購資金 證券交易結算資金 期貨交易保證金 信托基金 金融機構存放同業(yè)資金 政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金

26、單位銀行卡備用金 住房基金 社會保障基金 收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金 黨、團、工會設在單位的組織機構經(jīng)費 其他需要專項管理和使用的資金,五、專用存款賬戶的使用規(guī)定,收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨立核算單位或派出機構發(fā)生的收入和支出的資金。 因收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金開立的專用存款賬戶，應使用隸屬單位的名稱。 收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。 單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉賬存入，該賬戶不得辦理現(xiàn)金收

27、付業(yè)務。 財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。 基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應在開戶時報中國人民銀行當?shù)胤种信鷾省?糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團、工會經(jīng)費等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。 銀行應按照規(guī)定和國家對糧、棉、油收購資金使用管理規(guī)定加強監(jiān)督，對不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對其他專用資金的使用不負監(jiān)督責任。,六、臨時存款賬戶,有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶： 設立臨時機構 異地臨時經(jīng)營活動 3注冊驗資,七、

28、開立人民幣結算賬戶的操作程序,開立存款賬戶規(guī)定的證明文件（基本存款賬戶開戶許可證和其他相應的證明文件） 單位開立銀行結算賬戶的名稱應與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。 銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起3個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。 存款人申請開立單位銀行結算賬戶時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。 銀行為存款人開立銀行結算賬戶，應與存款人簽訂人民幣單位結算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權利與義務。除中國人民銀行另有規(guī)定的以外，應為存款人建立預留印鑒卡片，單位預留簽章為該單位的公章或財務專用章加其法定代表人（單位負

29、責人）或其授權的代理人的簽名或者簽章。,八、撤銷結算賬戶的操作程序,存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白憑證和開戶許可證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。存款人尚未清償其開戶銀行債務的，不得申請撤銷該賬戶。 開戶銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶,應通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉款項列入久懸未取專戶管理。,第二節(jié) 單位人民幣存款,定期存款是銀行與存款人雙方在存款時事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款。

30、單位定期存款起存金額萬元，多存不限，期限分一個月（外幣）、三個月、半年、一年、二年、三年、五年七個檔次。,協(xié)定存款是指可以開立基本存款賬戶或一般存款賬戶的中華人民共和國境內(nèi)的法人及其他組織與商業(yè)銀行簽訂人民幣單位協(xié)定存款合同，在基本存款賬戶或一般存款賬戶之上開立具有結算和協(xié)定存款雙重功能的協(xié)定存款賬戶，并約定基本存款額度（不低于人民幣50萬元），由銀行將協(xié)定存款賬戶中超過該額度的部分按協(xié)定存款利率單獨計息的一種存款方式。 。,單位活期存款是一種隨時可以存取、按結息期計算利息的存款，其存取主要通過現(xiàn)金或轉賬辦理； 單位活期存款按結息日掛牌公告的活期存款利率計息，遇利率調整不分段計息。,通知存款，

31、是指存款人在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知金融機構，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。 按存款人提前通知的期限長短劃分為一天和七天通知兩個品種。 單位通知存款的最低起存金額為50萬元，最低支取金額為10萬元,單位定期存款,按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息，遇利率調整，不分段計息。單位定期存款到期不取，逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期存款利率計息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計息，其余部分如不低于起存金額由金融機構按原存期開具新的證實

32、書，按原存款開戶日掛牌公告的同檔次定期存款利率計息；不足起存金額則予以清戶。 “單位定期存款開戶證實書” 僅對存款單位開戶證實，不得作為質押的權利憑證。 存款單位支取定期存款只能以轉賬方式將存款轉入其基本存款賬戶、一般戶、專用存款賬戶，上述賬戶不限于在本網(wǎng)點開立的賬戶，不得將定期存款用于結算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。,單位通知存款,金融機構按支取日掛牌公告的相應利率水平和實際存期計息；存款人通知存款必須以柜臺申請的方式進行通知，約定支取日期和金額。 通知存款如遇以下情況，按活期存款利率計息： 實際存期不足通知期限的，按活期存款利率計息； 未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計息； 已辦

33、理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率計息； 支取金額不足或超過約定金額的，不足或超過部分按活期存款利率計息； 支取金額不足最低支取金額的，按活期存款利率計息。 通知存款如已辦理通知手續(xù)而不支取或在通知期限內(nèi)取消通知的，通知期限內(nèi)不計息。,中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS） 大額支付系統(tǒng)（HVPS） 小額支付系統(tǒng)（HEPS） 全國支票影像交換系統(tǒng)（CIS） 電子商業(yè)匯票系統(tǒng)及電子商業(yè)匯票 境內(nèi)外幣支付系統(tǒng) 同城票據(jù)清算系統(tǒng) 銀行業(yè)金融機構行內(nèi)支付系統(tǒng) 農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng),支票 貸記憑證 銀行本票 銀行匯票 華東三省一市銀行匯票 商業(yè)匯票 委托收款 匯兌 定期借記,支付工具,第三

34、節(jié) 人民幣支付工具及支付系統(tǒng),支付系統(tǒng),一、人民幣支付工具支票,一、人民幣支付工具支票,支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 特點：支票結算具有簡便、靈活、迅速和在全國范圍內(nèi)流通的特點。 應用范圍：單位的各項結算款項均可以使用支票辦理，如商品交易、勞務供應、清償債務等。支票的提示付款期限自出票之日起10日。 為加強支票的風險管理，人民銀行規(guī)定：對出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預留銀行簽章不符、使用支付密碼編制錯誤的支票，銀行應予以退票，并按票面金額處以5%但不低于1千元的罰款；對屢次簽發(fā)的，銀行應停止其簽發(fā)支票。,一、人民幣支付工具貸

35、記憑證,定義：貸記憑證是同城區(qū)域內(nèi)銀行結算的票據(jù)，是付款人委托其開戶行從付款人賬戶上付款給對方的票據(jù)。 特點：貸記憑證不能支取現(xiàn)金，不能流通轉讓。貸記憑證的簽發(fā)日期是指付款人向開戶銀行提交貸記憑證的當日。 應用范圍：適用于付款人因勞務供應、商品交易或資金調撥而產(chǎn)生的主動支付。,一、人民幣支付工具銀行本票,定義：銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票的基本當事人有兩個，即出票人和收款人。 特點：費用低、適用范圍廣、無金額起點限制、結算快捷、見票即付。 應用范圍：單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的款項結算均可以使用銀行本票。特別適

36、用個人買車、購房、購買基金等交易支付。銀行本票的提示付款期限自出票之日起最長不超過2個月。,一、人民幣支付工具銀行匯票,定義：銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。 特點：銀行匯票具有使用靈活、票隨人到、兌現(xiàn)性強等特點。銀行匯票的當事人只有兩個，即出票銀行和收款人，銀行既是出票人，又是付款人。 應用范圍：適用于先收款后發(fā)貨或者錢貨兩清的商品交易。企事業(yè)單位、個體經(jīng)濟戶向異地支付各種款項均可使用。因使用范圍廣泛，使用量大，對方便異地采購起到了積極的作用，銀行匯票已成為使用最廣泛的支付工具之一。銀行匯票的提示付款期限自出票之日起1個月。,一、人民

37、幣支付工具華東三省一市銀行匯票,定義：華東三省一市銀行匯票是華東三省一市區(qū)域內(nèi)的政策性銀行、商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等銀行業(yè)金融機構簽發(fā)的，由其或代理付款行在見票時按照實際結算金額無條件支付資金給收款人或持票人的票據(jù)。 特點：以直聯(lián)方式接入小額支付系統(tǒng)的代理付款行受理銀行匯票提示付款時應見票即付。見票即付是指代理付款行或出票銀行在受理收款人或持票人提交的銀行匯票時，審核無誤后按實際結算金額將票款即時解付給收款人或持票人的行為。未以直聯(lián)方式參加小額支付系統(tǒng)的銀行受理跨系統(tǒng)銀行匯票的提示付款業(yè)務，應通過票據(jù)交換系統(tǒng)或其他方式將銀行匯票提交給出票銀行審核支付后抵用。依托小額支付系統(tǒng)辦

38、理的銀行匯票業(yè)務不受金額限制。 應用范圍：在華東三省一市（江蘇、浙江、安徽和上海）區(qū)域內(nèi)使用?？缦到y(tǒng)銀行匯票原則上應依托小額支付系統(tǒng)辦理，系統(tǒng)內(nèi)銀行匯票也可通過小額支付系統(tǒng)辦理。依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行匯票業(yè)務是指代理付款行與出票銀行通過小額支付系統(tǒng)辦理銀行匯票信息的實時核對和資金清算的業(yè)務。,一、人民幣支付工具商業(yè)匯票,定義： 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 特點：商業(yè)匯票是建立在商業(yè)信用或者銀行信用基礎上的支付工具，這種匯票經(jīng)過購貨單位或銀行承諾付款，承兌人負有到期無條件支付票款的責任，對付款人具有較強的約束力。商業(yè)匯票有三個當事人

39、，即出票人、付款人和收款人。商業(yè)匯票具有可轉讓、可申請貼現(xiàn)等特點。 應用范圍：商業(yè)匯票適用于企事業(yè)單位先發(fā)貨后付款或雙方約定延期付款的商品交易。購銷雙方根據(jù)需要可以商定不超過6個月的付款期限商業(yè)匯票的提示付款期限自匯票到期之日起10日。,一、人民幣支付工具委托收款,定義：委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。 特點：委托收款結算在同城、異地都可以辦理，沒有金額起點和最高限額；收款人辦理委托收款應向銀行提交委托收款憑證和有關的債務證明。 應用范圍：委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。單位或個人憑已承兌的商業(yè)匯票（商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票）、國內(nèi)信用證、儲蓄存單、債

40、券等付款人債務證明辦理款項結算的，均可使用委托收款結算。,一、人民幣支付工具匯兌,定義：匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結算方式。 特點：匯兌分為信匯和電匯兩種，目前信用社一般使用電匯方式辦理匯兌業(yè)務。 應用范圍：單位和個人的各種款項均可使用匯兌結算方式,一、人民幣支付工具匯兌,定義：匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結算方式。 特點：匯兌分為信匯和電匯兩種，目前信用社一般使用電匯方式辦理匯兌業(yè)務。 應用范圍：單位和個人的各種款項均可使用匯兌結算方式,一、人民幣支付工具定期借記,定義： 定期借記業(yè)務，是指當事各方按照事先簽訂的協(xié)議，定期發(fā)生的批量扣款業(yè)務。 特點：其業(yè)務特點是

41、單個收款人向多個付款人同時收款；辦理定期借記業(yè)務須由付款行、付款人、收款人簽訂辦理代扣某類費用的三方借記協(xié)議；定期借記業(yè)務是小額支付系統(tǒng)的核心業(yè)務之一。 應用范圍：定期借記業(yè)務適用于收款單位委托其開戶銀行向公用事業(yè)的用戶收取水電煤氣等公用事業(yè)費用。,二、中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS）,連接中國境內(nèi)辦理結算業(yè)務的各銀行金融機構、香港和澳門人民幣清算行以及中央債券登記結算公司、中國銀聯(lián)、中國外匯交易中心、全國銀行同業(yè)拆借中心和城市商業(yè)銀行匯票處理中心，提供實時全額資金清算服務、凈額資金清算服務、支付管理信息服務的公共支付清算平臺。 包括大額支付系統(tǒng)（HVPS）、小額支付系統(tǒng)（BEPS）、全國支票

42、影像交換系統(tǒng)（CIS）、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS）、境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)以及中央銀行會計集中核算系統(tǒng)。,（一）大額支付系統(tǒng)（HVPS）,（二）小額支付系統(tǒng)（HEPS）,收費單位只需在任一銀行開立一個賬戶就能夠方便地辦理所有水、電、煤氣、電訊等公用事業(yè)服務費用和養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、工傷保險、醫(yī)療統(tǒng)籌等社會保障資金的繳納和收?。?付款單位也可以通過這個平臺向在不同銀行開戶的收款人辦理工資、津貼和社保資金的發(fā)放。 小額支付系統(tǒng)提供了辦理跨行通存通兌業(yè)務功能，社會公眾在任一家銀行營業(yè)網(wǎng)點就可辦理實時存取款業(yè)務。 小額支付系統(tǒng)還為社會公眾辦理跨行網(wǎng)上支付、電話支付等業(yè)務提供支付清算服務。,（三）全國支票影

43、像交換系統(tǒng)（CIS）,紙質票據(jù)流 實物支票經(jīng)過出票、轉讓和提示付款等環(huán)節(jié)流通到收款行，完成實物支票的截留和影像采集,資金清算流 出票人開戶行收到支票影像信息審核無誤后，通過小額支付系統(tǒng)返回業(yè)務回執(zhí)和完成資金清算。,影像信息流 將采集的支票影像業(yè)務信息通過影像交換系統(tǒng)傳遞給出票人開戶行審核付款。,全國支票影像交換系統(tǒng)（CIS），運用影像技術將實物支票轉換為支票影像信息，處理銀行機構跨行和行內(nèi)的支票影像信息交換，實現(xiàn)支票全國通用。,異地使用支票的金額不能超過中國人民銀行規(guī)定的金額上限，該上限目前暫定為50萬元。,（四）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)及電子商業(yè)匯票,電子商業(yè)匯票系統(tǒng)：指依托網(wǎng)絡和計算機技術，接收、

44、存儲、發(fā)送電子商業(yè)匯票數(shù)據(jù)電文，提供與電子商業(yè)匯票貨幣給付、資金清算行為相關服務并提供紙質商業(yè)匯票登記、查詢和商業(yè)匯票（含紙質、電子商業(yè)匯票）公開報價服務的綜合性業(yè)務處理平臺。 電子商業(yè)匯票：是指出票人依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 分類：電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票。電子銀行承兌匯票由銀行業(yè)金融機構、財務公司承兌；電子商業(yè)承兌匯票由金融機構以外的法人或其他組織承兌。電子商業(yè)匯票的付款人為承兌人。 特點：與紙質商業(yè)匯票相比，電子商業(yè)匯票具有以數(shù)據(jù)電文形式簽發(fā)、流轉，并以電子簽名取代實體簽章的兩個突出特點。,（五

45、）境內(nèi)外幣支付系統(tǒng),境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)：外幣清算處理中心和相關業(yè)務系統(tǒng)，并連接參與者的相關系統(tǒng)。外幣清算處理中心負責對參與者的支付指令進行接收、清算和轉發(fā)，根據(jù)簽訂的外幣清算協(xié)議對外幣清算處理中心提交的結果及時進行清算和結算。 三類業(yè)務的支付清算： 境內(nèi)跨行貸記業(yè)務，即境內(nèi)付款銀行向境內(nèi)收款銀行發(fā)起的付款業(yè)務，范圍限于國家外匯局規(guī)定可以外幣進行計價結算，收付款均在中國境內(nèi)的外匯劃轉項目； 軋差凈額業(yè)務，即外幣清算機構為結算其外幣軋差凈額發(fā)起的多邊支付業(yè)務； 付款交割業(yè)務，即證券存管機構為同時完成外幣債券交割與資金結算發(fā)起的結算業(yè)務。,三、其他支付系統(tǒng),同城票據(jù)清算系統(tǒng),銀行業(yè)金融機構行內(nèi)支付系統(tǒng)

46、,農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng),在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的各家商業(yè)銀行,在當?shù)厝嗣胥y行統(tǒng)一實施管理的場所內(nèi), 集中進行支票、本票、匯票等票據(jù)交換和清算資金軋差凈額的一種業(yè)務處理模式,農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)是根據(jù)全國農(nóng)村信用社、農(nóng)村信用聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行（統(tǒng)稱“農(nóng)信銀”）支付結算業(yè)務需求，應用現(xiàn)代計算機網(wǎng)絡和信息技術，開發(fā)的集資金清算和信息服務為一體的支付清算平臺。,金融機構行內(nèi)支付系統(tǒng)是指商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)為辦理各分支機構間資金結算和調撥而建立的計算機網(wǎng)絡系統(tǒng)，將發(fā)報行、收報行之間的橫向資金往來轉換成各自與總行間縱向的資金匯劃，做到實存資金，實時清算，頭寸控制、集中監(jiān)督,第四節(jié) 利率政策,制定金融機構

47、存貸款利率的浮動范圍,調整中央銀行基準利率,調整金融機構法定存貸款利率,制定相關政策對各類利率結構和檔次進行調整等,利率 工具,二、利率體系,存款準備金利率 再貸款利率 再貼現(xiàn)利率,Shibor 票據(jù)市場利率 銀行間國債市場利率 深滬證券交易所債券市場利率 央行票據(jù)發(fā)行利率（利率招標） 大額協(xié)議存款利率 外幣貸款和外幣大額存款利率,中央銀行基準利率,市場利率,商業(yè)銀行等金融機構的存貸款利率,三、中央銀行基準利率,再貸款利率：指中國人民銀行向金融機構發(fā)放再貸款所采用的利率。 再貼現(xiàn)利率：指金融機構將所持有的已貼現(xiàn)票據(jù)向中國人民銀行辦理再貼現(xiàn)所采用的利率。 存款準備金利率：指中國人民銀行對金融機構

48、交存的法定存款準備金支付的利率。 超額存款準備金利率：指中國人民銀行對金融機構交存的準備金中超過法定存款準備金水平的部分支付的利率。 金融機構法定存貸款利率：指中國人民銀行公布的，各家銀行機構都必須遵照執(zhí)行的基本存貸款利率，又稱法定利率。 金融機構存貸款利率的浮動范圍 人民幣貸款利率不再設定上限，貸款利率下限為基準利率的0.9倍。（城鄉(xiāng)信用社上限管理-貸款基準利率的2.3倍，下限不變） 人民幣存款利率可向下浮動，但不能上浮。 300萬美元以下的小額外幣存款利率：實行上限管理,四、實行市場化的利率工具,上海銀行間同業(yè)拆借利率（Shibor） 上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor），以位于上海的全

49、國銀行間同業(yè)拆借中心為技術平臺計算、發(fā)布并命名，是由信用等級較高的銀行組成報價團自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率計算確定的算術平均利率，是單利、無擔保、批發(fā)性利率。目前，對社會公布的Shibor品種包括隔夜、1周、2周、1個月、3個月、6個月、9個月及1年。每個交易日根據(jù)各報價行的報價，剔除最高、最低各2家報價，對其余報價進行算術平均計算后，得出每一期限品種的Shibor，并于11:30對外發(fā)布。 政策性金融債發(fā)行利率 政策性銀行金融債（又稱政策性銀行債）是我國政策性銀行為籌集信貸資金，向郵政儲匯局、國有商業(yè)銀行、區(qū)域性商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行（城市合作銀行）、農(nóng)村信用社等金融機構發(fā)行的金融債券。發(fā)

50、行利率通過市場化招標方式確定。 政策性金融債券為無紙化記賬式債券，由中央國債登記結算有限責任公司負責托管登記，各認購人均在中央國債登記有限責任公司開設托管賬戶，中央國債登記有限責任公司接受政策性銀行的委托辦理還本付息業(yè)務。政策性金融債券基本上每個月發(fā)行一次，每月20日為當月的基準發(fā)行日（節(jié)假日順延）。該券種成為我國債券市場中發(fā)行規(guī)模僅次于國債的券種。,四、實行市場化的利率工具,央行票據(jù)發(fā)行利率（利率招標） 價格（利率）招標是指央行明確招標量，公開市場業(yè)務一級交易商以價格（利率）為標的進行投標，價格（利率）由競標形成； 數(shù)量招標是指央行明確最高招標量和價格，公開市場業(yè)務一級交易商以數(shù)量為標的進行

51、投標，如投標量超過招標量，則按比例分配；如投標量低于招標量則按實際投標量確定中標量。 貼現(xiàn)利率和轉貼現(xiàn)利率 貼現(xiàn)利率采取在再貼現(xiàn)利率基礎上加百分點的方式生成，再貼現(xiàn)利率由中國人民銀行制定。轉貼現(xiàn)利率由交易雙方自主商定。 （五）大額協(xié)議存款利率 大額協(xié)議存款是商業(yè)銀行法人機構根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定，針對保險公司法人機構開辦的存款期限在五年以上(不含五年)、起存金額在人民幣3,000萬元以上(含3,000萬元)、利率、期限、結息付息方式、違約處罰標準等由雙方商定的人民幣存款業(yè)務。該項存款可作為存款類金融機構的長期資金來源，不屬于同業(yè)存款，可計入存貸比指標。大額協(xié)議存款不得提前支取，其協(xié)議存款憑證可

52、用做融資質押物。,四、實行市場化的利率工具,外幣貸款利率和300萬美元（含300萬）以上的大額外幣存款利率 非中國居民的300萬美元(或等值其他外幣)以下的小額存款，由中、外資金融機構自行確定。 中國居民和非中國居民300萬美元(或等值其他外幣)以上的大額存款利率，由中、外資金融機構與客戶協(xié)商確定。 外幣貸款利率及其計結息方式，由中、外資金融機構根據(jù)國際金融市場利率的變動情況以及資金成本、風險差異等因素自行確定。,五、人民幣各項存貸款的計、結息方式,中國人民銀行銀發(fā)2005129號關于人民幣存貸款計結息問題的通知 除活期存款和定期整存整取存款外，通知存款、協(xié)定存款，定活兩便、存本取息、零存整取

53、和整存零取等其他存款種類的計、結息規(guī)則，由開辦業(yè)務的金融機構法人(農(nóng)村信用社以縣聯(lián)社為單位)，以不超過人民銀行同期限檔次存款利率上限為原則，自行制定并提前告知客戶。 活期存款，每季末月的20日為結息日。,五、人民幣各項存貸款的計、結息方式,中國人民銀行銀發(fā)2003251號關于人民幣貸款利率有關問題的通知規(guī)定 關于人民幣貸款計息和結息問題。人民幣各項貸款（不含個人住房貸款）的計息和結息方式，由借貸雙方協(xié)商確定。 關于在合同期內(nèi)貸款利率的調整問題。人民幣中、長期貸款利率由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調整，也可采用固定利率的確定方式。 5年期以上檔次貸款利率，由金融機構參照人

54、民銀行公布的5年期以上貸款利率自主確定。 關于罰息利率問題。逾期貸款（借款人未按合同約定日期還款的借款）罰息利率在借款合同載明的貸款利率水平上加收30%50%；借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率在借款合同載明的貸款利率水平上加收50%100%。,第五節(jié) 單位貸款業(yè)務,信貸業(yè)務基礎知識,貸款調查的內(nèi)容和方法,貸款五級分類制度,對公業(yè)務授信產(chǎn)品,一、信貸業(yè)務基礎知識,限制性的信貸政策 “窗口指導”,調節(jié)貨幣信貸總量擴張 汽車和住房消費信貸的首付款比例,配合國家產(chǎn)業(yè)政策 貸款貼息,制定信貸法律法規(guī),信貸 政策,貸款，指機構或個人在保留資金或貨幣所有權的條件下，以不可流通的借款憑證或類似憑證為依

55、據(jù)，暫時讓渡或接受資金使用權所形成的債權或債務。,（三）貸款種類,短期貸款 中期貸款 長期貸款,信用貸款 擔保貸款 保證貸款 抵押貸款 質押貸款,票據(jù)貼現(xiàn) 外匯貸款 狹義，僅指我國銀行運用從境內(nèi)企業(yè)、個人吸收的外匯資金，貸放于境內(nèi)企業(yè)的貸款 廣義，還包括國際融資轉貸款，即包括我國從國外借人，通過國內(nèi)外匯指定銀行轉貸于境內(nèi)企業(yè)的貸款。,（三）貸款種類-經(jīng)營類型,自營貸款：指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。 委托貸款：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、

56、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。 銀團貸款 銀團貸款又稱為辛迪加貸款，是指由一家或數(shù)家銀行牽頭，多家銀行參與組成的銀行集團，由兩位或以上貸款人按相同的貸款條件、以不同的分工，共同向一位或以上借款人提供貸款，并簽署同一貸款協(xié)議的貸款業(yè)務。通常會選定一家銀行作為代理行代表銀團成員負責管理貸款事宜。采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供融資的貸款方式。 按銀團貸款的組織方式不同，分為直接銀團貸款和間接銀團貸款。 銀團貸款的特點： 貸款金額大、期限長。 融資所花費的時間和精力較少。 銀團貸款運作形式多樣。 有利于借款人樹立良好的市場形象。,（四）借

57、款人,法人或其他組織，具有相應的證、照； 有合法穩(wěn)定的收入或收入來源，具備按期還本付息能力； 已開立基本賬戶、結算賬戶或一般存款賬戶； 持有中國人民銀行核準的貸款卡（號）。,禁止的 借款對象,機關法人及其分支機構不得申請貸款； 商業(yè)銀行不得對以下用途的業(yè)務進行授信： 國家明令禁止的產(chǎn)品或項目； 違反國家有關規(guī)定從事股本權益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴股； 違反國家有關規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資； 其他違反國家法律法規(guī)和政策的項目。 客戶未按國家規(guī)定取得有效批準文件（項目、環(huán)保、土地和其他批準條件）的，或雖然取得，但屬于化整為零、越權或變相越權和超授權批準的：,在貸

58、款人處開立基本存款賬戶； 主要營業(yè)場所在貸款人服務的社區(qū)范圍內(nèi)； 沒有不良信用記錄； 產(chǎn)權關系明確； 產(chǎn)業(yè)項目符合國家法律法規(guī)和政策的規(guī)定； 不得在其他金融機構開立未經(jīng)貸款人許可的銀行結算賬戶； 具有比較健全的企業(yè)財務制度，資產(chǎn)負債率應低于50%； 主要股東、關鍵管理人員近3年內(nèi)沒有不良信用記錄； 已開業(yè)并正常經(jīng)營6個月以上； 不是貸款人的關系人。,（五）小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的借款人的附加條件,信用貸款,聯(lián)保組成員不得少于5戶； 借款人和各成員的資產(chǎn)負債率在整個還款期內(nèi)均應持續(xù)低于60%； 單一借款人只能加入一個聯(lián)保組； 所有聯(lián)保組成員都應符合或超過貸款人設定的能夠申請聯(lián)保貸款的最低信用等

59、級標準； 聯(lián)保組成員不是關聯(lián)方。,（五）小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的借款人的附加條件,聯(lián)保貸款,（六）信貸管理原則,安全性,流動性,效益性,安全性原則，指銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務的過程中盡量建設和避免信貸資金遭受風險和損失。,效益性原則，指通過合理的運用資金，提高信貸資金的使用效益，謀取利潤最大化，力求銀行自身的經(jīng)濟效益和社會效益的統(tǒng)一。,流動性原則，指商業(yè)銀行在經(jīng)營現(xiàn)貸業(yè)務時能預定定期限收回貸款資金或者在不發(fā)生損失的情況下將信貸迅速轉化為現(xiàn)金的原則。,（七）信貸“三查”原則,貸前調查,貸時 審查,貸后 檢查,借款人的基本情況，包括借款人家庭人員、從事的行業(yè)、年收入、家庭有效資產(chǎn)等；企業(yè)成立時間、注冊資本、經(jīng)營范圍及規(guī)模、企業(yè)資產(chǎn)、負