用友通財務(wù)業(yè)務(wù)一體化產(chǎn)品培訓(xùn).ppt

T3用友通財務(wù)業(yè)務(wù)一體化產(chǎn)品培訓(xùn),用友軟件股份有限公司 職務(wù) 姓名 2009年 月 日,一、總體概述 二、財務(wù)流程及功能 三、業(yè)務(wù)流程及功能,總體概述,固定資產(chǎn),工資管理,財務(wù)報表,應(yīng)收管理,現(xiàn)金銀行,應(yīng)付管理,總賬系統(tǒng),財務(wù)分析,一、基礎(chǔ)檔案及數(shù)據(jù),第一步,第二步,二、業(yè)務(wù)流程,選擇合適的業(yè)務(wù)流程：,適合標準流程企業(yè)： 1、嚴格以采購、銷售發(fā)票掛賬 2、有暫估入庫業(yè)務(wù) 3、有費用分攤要求,適合優(yōu)化流程企業(yè)： 1、以入庫、發(fā)貨單為掛賬依據(jù) 2、無暫估入庫業(yè)務(wù) 3、不進行費用分攤 4、不能填制與改寫發(fā)票,一、總體概述 二、財務(wù)流程及功能 三、業(yè)務(wù)流程及功能,總賬核算流程,開始會計期,（審核）、出納簽字,生成財務(wù)報告,憑證記帳,常用分錄,錄入憑證,憑證回沖,轉(zhuǎn)賬憑證,輔助項目處理 現(xiàn)金流量憑證拆分,總賬主要功能,輔助核算項目的完整,實現(xiàn)對項目、客戶、部門、個人、存貨、現(xiàn)金流量等的精細核算,總賬主要功能,常用憑證制作與調(diào)用,總賬主要功能,轉(zhuǎn)賬時可包含未記賬憑證,憑證未審核可記賬,固定資產(chǎn)核算流程,資產(chǎn)采購,單個增加 成批增加,成批增加,單個增加,在建工程轉(zhuǎn)入,資產(chǎn)卡片管理,折舊計提及分配,固定資產(chǎn)評估,固定資產(chǎn)變動,資產(chǎn)減少,憑證處理,固定資產(chǎn),可隨時錄入，但開始使用日期必須在當月之前,期初卡片錄入,期初卡片可通過系統(tǒng)工具快速導(dǎo)入,固定資產(chǎn)主要功能,固定資產(chǎn)新增、成批復(fù)制,固定資產(chǎn)主要功能,可批量減少，已減少資產(chǎn)當月可撤消，并計提當月折舊,固定資產(chǎn)減少可按條件成批處理,固定資產(chǎn)主要功能資產(chǎn)變動,一、資產(chǎn)在使用過程中，發(fā)生下列情況時，原值可以變動：1、根據(jù)國家規(guī)定對固定資產(chǎn)重新估價； 2、增加補充設(shè)備或改良設(shè)備；3、將固定資產(chǎn)的一部分拆除；4、根據(jù)實際價值調(diào)整原來的暫估價值；5、發(fā)現(xiàn)原記固定資產(chǎn)價值有誤的。 二、使用年限調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當月就按調(diào)整后的使用年限計提折舊。 三、折舊方法調(diào)整時：1、所屬類別是總提折舊的資產(chǎn)調(diào)整后的折舊方法不能是“不提折舊”;2、所屬類別是總不提折舊的資產(chǎn)折舊方法不能調(diào)整;3、進行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)調(diào)整的當月就按調(diào)整后的折舊方法計提折舊。 四、凈殘值（率）調(diào)整時，調(diào)整后凈殘值必須小于凈值。 五、工作總量調(diào)整時，調(diào)整后的工作總量不能小于累計用量。 六、累計折舊調(diào)整時，原值調(diào)整后的累計折舊必須保證大于等于凈殘值。 七、資產(chǎn)類別調(diào)整時，調(diào)整后的類別和調(diào)整前的類別的計提屬性必須相同。 八、變動單不能修改，只有在當月可刪除重做。,固定資產(chǎn)主要功能折舊提取,當月未制單前可重復(fù)計提折舊，并對折舊額做調(diào)整,固定資產(chǎn)主要功能折舊分配,制單時對于科目及輔助項相同的可進行合并,工資核算流程,計件工資統(tǒng)計,工資變動,工資分錢清單,扣繳所得稅,銀行代發(fā),工資分攤,工資主要功能工資變動,工資計算、匯總，結(jié)賬后不能修改,工資變動、替換及快速篩選,人員檔案、數(shù)據(jù)可快速導(dǎo)入,工資主要功能工資分錢清單,工資主要功能,扣稅依據(jù)，根據(jù)實際設(shè)置,扣繳所得稅,工資主要功能工資分攤,一、總體概述 二、財務(wù)流程及功能 三、業(yè)務(wù)流程及功能,采購與應(yīng)付管理,1、會計核心：采購成本確定、應(yīng)付帳 2、業(yè)務(wù)核心：采購進度控制、采購過程精細管理,采購與應(yīng)付管理,會計管理核心 采購成本確定 支持自動結(jié)算 支持手工結(jié)算，包含對多對多結(jié)算的支持 支持費用分攤（亮點） 支持暫估處理：月初回沖、單到回沖、單到補差 結(jié)算進度控制：在途物資、貨到票未到、票到貨未到、結(jié)算統(tǒng)計等 增值稅抵扣 應(yīng)付帳 采購發(fā)票確定應(yīng)付款 應(yīng)付單確定其它應(yīng)付款 付款單對應(yīng)付款和其它應(yīng)付款進行核銷，支持異幣種核銷、優(yōu)惠，支持按單據(jù)、按明細沖銷（亮點） 支持三方轉(zhuǎn)帳（亮點）,采購與應(yīng)付管理,業(yè)務(wù)管理核心 采購進度確定 采購訂單執(zhí)行表 采購統(tǒng)計表 貨到票未到、票到貨未到、在途物資 采購過程精細控制 價格管理 最高進價控制 倉庫權(quán)限控制 庫存量控制,采購流程,標準流程：,優(yōu)化流程：,1、嚴格以采購、銷售發(fā)票掛賬 2、可進行暫估入庫業(yè)務(wù)處理 3、可進行費用分攤,1、入庫單保存自動生成發(fā)票并結(jié)算 2、不能處理暫估入庫業(yè)務(wù) 3、不能進行費用分攤 4、不能填制與改寫發(fā)票,采購訂單,采購入庫,采購發(fā)票,采購結(jié)算,應(yīng)付/現(xiàn)付,采購訂單,采購入庫,應(yīng)付/現(xiàn)付,采購業(yè)務(wù)流程,合同 （訂單）,倉庫確認 入庫,票貨結(jié)算,掛賬或付款,1、貨、票同時到達同時處理,采購業(yè)務(wù)流程,合同 （訂單）,倉庫確認 入庫,票到結(jié)算,掛賬或付款,2、貨、票不同時到達的處理（當月）,貨先到票后到（壓單即入庫單不記賬）,票先到貨后到（壓票）,合同 （訂單）,財務(wù)確認 收票,倉庫確認 入庫結(jié)算,掛賬或付款,采購業(yè)務(wù)流程,合同 （訂單）,倉庫確認 暫估入庫,財務(wù)確認 收票（跨月） 結(jié)算,暫估處理,3、貨先到票后到（跨月）,月初回沖 單到補差 單到回沖,采購業(yè)務(wù)流程,合同 （訂單）,倉庫確認 入庫,貨物發(fā)票 費用發(fā)票,手工結(jié)算,4、采購費用分攤,費用發(fā)票與貨物同到時的處理,合同 （訂單）,倉庫確認 入庫,費用發(fā)票,費用折扣結(jié)算,費用發(fā)票后到時的處理,應(yīng)付流程,應(yīng)付款流程 供應(yīng)商往來明細帳、供應(yīng)商往來總帳、供應(yīng)商往來余額帳,采購發(fā)票,應(yīng)收應(yīng)付帳,應(yīng)付單,付款單,期初,匯兌損益,應(yīng)付沖應(yīng)收 應(yīng)付沖應(yīng)付 預(yù)付沖應(yīng)付,會計核心-采購成本確認,采購成本確認,會計核心-應(yīng)付帳管理,應(yīng)付帳管理-總帳、明細帳、單據(jù)、憑證,業(yè)務(wù)核心-采購進度控制,采購進度控制,采購過程精細控制-進貨價格控制,控制最高進價，降低采購成本,最高進價控制,采購過程精細控制-庫存量控制,避免庫存積壓，減少資金占用,控制最高 庫存量,銷售和應(yīng)收管理,1、會計核心：銷售收入成本帳、應(yīng)收帳 2、業(yè)務(wù)核心：銷售進度控制、銷售過程精細化管理,銷售與應(yīng)收管理,會計管理核心 銷售收入成本明細帳 銷售收入 銷售成本 銷售毛利 應(yīng)收帳 銷售發(fā)票確定應(yīng)收款 應(yīng)收單確定其它應(yīng)收款 收款單對應(yīng)收款和其它應(yīng)收款進行核銷，支持異幣種核銷和優(yōu)惠（亮點） 支持三方轉(zhuǎn)帳（亮點）,銷售與應(yīng)收管理,業(yè)務(wù)管理核心 銷售進度確定 銷售訂單執(zhí)行統(tǒng)計表 發(fā)貨開票收款統(tǒng)計表 發(fā)貨單結(jié)算收款勾對表 銷售過程控制 價格管理 最低售價控制 客戶信用控制 倉庫權(quán)限控制 預(yù)估毛利控制,銷售流程,規(guī)范流程：,優(yōu)化流程：,1、銷售發(fā)票確認應(yīng)收 2、銷售出庫確認成本 3、隨時發(fā)票處理,1、發(fā)貨自動生成銷售發(fā)票與銷售出庫單 2、不能開據(jù)或更改發(fā)票,銷售業(yè)務(wù)流程,1、先發(fā)貨后開票 業(yè)務(wù)員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)不完全合并，此時出庫單可審核生成 業(yè)務(wù)員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)完全分開，此時出庫單手工生成,合同 （訂單）,業(yè)務(wù)確認 發(fā)貨,財務(wù)確認 開票,倉庫確認 出庫,銷售業(yè)務(wù)流程,先開票后發(fā)貨 財務(wù)確認和業(yè)務(wù)確認環(huán)節(jié)完全合并 業(yè)務(wù)員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)不完全合并，此時出庫單可由發(fā)票審核生成 業(yè)務(wù)員發(fā)貨和出庫環(huán)節(jié)完全分開，此時出庫單手工根據(jù)發(fā)票生成,合同 （訂單）,財務(wù)確認 開票,業(yè)務(wù)確認 自動發(fā)貨單,倉庫確認 出庫,應(yīng)收流程,應(yīng)收款流程 客戶往來明細帳、客戶往來總帳、客戶往來余額帳,銷售發(fā)票,應(yīng)收應(yīng)付帳,應(yīng)收單,收款單,期初,匯兌損益,應(yīng)收沖應(yīng)付 應(yīng)收沖應(yīng)收 預(yù)收沖應(yīng)收,會計核心-銷售明細帳,會計核心-應(yīng)收款管理,會計核心-應(yīng)收款管理,1、應(yīng)收賬齡分析,2、打印催款單,防止壞賬發(fā)生，減少損失,業(yè)務(wù)核心-銷售進度確定,業(yè)務(wù)核心-銷售進度確定,銷售過程精細控制-最低售價控制,參照毛利，合理報價,最低售價控制,合理報價,虧損報價,銷售過程精細控制-客戶信用管理及控制,實現(xiàn)銷售最大化和快速收款能力,信用期間控制,信用額度控制,銷售過程精細控制-存貨價格控制,庫存和核算管理,業(yè)務(wù)管理核心 核心帳目：庫存數(shù)量帳、現(xiàn)存量 庫存業(yè)務(wù)管理：各種出入庫業(yè)務(wù)、盤點、調(diào)撥、BOM配比出庫 貨位、有效期、批次 庫存業(yè)務(wù)控制：上下限控制、倉庫權(quán)限、限額領(lǐng)料 會計管理核心 庫存金額帳 多種計價方法：移動平均、加權(quán)平均、個別計價、先進先出、后進先出、計劃價 憑證生成 自動生成業(yè)務(wù)憑證,庫存及核算流程,庫存流程 核算流程,產(chǎn)成品入庫,其它出庫單,銷售出庫單,材料出庫單,其它入庫單,盤點單,采購入庫單,庫存帳,調(diào)撥單,單據(jù)記賬,暫估成本處理,業(yè)務(wù)憑證,月末處理,業(yè)務(wù)核心帳目-庫存臺帳,業(yè)務(wù)核心帳目-現(xiàn)存量,業(yè)務(wù)統(tǒng)計-收發(fā)存匯總表,實時反映材料的流動狀況，提高周轉(zhuǎn)率,事前安全的最大最小庫存量控制，實時的庫存預(yù)警,業(yè)務(wù)控制-上下限控制,業(yè)務(wù)控制-倉庫權(quán)限控制,業(yè)務(wù)控制-限額領(lǐng)料控制,會計核心-庫存金額帳,生產(chǎn)加工,1、實現(xiàn)以銷定產(chǎn)，以產(chǎn)訂購 2、提供采購建議與缺料表 3、生產(chǎn)過程監(jiān)控 4、成本分配,生產(chǎn)加工流程,產(chǎn)品結(jié)構(gòu),銷售訂單,采購訂單,采購建議,避免庫存積壓、減少庫存持有成本,生產(chǎn)加工過程監(jiān)控,材料領(lǐng)用控制，降低生產(chǎn)成本,生產(chǎn)加工明細表,按定額控制材料領(lǐng)用，降低損耗,生產(chǎn)加工進度表,實時加工進度監(jiān)督，防止延期造成損失,成本分配表,成本費用項目清晰直觀，便于成本分析,老 板 通,如何實現(xiàn)全面、實時的掌控企業(yè) 支持決策、預(yù)知潛在風險,預(yù)警 事前、全面、智能將危機、隱藏風險第一時間、直接預(yù) 警反映，提高效率，監(jiān)控企業(yè)關(guān)鍵運營管理；,業(yè)務(wù)中心 銷售信息中心挖掘有價值的客戶、商品、區(qū)域，掌握部 門、業(yè)務(wù)員銷售情況，對比歷史銷售指標，及時了解銷售 發(fā)展趨勢，調(diào)