金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與管理策略ppt課件.ppt

1 金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與管理策略 2 一 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的概念與原則 1 金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的概念運(yùn)用相關(guān)知識(shí) 技術(shù)與方法對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)源 受險(xiǎn)部位 類型 嚴(yán)重程度等進(jìn)行連續(xù) 系統(tǒng) 全面的識(shí)別 判斷和分析為度量風(fēng)險(xiǎn)和選擇風(fēng)險(xiǎn)管理策略提供依據(jù) 3 2 金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的原則A 系統(tǒng)性 風(fēng)險(xiǎn)存在于各環(huán)節(jié)和各部門 如何理解系統(tǒng)性原則 完整合理的結(jié)構(gòu) 流程 技術(shù)和服務(wù)支撐 4 B 成本效益原則 基于條件和目標(biāo) 條件包括預(yù)算約束和技術(shù)服務(wù)條件約束 5 二 金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本內(nèi)容 基礎(chǔ)材料 識(shí)別技術(shù) 識(shí)別目標(biāo) 識(shí)別載體 6 二 金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本內(nèi)容 基礎(chǔ)材料 識(shí)別技術(shù) 財(cái)務(wù)報(bào)表 管理模式 企業(yè)特征 識(shí)別目標(biāo) 識(shí)別載體 7 二 金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本內(nèi)容 基礎(chǔ)材料 識(shí)別技術(shù) 財(cái)務(wù)報(bào)表 管理模式 企業(yè)特征 資金來源與運(yùn)用 營運(yùn)能力 信用特征與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償能力 識(shí)別目標(biāo) 識(shí)別載體 8 二 金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本內(nèi)容 基礎(chǔ)材料 識(shí)別技術(shù) 財(cái)務(wù)報(bào)表 管理模式 企業(yè)特征 資金來源與運(yùn)用 營運(yùn)能力 信用特征與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償能力 所有制結(jié)構(gòu) 行業(yè)特征 人力資源狀況與品牌等 識(shí)別目標(biāo) 識(shí)別載體 9 二 金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本內(nèi)容 基礎(chǔ)材料 識(shí)別技術(shù) 財(cái)務(wù)報(bào)表 管理模式 企業(yè)特征 資金來源與運(yùn)用 營運(yùn)能力 信用特征與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償能力 所有制結(jié)構(gòu) 行業(yè)特征 人力資源狀況與品牌等 簡單分析 比如統(tǒng)計(jì)分析 信息挖掘 比如計(jì)量分析 模糊分析 識(shí)別目標(biāo) 識(shí)別載體 10 二 金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本內(nèi)容 基礎(chǔ)材料 識(shí)別技術(shù) 財(cái)務(wù)報(bào)表 管理模式 企業(yè)特征 資金來源與運(yùn)用 營運(yùn)能力 信用特征與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償能力 所有制結(jié)構(gòu) 行業(yè)特征 人力資源狀況與品牌等 簡單分析 比如統(tǒng)計(jì)分析 信息挖掘 比如計(jì)量分析 模糊分析 識(shí)別目標(biāo) 動(dòng)態(tài)分析 靜態(tài)分析 識(shí)別載體 應(yīng)用軟件 數(shù)理模型 11 二 金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本內(nèi)容 基礎(chǔ)材料 識(shí)別技術(shù) 財(cái)務(wù)報(bào)表 管理模式 企業(yè)特征 資金來源與運(yùn)用 營運(yùn)能力 信用特征與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償能力 所有制結(jié)構(gòu) 行業(yè)特征 人力資源狀況與品牌等 簡單分析 比如統(tǒng)計(jì)分析 信息挖掘 比如計(jì)量分析 模糊分析 識(shí)別目標(biāo) 動(dòng)態(tài)分析 靜態(tài)分析 識(shí)別載體 風(fēng)險(xiǎn)清單 調(diào)查問卷 分析報(bào)告 應(yīng)用軟件 數(shù)理模型 12 二 金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本架構(gòu) 受險(xiǎn)部位 風(fēng)險(xiǎn)特征 類型 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模 嚴(yán)重程度 風(fēng)險(xiǎn)誘因 基礎(chǔ)材料 識(shí)別技術(shù) 財(cái)務(wù)報(bào)表 管理模式 企業(yè)特征 資金來源與運(yùn)用 營運(yùn)能力 信用特征與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償能力 所有制結(jié)構(gòu) 行業(yè)特征 人力資源狀況與品牌等 簡單分析 比如統(tǒng)計(jì)分析 信息挖掘 比如計(jì)量分析 模糊分析 識(shí)別目標(biāo) 動(dòng)態(tài)分析 靜態(tài)分析 識(shí)別載體 風(fēng)險(xiǎn)清單 調(diào)查問卷 分析報(bào)告 應(yīng)用軟件 數(shù)理模型 13 三 內(nèi)容分解 1 主要資金來源存款負(fù)債 借入負(fù)債 發(fā)行證券 服務(wù)收費(fèi) 投資收益 投機(jī)利得等 國內(nèi) 國外 個(gè)人 企業(yè) 政府 金融機(jī)構(gòu) 14 2 資金運(yùn)用方式現(xiàn)金資產(chǎn)證券投資發(fā)放貸款衍生金融工具投資等 15 3 業(yè)務(wù)特征不同業(yè)務(wù)內(nèi)容不同的地域和領(lǐng)域不同的時(shí)空距離不同的權(quán)責(zé)界定 涉及不同的對(duì)象和主體 16 4 財(cái)務(wù)報(bào)表信息利用資產(chǎn)負(fù)債表 現(xiàn)金流量表 利潤表考察金融機(jī)構(gòu)的靜態(tài)特征 比如流動(dòng)性 和動(dòng)態(tài)特征 盈利能力和管理能力 17 主要指標(biāo)包括 存貸款比率 期末貸款余額 期末存款余額中長期存貸比 中長期貸款期末余額 中長期存款期末余額流動(dòng)性比率 流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額 流動(dòng)性負(fù)債期末余額備付金比率 超額準(zhǔn)備金期末余額 各項(xiàng)存款期末余額貸款集中度指標(biāo) 單項(xiàng) 或前十位 貸款期末余額 資本凈額 18 貸款質(zhì)量指標(biāo) 逾期或呆賬或呆滯貸款 各項(xiàng)貸款期末平均余額資本充足率 分級(jí) 資本量 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 加權(quán)或簡單加總 總額資本收益率 凈利潤 資本總額銀行利潤率 凈利潤 營業(yè)收入總額銀行利差率 凈利息收入 盈利資產(chǎn)總額資產(chǎn)使用率 總收入 資產(chǎn)總額 19 5 關(guān)于誘因和嚴(yán)重程度 誘因同一風(fēng)險(xiǎn)可能有多個(gè)誘因不同風(fēng)險(xiǎn)各有其特定誘因 同時(shí)也可能有相同誘因誘因有主次之分 層級(jí)之分 嚴(yán)重程度分兩個(gè)方面 損失的可能性 損失的大小標(biāo)示方法 定性標(biāo)示 定量標(biāo)示 20 四 金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本方法 1 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法準(zhǔn)備 目標(biāo) 對(duì)象 工具 方法與策略 程序調(diào)查整理分析 去偽存真 歸類 精簡調(diào)查報(bào)告 對(duì)策與建議 21 2 問卷調(diào)查法關(guān)鍵 調(diào)查表格設(shè)計(jì)的科學(xué)合理性 調(diào)查對(duì)象選擇的科學(xué)合理性 22 3 組織結(jié)構(gòu)圖示法對(duì)考察對(duì)象的整體 組成部分 聯(lián)系方式進(jìn)行解析獲取關(guān)于考察對(duì)象構(gòu)成的組織結(jié)構(gòu)圖通過組織結(jié)構(gòu)圖 分析金融風(fēng)險(xiǎn)的部門 或人員 歸屬 23 A B1 B2 B3 C1 C2 C3 C4 24 4 流程圖法根據(jù)業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)在邏輯關(guān)系 將整個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)過程繪制成流程圖 以辨識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生過程及發(fā)展變化關(guān)鍵 內(nèi)在邏輯關(guān)系 的識(shí)別 25 I J G H K F D A B E C a1 a2 b1 b2 d1 d2 d3 26 5 專家調(diào)查法利用專家的集體智慧辨識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn) 27 頭腦風(fēng)暴法注意事項(xiàng) 人數(shù)不能太多問題要直接明了充分民主時(shí)間適中 28 德爾菲法一般程序 問題整理 明確 表述簡潔 通訊 專家 咨詢意見匯總 統(tǒng)計(jì)分析 問題改進(jìn) 重復(fù) 反饋性咨詢終止咨詢 邊際信息量與邊際咨詢成本 29 6 經(jīng)驗(yàn)法風(fēng)險(xiǎn)管理者憑借自己的主觀努力 個(gè)人經(jīng)驗(yàn) 通過對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表 對(duì)象表現(xiàn) 典型事例等的主觀判斷 測(cè)定風(fēng)險(xiǎn)來源與暴露 30 7 體系 模型法以客觀數(shù)據(jù)為基礎(chǔ) 通過科學(xué)評(píng)價(jià)體系或模型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定 31 8 幕景分析法定義 或稱情景分析法 通過對(duì)擬考察對(duì)象進(jìn)行情景模擬 考察風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因 產(chǎn)生過程及后果 32 主要內(nèi)容 情景構(gòu)造 情景評(píng)估 情景構(gòu)造 歷史模擬情景法 典型情景法 假設(shè)特殊事件法 33 9 模糊集合分析法以模糊數(shù)學(xué)為理論基礎(chǔ) 解決有關(guān)模糊事件發(fā)生概率和軌跡問題的方法 34 簡例 放款對(duì)象信用水平的辨識(shí)與評(píng)判 針對(duì)某放款對(duì)象的信用水平進(jìn)行模糊分析信用水平由五大因素決定因素的等級(jí)對(duì)信用水平等級(jí)產(chǎn)生影響因素以不同概率出現(xiàn)在不同等級(jí) 35 信用水平 等級(jí) 36 經(jīng)因素分析發(fā)現(xiàn) 影響信用水平的因素為 x1 品格x2 能力x3 資本x4 擔(dān)保x5 環(huán)境 37 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 考察目標(biāo) 影響因素 38 從因素之間的對(duì)比來看 各因素影響信用水平的重要程度 體現(xiàn)對(duì)比關(guān)系 為 品格a1 0 35能力a2 0 2資本a3 0 2擔(dān)保a4 0 15環(huán)境a5 0 1 39 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素 因素的重要性 40 假定 根據(jù)經(jīng)驗(yàn)和偏好 各因子 以及總體屬性 的等級(jí)狀態(tài)可以分為以下四級(jí) y1 好y2 一般y3 差y4 極差 41 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 好 y1 一般 y2 差 y3 極差 y3 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素U 因素的重要性A 因素的等級(jí)V 42 假如通過調(diào)查 比如德爾非法 分析得到各因子處于不同等級(jí)的概率 如下表 43 44 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 好 y1 一般 y2 差 y3 極差 y3 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素U 因素的重要性A 因素的等級(jí)V 各因素處于不同等級(jí)的概率R 45 從上面的信息中 如何判定放款對(duì)象的信用水平 等級(jí) 即使用什么規(guī)則去計(jì)算 最后用什么指標(biāo)去衡量 單一指標(biāo) 確定等級(jí) 還是復(fù)合指標(biāo) 等級(jí)分布 46 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 好 y1 一般 y2 差 y3 極差 y3 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素U 因素的重要性A 因素的等級(jí)V 各因素處于不同等級(jí)的概率R 47 A 最簡單的一種判別方法 假如 對(duì)象處于某信用水平的概率 取決于各因素都處于該相同等級(jí)時(shí)的概率 48 比如 信用水平為 好 的概率 取決于品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境都出于 好 時(shí)的概率信用水平為 一般 的概率 取決于品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境都出于 一般 時(shí)的概率那么 計(jì)算規(guī)則就很簡單 49 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 好 y1 一般 y2 差 y3 極差 y3 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素U 因素的重要性A 因素的等級(jí)V 各因素處于不同等級(jí)的概率R 50 首先 將各要素出現(xiàn)的概率 賦予重要性的權(quán)重 51 然后將賦權(quán)加總和后的 概率和 進(jìn)行 歸一化 即得 數(shù)值沒有變化 原因在于 因素重要性的設(shè)置比較特殊 剛好是 歸一 的 52 即 該放款對(duì)象的信用等級(jí)分布為 53 B 問題可能沒有A中想象的那么簡單比如 當(dāng)品質(zhì)處于以下狀況時(shí) 放款對(duì)象的信用等級(jí)也可能是 好 的 54 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 好 y1 一般 y2 差 y3 極差 y3 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素U 因素的重要性A 因素的等級(jí)V 各因素處于不同等級(jí)的概率R 55 再比如 當(dāng)品質(zhì)處于以下狀況時(shí) 放款對(duì)象的信用等級(jí)也可能是 一般 的 56 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 好 y1 一般 y2 差 y3 極差 y3 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素U 因素的重要性A 因素的等級(jí)V 各因素處于不同等級(jí)的概率R 57 對(duì)于以上情況 要獲得放款對(duì)象的信用等級(jí)分布就很困難特別是用前面的計(jì)算規(guī)則 根本就行不通所以必須根據(jù)經(jīng)驗(yàn) 或者根據(jù)統(tǒng)計(jì)規(guī)律 建立新的計(jì)算規(guī)則 58 假如 根據(jù)經(jīng)驗(yàn) 或者根據(jù)統(tǒng)計(jì)規(guī)律發(fā)現(xiàn)決定放款對(duì)象處于某等級(jí)的概率 存在 基于要素重要性 的 排除律 與結(jié)合律 首先 品格 能力 資本必須處于相應(yīng)等級(jí)其次 擔(dān)保 環(huán)境的等級(jí)不能與該等級(jí)存在太大差異 59 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 好 y1 一般 y2 差 y3 極差 y3 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素U 因素的重要性A 因素的等級(jí)V 各因素處于不同等級(jí)的概率R 60 上面共有四種組合方式 計(jì)算得0 4275 61 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 好 y1 一般 y2 差 y3 極差 y3 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素U 因素的重要性A 因素的等級(jí)V 各因素處于不同等級(jí)的概率R 62 上面共有9種組合 計(jì)算略 63 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 好 y1 一般 y2 差 y3 極差 y3 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素U 因素的重要性A 因素的等級(jí)V 各因素處于不同等級(jí)的概率R 64 上面共有9種組合 計(jì)算略 65 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 好 y1 一般 y2 差 y3 極差 y3 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素U 因素的重要性A 因素的等級(jí)V 各因素處于不同等級(jí)的概率R 66 上面一共4種組合 計(jì)算略 67 假定最后得到賦權(quán) 概率 為 注 沒有準(zhǔn)確計(jì)算 68 則 歸一 后得到放款對(duì)象的等級(jí)分布為 69 C 根據(jù)經(jīng)驗(yàn)或統(tǒng)計(jì)規(guī)律 還有其他 更多 計(jì)算規(guī)則比如課本上 認(rèn)為 放款對(duì)象的信用等級(jí)分布是不可以準(zhǔn)確取得的 但是大致可以確定放款對(duì)象的具體等級(jí)其基本規(guī)則為 70 以因子對(duì)整體的重要性 來決定整體處于某等級(jí)的分值 71 最后 根據(jù)對(duì)分值的比較 來確定總體所處等級(jí) 72 信用水平 品格 能力 資本 擔(dān)保 環(huán)境 x1 x2 x3 x4 x5 好 y1 一般 y2 差 y3 極差 y3 0 35 0 2 0 2 0 15 0 1 考察目標(biāo) 影響因素U 因素的重要性A 因素的等級(jí)V 各因素處于不同等級(jí)的概率R 73 b2 max 0 35 0 3 0 2 0 3 0 2 0 4 0 15 0 4 0 1 0 3 0 105 b3 max 0 35 0 1 0 2 0 2 0 2 0 1 0 15 0 05 0 1 0 3 0 004 b4 max 0 35 0 1 0 2 0 1 0 2 0 1 0 15 0 05 0 1 0 2 0 035 b1 max 0 35 0 5 0 2 0 4 0 2 0 4 0 15 0 5 0 1 0 2 0 175 74 即得到根據(jù)判定放款對(duì)象的信用水平為 即 好 75 附注 理論邏輯 確定影響因素 以此因素為元素 構(gòu)成集合 論域 76 對(duì)各影響因素賦權(quán)因素的 影響 重要性為由權(quán)構(gòu)成的集合 基于的模糊集合 77 由評(píng)判等級(jí)構(gòu)成的集合 論域 78 對(duì)評(píng)判結(jié)果賦權(quán)當(dāng)因素對(duì)事物的影響 評(píng) 為級(jí)時(shí) 對(duì)事物的影響程度為由組成模糊集合 79 的取得 假定評(píng)判組專家共計(jì)個(gè)將因素評(píng)為的共個(gè)那么可以取 80 模糊綜合評(píng)判計(jì)算 81 其中的計(jì)算規(guī)則需要根據(jù)具體情況而定比如 82 最后結(jié)論如果需要綜合所有因素的影響 將被影響的事物進(jìn)行定性 則需要針對(duì)進(jìn)行取值 取值方式根據(jù)情況而定 比如 83 10 故障樹分析法P52利用圖解形式 將可能出現(xiàn)的 比較龐大復(fù)雜的故障分解為不同層次 不同聯(lián)系方式的小故障 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的方法關(guān)鍵 層級(jí)劃分不同層級(jí)之間因果關(guān)系的確定同一層級(jí)之間并列 互斥 互補(bǔ)