公司工程付款管理制度.doc

_*公司工程付款管理制度1 范圍規(guī)范項目工程款項付款程序，明確付款審批人的職責，工程付款指工程項目的設(shè)計，施工，材料，設(shè)備以及營銷費用等付款的總稱。2 控制目標21控制目標：保證工程款按工程合同，工程進度計劃合理支付3主要涉及崗位31流程主持者：財務(wù)總監(jiān)32流程相關(guān)崗位：相關(guān)部門經(jīng)理/公司分管領(lǐng)導，總經(jīng)理4 主要控制節(jié)點：41工程部/供應部的經(jīng)辦人核實已完工作（工程）量，確認按合同的約 定是否須付款，填寫付款審批單及付款臺賬42工程部/供應部分管領(lǐng)導復核經(jīng)辦人意見，包括工程的進度，質(zhì)量情況和合同執(zhí)行情況，簽署審批意見43成本部根據(jù)合同經(jīng)濟條款和預決算審核意見，簽署審批意見44如果該次付款為累計付款達到100%的最后一次付款，則必須有使用部門參 審核，確定該項工程，材料或設(shè)備是否存在使用上的問題，以及是否存在其 其他方面的費用扣繳的問題，并確定最終的扣付金額45財務(wù)部門負責人根據(jù)合同條款和已付款情況，簽署審批意見46總經(jīng)理根據(jù)財務(wù)總體情況和審批權(quán)限，簽署意見47財務(wù)部門在付款時，合同款項支付審批表后必須附發(fā)票，如因特殊情況 需事后補發(fā)票的，應由經(jīng)辦人填寫暫缺發(fā)票證明，經(jīng)本部門負責人，分管領(lǐng) 導同意簽字同意后，財務(wù)部門方可付款，但經(jīng)辦人必須承擔按時補回發(fā)票的 責任，同意其暫缺發(fā)票的部門負責人承擔連帶責任48本公司其他部門同時可參照上述管理流程填寫合同支付審批表支付本部門應付款項工程付款審批流程相關(guān)部門成本部財務(wù)部使用部門 分管領(lǐng)導總經(jīng)理本部門第一負責人審核填寫工程付款建議書成本部門第一負責人審核財務(wù)總監(jiān)審核出納付款使用部門參加驗收審核分管領(lǐng)導審核總經(jīng)理/董事長審批工程/業(yè)務(wù)項目 名稱合同名稱 合同編號合同收款單位及聯(lián)系人,電話合同款類型1.設(shè)計 2.材料設(shè)備 3.施工 4.其他 乙 方 收 款 明 細付款類型1.預付 2.進度 3.結(jié)算 4.保修 5.上期累計本月付款本期累計合同款總額合同約定本期付款金額(大寫)乙方申請本期付款金額(大寫)合計是否有監(jiān)理公司意見相關(guān)部門專業(yè)人員 付 款 意 見付款部門經(jīng)辦人付款意見使用部門付款意見成本部門付款意見財務(wù)部門付款 意見分管領(lǐng)導審批意見 總經(jīng)理審批 意見 董事長審批 意見 合同款項支付審批表 NO: 適用范圍：涉及公司所有合同款