淺談我國商業(yè)銀行的存款負(fù)債管理.doc

淺談我國商業(yè)銀行的存款負(fù)債管理淺談我國商業(yè)銀行的存款負(fù)債管理摘要 金融是現(xiàn)代緊急的核心,在我國銀行等存款機(jī)構(gòu)又是我國金融體系的核心。.銀行存款歷來是維持我國銀行業(yè)維持經(jīng)營的核心，存款的規(guī)模以及存款的管理水平在一定程度上反映了銀行的資金是否雄厚。我國是一個(gè)發(fā)展中國家,金融市場不發(fā)達(dá)銀行的資金來源主要是吸收存款，同時(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也需要銀行業(yè)的支持，因而我國加強(qiáng)對存款負(fù)債的管理不論是對我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展還是對我國商業(yè)銀行的運(yùn)營都具有重要的意義。本文僅從我國商業(yè)銀行存款負(fù)債的現(xiàn)狀、加強(qiáng)存款負(fù)債管理的重要性和必要性、存款負(fù)債管理的目標(biāo)、存款負(fù)債管理的運(yùn)作機(jī)制、商業(yè)存款負(fù)債管理的有效做法、建立存款保險(xiǎn)制度這幾個(gè)方面論述我國商業(yè)銀行的存款負(fù)債管理。關(guān)鍵詞存款負(fù)債存款負(fù)債管理存款保險(xiǎn)制度一我國商業(yè)銀行存款負(fù)債的現(xiàn)狀和成因 我國的商業(yè)銀行負(fù)債一直都是以存款負(fù)債為主，下面是近幾年我國商業(yè)銀行各項(xiàng)存款負(fù)債和GDP的情況：（單位億元）年份2006200520042003存款額335434.10287169.50241424.32208055.59GDP209407183956.10159586.75135173.58年份2002200120001999存款額170917.40143617.17123084.40108778.90GDP119095.69108068.2298000.4588188.95 從上面的情況可以看出我國的存款負(fù)債總額從總體上說是非常大，近8 年來都超過了我國的GDP總額，而且差距還在進(jìn)一步拉大，就其原因應(yīng)該是：1儲蓄率偏高，消費(fèi)占GDP的比重偏低。2銀行資產(chǎn)質(zhì)量的改善，貸款沉滯狀況明顯改變，并反映在貸款周轉(zhuǎn)速度的加快上。極大的增強(qiáng)了公眾的信心，這也是我國存款總額快速增長的一個(gè)重要條件。3我國的資本市場發(fā)展緩慢，資金持續(xù)向銀行體系集聚。尤其在過去幾年我國的股票市場極其低迷，盡管在進(jìn)年的前幾個(gè)月我我國銀行的存款額有下降的傾向，但總額還是很大。4我國的保險(xiǎn)市場不夠發(fā)達(dá)，這也使我國許多的居民用儲蓄來應(yīng)對突發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，有的甚至將其做為養(yǎng)老金。這些原因都使我國的存款余額巨大。二我國商業(yè)銀行加強(qiáng)存款負(fù)債管理的重要性及必要性 1存款負(fù)債是我國商業(yè)銀行形成資金運(yùn)用的最主要來源我國的資本市場的發(fā)展比較滯后，雖然最近我的股票市場的發(fā)展火爆，但是這還是不能掩蓋我國證券市場的落后。首先，我國商業(yè)銀行上市的數(shù)量有限，許多商業(yè)銀行都沒有上市，例如：中國農(nóng)業(yè)銀行，這些銀行就談不上從股市在融資。其次，我國的貨幣市場也不能說是發(fā)達(dá)，許多的貨幣市場工具在我國的發(fā)展受到多方面的限制 。再次，由于中國人的特定的消費(fèi)觀念，使得我國國民的邊際儲蓄傾向較高。這些都決定 了我國商業(yè)銀行可以也只能將存款負(fù)債作為其主要的資金來源。2我國商業(yè)銀行加強(qiáng)存款負(fù)債管理的現(xiàn)實(shí)意義加強(qiáng)存款負(fù)債管理是保證商業(yè)銀行安全性，流動性的保證和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。由于商業(yè)銀行的高度負(fù)債經(jīng)營，所以不能吸收足夠的存款就沒有辦法保證流動性，從而威脅銀行的健康運(yùn)營。吸收存款是以支付利息為代價(jià)的，一旦不能加強(qiáng)管理就沒有辦法保證其為我國經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展服務(wù)。另外到2006年底，我國商業(yè)銀行的存款負(fù)債總額已經(jīng)達(dá)到335434.10億元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過2006年的GDP額209407億元，這么大的余額如果不能有效的加強(qiáng)管理對我國經(jīng)濟(jì)和社會的影響是無法估量的。所以說加強(qiáng)對我國商業(yè)銀行的存款負(fù)債管理是非常必須的。3加強(qiáng)存款負(fù)債管理對我國中小企業(yè)的健康發(fā)展有重要意義我國的資本市場的發(fā)達(dá)，股票市場上傷市公司少，而且許多小企業(yè)也沒有發(fā)行債券的權(quán)利。因而我國的許多中小企業(yè)的融資主要是向銀行借款。如果我國商業(yè)銀行不能有效的組織存款，加強(qiáng)對存款負(fù)債的管理就不能保證我國中小企業(yè)的健康發(fā)展。4是保證商業(yè)銀行安全性和實(shí)現(xiàn)盈利的需要商業(yè)銀行的高度負(fù)債經(jīng)營，而且在我國的銀行負(fù)債又以存款為主，其中活期存款所占不比重較大，可以看到我國銀行的負(fù)債具有不穩(wěn)定性，如果不能有效的管理就有引起公眾對銀行信心的降低，會有引發(fā)擠兌的可能。在我國，商業(yè)銀行存貸差比較大，而存貸差是形成我國銀行利潤的重要來源。如果我國不能有效的加強(qiáng)存款負(fù)債的管理就有可能引起利潤的降低。如我國現(xiàn)在 許多銀行大量的不良債權(quán)等，就是對對大量的存款負(fù)債的運(yùn)用不夠合理。如果不能有效的加強(qiáng)對存款負(fù)債的管理就會在一定程度上威脅我國商業(yè)銀行的經(jīng)營安全，和實(shí)現(xiàn)盈利。5是降低最近我國銀行存款降低的負(fù)面影響的需要由于最近我國的股票市場發(fā)展迅速,大量的銀行存款流向股票市場，這勢必會對我國銀行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生較大的影響，所以鑒于此應(yīng)該加強(qiáng)對存款負(fù)債的管理。三我國商業(yè)銀行存款負(fù)債管理的目標(biāo)以及相應(yīng)的參考指標(biāo) 商業(yè)銀行存款負(fù)債管理的目標(biāo)從根本說是實(shí)現(xiàn)最大化的利潤為企業(yè)的所有者創(chuàng)造最大的價(jià)值。1 近期目標(biāo)：（1）由于我國的金融業(yè)已經(jīng)全面的對外開放，我國的商業(yè)銀行會受到一些大型的跨國銀行的挑戰(zhàn)，因而近期的目標(biāo)是維持客戶，尤其是大量的中高端客戶。（2）在存款的管理上就是避免客戶的大規(guī)模提現(xiàn)，增強(qiáng)客戶的信心，充分的利用大量的存款實(shí)現(xiàn)銀行的利潤。（3）同時(shí)我國的商業(yè)銀行也要注重新是存款工具的開發(fā)如開展零續(xù)定期存款、與物價(jià)水平相掛鉤的指數(shù)存款等。（4）加強(qiáng)以有產(chǎn)品的吸引離因?yàn)樵谝欢ǔ潭壬峡捶ㄐ庐a(chǎn)品是具有風(fēng)險(xiǎn)的，如發(fā)行可轉(zhuǎn)讓大額定期存單如何能夠吸引公眾等。2 實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的主要參考指標(biāo)主要有：（1） 提高存款的穩(wěn)定性指標(biāo)活期存款的穩(wěn)定率=活期存款最低余額/活期存款平均余額。（2） 降低存款的成本率的指標(biāo)存款成本效率=（利息成本+營業(yè)成本）/各項(xiàng)存款數(shù)量。實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)一般可以通過降低理想成本，降低營業(yè)成本以及改善存款的結(jié)構(gòu)，后面兩點(diǎn)對我國的商業(yè)銀行來說尤其重要，因?yàn)槲覈虡I(yè)銀行營業(yè)成本是比較高的，而且存款結(jié)構(gòu)也是不合理的。四商業(yè)銀行存款負(fù)債管理的運(yùn)作機(jī)制資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的兩大業(yè)務(wù)，所以商業(yè)銀行存款負(fù)債的管理離不開資產(chǎn)的管理，所以應(yīng)該從加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理的層面上來加強(qiáng)存款負(fù)債的管理和闡述存款負(fù)債管理的運(yùn)作機(jī)理。許多商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理體系是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)。第一它要求建立一個(gè)權(quán)威的決策機(jī)構(gòu)，即有銀行的高級管理人員和主要業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人走成資產(chǎn)負(fù)債管理委員會，負(fù)責(zé)制定資產(chǎn)負(fù)債管理政策，以及確定存款負(fù)債的成本和。第二要建立專門的資產(chǎn)負(fù)債管理團(tuán)隊(duì)來負(fù)責(zé)具體的政策實(shí)施和管理運(yùn)作各個(gè)業(yè)務(wù)部門和分之機(jī)構(gòu)作為政策的執(zhí)行層面主要是在資產(chǎn)負(fù)債管理工具的引導(dǎo)下進(jìn)行有關(guān)業(yè)務(wù)的營銷和推動。資產(chǎn)負(fù)債管理體系順暢的流程權(quán)威的決策機(jī)構(gòu)專業(yè)的團(tuán)隊(duì)科學(xué)的方法和先進(jìn)的技術(shù)第三要求建立一個(gè)包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、資產(chǎn)評估、負(fù)債評估、業(yè)績考核等一系列環(huán)節(jié)在內(nèi)的順暢的管理流程。第四它必須堅(jiān)持以科學(xué)的分析方法先進(jìn)的管理工具和有效的管理手段為支持資產(chǎn)負(fù)債管理的運(yùn)作圖如上。五.商業(yè)存款負(fù)債管理的做法商業(yè)銀行的負(fù)債管理一般有兩大類型：一類是以短期借入款來彌補(bǔ)提取的存款，這樣，在負(fù)債方一增一減，正好軋平。第二類是以借入款來應(yīng)付增加的借款需求，這樣，負(fù)債和資產(chǎn)同時(shí)增加，而由于以擴(kuò)大負(fù)債來擴(kuò)大盈利資產(chǎn)，也就帶來了額外利潤。但這種做法有風(fēng)險(xiǎn)：主要是費(fèi)用方面的風(fēng)險(xiǎn)，借入款的利率一般都比吸收的存款負(fù)債利率要高，所以高利率對銀行形成利潤是不利的，同時(shí)借入款的可借量，也沒有保證。從以上的負(fù)債管理的方法可以看出對商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營是不利的,所以在現(xiàn)實(shí)中對存款負(fù)債的管理還應(yīng)該把好質(zhì)量關(guān),尤其是要作到存款負(fù)債的來源和利用的一致性,避免出現(xiàn)短期的存款負(fù)債和長期的資產(chǎn),在管理和操作層面上控制風(fēng)險(xiǎn)。比較適用現(xiàn)階段我國存款負(fù)債管理的方法是:儲備頭寸負(fù)債管理,是用增加短期負(fù)債向銀行有計(jì)劃地提供流動性資金的管理方式，它購入資金以補(bǔ)充銀行的流動性資金需要。在許多國家，儲備頭寸負(fù)債管理的主要是在同業(yè)拆借市場上借入短期的資金,或使用回購協(xié)議。儲備頭寸負(fù)債管理方法示意圖: 資產(chǎn) 負(fù)債提取存款一級儲備二級儲備存 款貸款資本賬戶投資而目前我國的同業(yè)拆借市場是比較發(fā)達(dá)的(相對于其他貨幣市場而言)，這樣，當(dāng)一家銀行的儲備由于存款人提款或增加了對有收益的資產(chǎn)投放而暫時(shí)不足時(shí)，就可以通過同業(yè)拆借市場上借入短期的資金, 或使用回購協(xié)議來解決流動性的不足。通過的市場運(yùn)作來達(dá)到圖中的項(xiàng)目平衡,從而在保證銀行的安全性的同時(shí),最大化銀行利潤。六.建立存款保險(xiǎn)制度_完善我國商業(yè)銀行存款負(fù)債管理的必要舉措金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，一個(gè)國家金融業(yè)的安全穩(wěn)健運(yùn)營是一個(gè)國家經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的必要保證。發(fā)達(dá)國家的存款保險(xiǎn)公司發(fā)展歷程表明，存款保險(xiǎn)制度不僅是維護(hù)金融業(yè)穩(wěn)定的重要制度性安排，更可以有效激勵金融機(jī)構(gòu)保持充足的資本、約束自身高風(fēng)險(xiǎn)行為，是對一般意義上的金融監(jiān)管構(gòu)成的一種機(jī)制性補(bǔ)充。我國的存款余額約是GDP的1.5倍, 一旦出現(xiàn)擠兌那么對我國經(jīng)濟(jì)的打擊會是毀滅性的.所以中國應(yīng)盡早建立存款保險(xiǎn)制度、完善金融安全網(wǎng)。在制度設(shè)計(jì)上，通過賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必要的功能，加強(qiáng)制度的正向激勵機(jī)制，減少道德風(fēng)險(xiǎn)和不規(guī)范的操作。我國要建立完善的存款保險(xiǎn)制度應(yīng)從以下幾個(gè)方面努力:1. 完善的法律保障 要建立我國的存款保險(xiǎn)制度建立完善的法律體系是必要的,特別是存款保險(xiǎn)法美國的存款保險(xiǎn)制度可以說是世界上最完備的這當(dāng)然同他們國家的法制是分不開的如: 1933年的銀行法格拉斯斯蒂格爾法案創(chuàng)立了FDI C(聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司)，對其職能和組織做了詳盡的規(guī)定；1950年的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法案賦予了FDIC更加廣泛的權(quán)利去實(shí)現(xiàn)其處置金融機(jī)構(gòu)的目標(biāo)；在應(yīng)對八九十年代的銀行危機(jī)中，F(xiàn)DIC進(jìn)行了改革，國會也因此頒布了一系列法律法規(guī)。2. 有效的銀行監(jiān)管美國實(shí)行雙重銀行體系，既有在聯(lián)邦注冊的銀行機(jī)構(gòu)，也有在各州注冊的存款機(jī)構(gòu)。除聯(lián)邦層次有美聯(lián)儲（FRB）、貨幣監(jiān)理署（OCC）、儲貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管辦公室（OTS）和FDIC等銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)外，每個(gè)州還都有各自州政府的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)我國要建立完善的存款保險(xiǎn)制度也必須加強(qiáng)對銀行的監(jiān)管約束銀行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)活動。3、公眾良好的存款保險(xiǎn)意識在我國有句話是上有政策下有對策存款保險(xiǎn)制度對我國人是新事物,所以要建立存款保險(xiǎn)制度就必須培養(yǎng)公眾的存款保險(xiǎn)意識.要讓業(yè)界、公眾、甚至是政府接受存款保險(xiǎn)的概念，并非易事。在短期內(nèi)需要籌集到巨額的保險(xiǎn)基金，提高存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在公眾中的可信度，穩(wěn)定公眾對銀行業(yè)的信心，也面臨許多困難。而這些困難的解決需要公眾的支持,讓公眾充分的認(rèn)識到它的作用。4存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)該注重從“單一付款型”向“多功能型”方向發(fā)展。也就是說，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不僅應(yīng)具有保險(xiǎn)資金的籌集、運(yùn)用、管理和賠付等功能，而且還應(yīng)擁有對問題金融機(jī)構(gòu)實(shí)施救助、重組乃至清算的職能，擁有對問題金融機(jī)構(gòu)責(zé)任人追究責(zé)任的權(quán)力。我國經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展離不開我國銀行業(yè)的大力支持，我國社會的穩(wěn)定離不開我國銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營，我國的銀行業(yè)要趕超世界水平，加強(qiáng)銀行的存款負(fù)債管理是必須的。所以無論是從國家還是從銀行業(yè)自身的角度來說加強(qiáng)我國商業(yè)銀行的存款負(fù)債管理都具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。參考資料：黃達(dá) 金融學(xué) 中國人民大學(xué)出版社 2003莊毓敏商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營 中國人民大學(xué)出版社