上市公司內(nèi)部控制有效性自我評價報告模板.doc

*公司內(nèi)部控制自我評估報告 *公司有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）按照中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法等法律法規(guī)的規(guī)定，以及中國證券監(jiān)督管理委員會和上海、香港兩地證券交易所的要求，依據(jù)上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引和財政部、審計署、證監(jiān)會、銀監(jiān)會、保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及企業(yè)內(nèi)部控制配套指引，本公司對公司目前的內(nèi)部控制及運行情況進行了全面的檢查，對本公司內(nèi)部控制的有效性進行了審議評估。自本公司成立至今，內(nèi)部控制得到了不斷的發(fā)展與完善，現(xiàn)將年月日止年度內(nèi)部控制有效性進行自我評價。 一、公司內(nèi)部控制目標建立健全并有效實施內(nèi)部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司的控制目標是：合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。 內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內(nèi)部控制的有效性亦可能隨公司內(nèi)、外部環(huán)境及經(jīng)營情況的改變而改變。本公司內(nèi)部控制設(shè)有檢查監(jiān)督機制，內(nèi)控缺陷一經(jīng)識別，本公司將立即采取整改措施。二、公司內(nèi)部控制建立與實施遵循的原則(一)全面性原則。將內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及控股子公司的各種業(yè)務(wù)和事項。 (二)重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)和高風險領(lǐng)域。(三)制衡性原則。在治理機構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、業(yè)務(wù)流程等方面相互制約、相互監(jiān)督，并同時兼顧運營效率。 (四)適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。(五)成本效益原則。在內(nèi)部控制設(shè)計和實施過程中權(quán)衡實施成本與預期效益，以適當?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。 三、公司內(nèi)部控制制度框架與執(zhí)行情況 根據(jù)財政部企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范規(guī)定，本公司建立和實施內(nèi)部控制制度時,考慮了以下基本要素:內(nèi)部環(huán)境、風險管理、控制活動、信息系統(tǒng)與信息溝通、監(jiān)督檢查等五項要素?，F(xiàn)分述如下： （一）內(nèi)部環(huán)境1、公司治理結(jié)構(gòu)及議事規(guī)則 本公司是嚴格按照公司法、證券法、上市公司治理準則等有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)范性文件的要求在上海證券交易所與香港聯(lián)合交易所掛牌交易的上市公司。公司積極完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范公司運作。為規(guī)范內(nèi)幕信息管理行為，加強內(nèi)幕信息保密工作，公司頒發(fā)了內(nèi)幕信息知情人登記及外部使用人管理制度，進一步維護了公司信息披露的公開、公平和公證。公司進一步建立完善了決策、監(jiān)督機制，并及時、準確、完整地披露重大信息，確保了中小股東的知情權(quán)。 公司建立了獨立董事制度，對公司董事會的相關(guān)決策予以有效監(jiān)督，且獨立董事已超過董事人數(shù)的三分之一。董事會下設(shè)四個專門委員會：戰(zhàn)略發(fā)展委員會、審計與審核委員會、薪酬及提名委員會、風險管理委員會為董事會決策提供專業(yè)意見。公司根據(jù)公司章程制定了股東大會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則、監(jiān)事會議事規(guī)則、董事會審計與審核委員會工作條例、董事會薪酬與提名委員會工作條例、獨立董事工作條例、募集資金使用管理辦法、重大事項內(nèi)部報告制度等一系列管理制度，公司股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層各負其責、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)有效。 2、機構(gòu)設(shè)置情況公司已按照相關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管部門的要求，在主業(yè)資產(chǎn)整體上市后，已與集團在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機構(gòu)、財務(wù)等方面進行了分離。設(shè)立了符合公司業(yè)務(wù)規(guī)模及經(jīng)營管理需要的組織機構(gòu)，貫徹不相容職務(wù)相分離的原則，并隨著公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對個別部門內(nèi)設(shè)機構(gòu)進行調(diào)整，科學地劃分了每個組織單位內(nèi)部的責任權(quán)限，形成了相互制衡機制。組織機構(gòu)圖如下: 3、內(nèi)部審計基本情況本公司內(nèi)部審計由公司總裁直接領(lǐng)導，實行“統(tǒng)一領(lǐng)導，分級負責”的管理模式，全公司共設(shè)置五個內(nèi)部審計機構(gòu)，專職審計人員四十三人，其中公司總部審計部負責本級及所屬企業(yè)的內(nèi)部審計業(yè)務(wù)工作，在公司財務(wù)、預決算、基建、領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任、專項調(diào)查等方面開展大量工作，同時對所屬二級單位內(nèi)部審計工作進行管理和指導。公司內(nèi)部審計管理層次完整，管控健全有力。4、人力資源政策本公司人力資源管理政策以完善法人治理結(jié)構(gòu)要求、滿足企業(yè)實際需要制定，現(xiàn)已制定并實施薪酬與提名委員會工作條例、高級管理人員薪金管理辦法、勞動合同管理辦法、工資總額管理暫行辦法等20余項人力資源管理規(guī)范的規(guī)章制度，涵蓋職工招聘、勞動關(guān)系管理、職工培訓、職工考勤、假期管理、業(yè)績考核、薪酬福利管理、人工成本管控、高管人員薪酬、干部任用與考核等業(yè)務(wù)內(nèi)容，各項制度均履行民主協(xié)商、依法決策程序。 （二）風險管理 1、風險評估 年，公司正式啟動全面風險管理工作，用了為期近一年的時間，通過前期調(diào)研和充分研討，聘請了中介機構(gòu)與公司相關(guān)部門組成聯(lián)合工作組，對公司全面風險管理體系及相關(guān)內(nèi)部控制環(huán)節(jié)進行優(yōu)化，為進一步提升公司風險管理及內(nèi)部控制水平，建立自我完善長效機制，健全風險管理及內(nèi)部控制建設(shè)工作打下良好的基礎(chǔ)。 2、風險分析及對策 (1)國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢變化帶來的風險與對策受國際金融危機影響，國際經(jīng)濟形勢依然動蕩，預計未來五年世界經(jīng)濟增長乏力。由于歐元的持續(xù)貶值，人民幣升值壓力劇增，以及貿(mào)易保護主義的抬頭，將加劇我國企業(yè)，特別是裝備制造企業(yè)出口的難度。與此同時，發(fā)達國家希望通過發(fā)展低碳經(jīng)濟及智能電網(wǎng)來調(diào)整能源結(jié)構(gòu)，以獲得振興經(jīng)濟的新動力，且提出“再工業(yè)化”的戰(zhàn)略要求，在給中國裝備制造業(yè)的出口帶來新的機遇的同時也帶來更大的挑戰(zhàn)。從國內(nèi)來看，未來五年我國將實現(xiàn)經(jīng)濟與社會的雙重轉(zhuǎn)型。十七屆五中全會強調(diào)“調(diào)結(jié)構(gòu)，抓創(chuàng)新，培育新的增長點，使短期的恢復性增長成為長期的持續(xù)發(fā)展”；中央經(jīng)濟工作會議提出明年宏觀經(jīng)濟政策基本取向要積極穩(wěn)健審慎靈活。 面對復雜多變的國際國內(nèi)形勢和有喜有憂的發(fā)電設(shè)備市場形勢，本公司將高度關(guān)注世界經(jīng)濟發(fā)展新動向和宏觀經(jīng)濟政策走勢，把握機遇防范風險；本公司將在“十二五”開始，逐步走上質(zhì)量效益優(yōu)先、創(chuàng)新驅(qū)動、高技術(shù)產(chǎn)品占主導的發(fā)展道路，不斷提升競爭能力，在更加激烈的市場競爭中立于不敗之地。 （2）行業(yè)形勢變化帶來的風險與對策2010年國家出臺的關(guān)于加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的決定中提出，國家決定重點培育和發(fā)展節(jié)能環(huán)保、高端裝備制造、新能源、新能源汽車等等七大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，此項政策必將給本公司帶來新的發(fā)展機遇與挑戰(zhàn)。同時，水電市場參與者眾多，市場開拓壓力仍然較大；而國內(nèi)火電市場新建項目總量在逐漸減少；在風電市場方面，風電產(chǎn)業(yè)仍然處在快速發(fā)展期，用戶需求已逐步轉(zhuǎn)向性價比更高的2兆瓦級以上風機產(chǎn)品，海上風電也將成為市場追捧的亮點；而在核電市場，核電安全性等日漸成為全人類關(guān)注焦點。 本公司將以國家產(chǎn)業(yè)政策和國家中長期科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃為指引，以市場為導向，繼續(xù)做精做強發(fā)電設(shè)備產(chǎn)業(yè)，確保發(fā)電設(shè)備產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)先地位。在“十二五”期間，推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、擴大產(chǎn)品市場份額、全力拓展市場、增強市場競爭力。繼續(xù)努力穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量和性能，大力拓展新用戶，爭取拿到更多的新能源產(chǎn)業(yè)市場訂單，發(fā)揮公司合力，積極做大燃機、環(huán)保產(chǎn)品和電站服務(wù)市場。 （3）海外業(yè)務(wù)拓展帶來的風險及對策 本公司在鞏固國外等傳統(tǒng)市場基礎(chǔ)上，在非洲市場取得突破，并成功重返亞洲市場。但由于海外國家和地區(qū)政治、經(jīng)濟環(huán)境差異較大，對本公司項目管理、風險控制提出更高的要求。 公司一方面完善海外風險管理制度，提高海外風險管理能力，激勵創(chuàng)新，強化知識產(chǎn)權(quán)保護制度；另一方面積極加強與當?shù)卣男畔⒔涣?，利用多種渠道，加強信息收集與預警以控制可能發(fā)生的風險。通過加強與國際大公司的合作，共同開發(fā)第三國市場。積極探索開拓海外電站成套改造這一潛力巨大的服務(wù)市場，采取有效措施增加海外機組備品備件訂單量。 (4)匯率、利率變化帶來的風險及對策本公司主營業(yè)務(wù)以人民幣為主計價結(jié)算，但目前人民幣并非自由兌換的貨幣。人民幣對美元、歐元及其它外幣的匯率波動可能會對本公司的經(jīng)營成本及經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生影響。2010年，受國際金融市場尤其外匯市場劇烈波動影響，股份公司在手和在執(zhí)行的國際工程項目面臨匯率波動的不確定性風險。 面對目前金融市場的各種風險，本公司積極研究和分析外匯匯率、利率變化趨勢，為有效防范和化解匯率風險，公司積極研究并密切關(guān)注外匯市場走勢，繼續(xù)審慎、規(guī)范地開展遠期結(jié)匯業(yè)務(wù)。 （5）法律糾紛風險及對策 企業(yè)之間參與市場競爭并取得優(yōu)勢的關(guān)鍵是自有知識產(chǎn)權(quán)，作為公司品牌象征的商標、代表核心競爭力的專利和專有技術(shù)以及商業(yè)秘密、相關(guān)著作權(quán)，在快速發(fā)展及面臨競爭時都會遇到相應(yīng)風險。 本公司將逐步建立知識產(chǎn)權(quán)信息資源共享平臺，加大項目合同中知識產(chǎn)權(quán)條款法律審查，歸納整理專有技術(shù)和商業(yè)秘密，運用行政、司法手段，在知識產(chǎn)權(quán)專家及中介機構(gòu)監(jiān)測和協(xié)助下，做好侵權(quán)預警、保護好自身知識產(chǎn)權(quán)；同時，本公司將繼續(xù)推進普法工作，全面提高員工法律意識，依法行使權(quán)利。（三）控制活動 1、關(guān)聯(lián)交易控制本公司根據(jù)上海證券交易所股票上市規(guī)則和香港聯(lián)合交易所證券上市規(guī)則的規(guī)定來界定和確認公司的關(guān)聯(lián)方，本公司關(guān)聯(lián)方主要有控股股東集團及其他關(guān)聯(lián)法人。 本公司與控股股東集團及其他關(guān)聯(lián)法人之間的關(guān)聯(lián)交易均為生產(chǎn)經(jīng)營所需的日常持續(xù)性關(guān)聯(lián)交易。主要涉及采購、銷售、財務(wù)服務(wù)等方面。關(guān)聯(lián)購銷業(yè)務(wù)有利于利用公司內(nèi)部優(yōu)勢資源、穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量、降低產(chǎn)品成本與物流成本、擴大產(chǎn)品客戶群，對公司未來財務(wù)狀況、經(jīng)營成果具有積極影響，存在交易的必要性。財務(wù)服務(wù)有利于公司進一步加強資金管理、控制風險、提高資金使用效益。 為了規(guī)范本公司及本公司控股子公司與控股股東電氣集團及其他關(guān)聯(lián)法人之間的持續(xù)關(guān)聯(lián)交易，經(jīng)公司于2009年5月5日召開的第五屆董事會第三十五次會議審議通過，公司于2009年5月5日與集團及其他關(guān)聯(lián)法人簽署了2009-2011年度的持續(xù)關(guān)聯(lián)交易框架協(xié)議，包括采購及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議、銷售及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議、綜合配套服務(wù)框架協(xié)議、財務(wù)服務(wù)框架協(xié)議、物業(yè)及設(shè)備承租人框架協(xié)議及物業(yè)及設(shè)備出租人框架協(xié)議。其中，采購及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議、銷售及生產(chǎn)服務(wù)框架協(xié)議、綜合配套服務(wù)框架協(xié)議、財務(wù)服務(wù)框架協(xié)議、物業(yè)及設(shè)備承租人框架協(xié)議經(jīng)公司于2009年6月25日召開的2009年第二次臨時股東大會審議通過，關(guān)聯(lián)股東集團回避了對相關(guān)議案的表決。此外，物業(yè)及設(shè)備出租人框架協(xié)議相應(yīng)的建議年度交易上限未達到需要提交股東大會審批的金額。 該等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議是本公司與控股股東在平等自愿的基礎(chǔ)上經(jīng)協(xié)商一致達成，其內(nèi)容及決策程序均合法有效，所約定的條款公允，不存在損害公司及中小股東利益的情況。該批協(xié)議已經(jīng)獨立財務(wù)顧問審核，獨立董事會委員會、董事會和股東大會審議批準生效，同時履行了嚴格的公告披露義務(wù)。 本公司關(guān)聯(lián)交易主要遵循市場價格的定價原則，若無相關(guān)市場價格，則按成本加成定價，若既無相關(guān)市場價格，也不適合采用成本加成定價的，則按協(xié)議定價；若有國家政府定價的，則按國家政府定價執(zhí)行。 對于關(guān)聯(lián)交易的日常管理，公司制定了母子公司兩個層面統(tǒng)一監(jiān)管的關(guān)聯(lián)交易管理體系，并發(fā)布了關(guān)聯(lián)交易管理辦法，定期召開關(guān)聯(lián)交易工作會議，落實關(guān)聯(lián)交易責任部門，使關(guān)聯(lián)交易運行與管理規(guī)范明確。通過定期報告制度、每季度關(guān)聯(lián)交易運行簡報，及時把握關(guān)聯(lián)交易的運行情況，分析解決關(guān)聯(lián)交易具體問題，對本年度框架協(xié)議內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易進行動態(tài)管理，使公司關(guān)聯(lián)交易嚴格按照董事會和股東會批準的協(xié)議條款運行。 此外，本公司的公司章程、股東大會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則、監(jiān)事會議事規(guī)則、獨立董事工作條例、關(guān)聯(lián)交易管理辦法等均規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易規(guī)范措施，明確了關(guān)聯(lián)交易的歸口管理單位、報批及審議流程，公司建立了關(guān)聯(lián)股東和關(guān)聯(lián)董事的回避制度和獨立董事工作制度并嚴格執(zhí)行，明確了關(guān)聯(lián)交易公允決策的程序，保證關(guān)聯(lián)交易按照公開、公平、公正的原則進行，為保護中小股東的權(quán)益和避免不正當交易提供了保障。 2、授權(quán)控制 本公司在交易授權(quán)上區(qū)分交易的不同性質(zhì)采用了不同的授權(quán)審批方式。對于一般性交易如購銷業(yè)務(wù)、支付工程進度款、費用報銷業(yè)務(wù)采用了各職能部門審核、分管領(lǐng)導審批、財務(wù)部與總會計師、總裁及董事長審批制度；對于非常規(guī)性交易，如收購、投資、發(fā)行股票等重大交易經(jīng)公司相關(guān)職能部門審核后報經(jīng)股東大會或董事會批準。 現(xiàn)就本公司的實際情況，將有關(guān)的交易授權(quán)情況加以評價。 一般授權(quán)：在采購與固定資產(chǎn)購置及基建工程業(yè)務(wù)中，本公司一直采用招標與審批相結(jié)合的制度。大額的原材料采購及大型設(shè)備的購置、基建工程的工程勘測、設(shè)計、施工及監(jiān)理單位的選擇均采用招標方式；小額的原材料采購采用部門評審和領(lǐng)導批準方式，同時堅持多家供應(yīng)商報價制；在銷售業(yè)務(wù)中，市場部根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)部門的指令發(fā)出商品；在資金支出與費用開支方面，由公司規(guī)定不同金額起點的審批權(quán)限，具體由部門經(jīng)理、公司總裁、董事長執(zhí)行，從內(nèi)部審核的情況看，費用的審批程序達到了有效遵循。 特別授權(quán)：對于重大經(jīng)營活動，需由股東大會或董事會做出批準，保證交易具有合法依據(jù)。 3、銷售與收款循環(huán)控制 本公司制訂了相關(guān)管理制度，對銷售及收款過程中各部門職責分工，營銷策劃，合同的簽訂，客戶信用管理、運送貨物、開出銷售發(fā)票、確認收入及應(yīng)收賬款、收到現(xiàn)款及記錄等各個環(huán)節(jié)進行了嚴格的規(guī)定，以最大程度地控制銷售風險。同時，本公司于2010年開展全面風險管理工作，按企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號合同管理的要求，重點對公司合同管理關(guān)鍵點流程控制進行梳理和優(yōu)化，進一步明確各部門合同管理職責，對防范經(jīng)營風險、提高管理效率起到良好的促進作用。 公司對應(yīng)收賬款實行分類管理，針對不同性質(zhì)的應(yīng)收款項，采取不同方法和程序，建立應(yīng)收賬款賬齡分析制度和逾期應(yīng)收賬款催收制度。嚴格區(qū)分并明確收款責任，建立科學、合理的清收獎勵制度以及責任追究和處罰制度，以有利于及時清理催收欠款，保證公司營運資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)效率。 4、采購與付款循環(huán)控制本公司制定了物資采購管理辦法、公司招標管理辦法、成本核算辦法、在建工程管理辦法、物資采購合同審計管理辦法、基建工程預決算審計辦法等內(nèi)部制度，就相關(guān)部門職責分工、項目投資決策、重要原材料戰(zhàn)略采購程序、合同訂立等有關(guān)內(nèi)容做出了規(guī)定，使公司在項目立項、成本控制等方面有章可循，有效地保證了項目投資決策的科學性、成本的真實可信和公司資產(chǎn)的安全。 本公司采購與付款業(yè)務(wù)由供應(yīng)、采購、收貨、財務(wù)各部門共同協(xié)助完成。將采購業(yè)務(wù)中的預算、采購、驗收、付款等部門工作的授權(quán)審批分離開來。對請購、審批、簽約、采購、驗收、審核、付款等環(huán)節(jié)建立標準化業(yè)務(wù)處理程序，健全以采購申請、經(jīng)濟合同、結(jié)算憑證、入庫單據(jù)為載體的控制系統(tǒng)，增強請購、采購、驗收、付款關(guān)鍵點的控制。 5、生產(chǎn)管理循環(huán)控制通過制定出入廠區(qū)管理辦法外購物資入庫、儲存、發(fā)放的管理等管理辦法,確保對存貨的有效管理。另外，制定了產(chǎn)品工地工序及經(jīng)費承包管理辦法及其補充規(guī)定、工作號管理辦法等管理辦法，對從擬定生產(chǎn)計劃到產(chǎn)品質(zhì)量控制的全部生產(chǎn)環(huán)節(jié)進行規(guī)范控制。6、固定資產(chǎn)控制為進一步完善和加強固定資產(chǎn)管理工作，提高股份公司投資決策水平和投資效益，本公司對原固定資產(chǎn)投資管理辦法進行了修訂并予以頒布，同時制訂了固定資產(chǎn)投資項目后評價實施辦法。通過制定和實施科學適用的管理制度，將固定資產(chǎn)管理工作貫穿于固定資產(chǎn)的整個使用周期，從建設(shè)或購置，到使用、維護，保管，直至報廢和處置，各環(huán)節(jié)管理原則、管理程序、管理權(quán)限、管理責任和管理要求均非常明確，進一步統(tǒng)一了固定資產(chǎn)管理思路，有利于發(fā)揮各自的主觀能動性，有利于統(tǒng)籌控制，最大限度地規(guī)避固定資產(chǎn)管理過程中存在的風險。7、財務(wù)控制（1）資金管理本公司繼續(xù)通過不斷規(guī)范和完善資金計劃管理工作、提高資金計劃的及時性和準確性，嚴格執(zhí)行資金支付管理制度，有力保障了公司經(jīng)營活動資金的平穩(wěn)和高效運轉(zhuǎn)；同時，充分發(fā)揮公司資金集中管理功效，大幅度降低了公司財務(wù)費用，提高了資金使用效益。（2）預算管理預算管理是企業(yè)管理的重要手段，對企業(yè)的各項經(jīng)濟活動具有重要的指導和控制作用。為切實加強預算管理，公司及時制定并頒發(fā)了財務(wù)預算管理辦法，明確了預算管理體制和組織架構(gòu)、預算管理工作流程、預算評價考核機制等。初步實現(xiàn)了財務(wù)預算與業(yè)務(wù)預算及經(jīng)營業(yè)績考核目標的有機銜接，預算編制的時效性、預算執(zhí)行的剛性都有較大提高。通過交流和推廣降本增效方面的成功經(jīng)驗，強化了降本增效意識，各企業(yè)成本控制工作卓有成效。積極研究資本市場，配合公司發(fā)展戰(zhàn)略，穩(wěn)健開展了資本運作。（3）匯率風險管理本公司堅定不移地實施“走出去”戰(zhàn)略，通過不懈努力，在國際市場上取得了驕人的業(yè)績，與此同時，世界經(jīng)濟和金融風險也對公司的經(jīng)營構(gòu)成了巨大的威脅。為切實加強涉外工程項目的風險管控、努力降低外匯匯率波動風險，公司積極研究和分析外匯匯率趨勢，充分利用現(xiàn)有金融避險工具，結(jié)合涉外工程項目進度，采用開展適當金融業(yè)務(wù)，從一定程度上降低了外匯匯率波動風險。（4）稅收管理 本公司嚴格遵守和執(zhí)行國家各項稅收法規(guī)，積極研究和爭取相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。通過落實財稅優(yōu)惠政策，為公司降本增效、提升自主創(chuàng)新能力和核心競爭力、加快推動公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級提供了強有力的支持。8、人事管理控制本公司已建立社會招聘、校園招聘、公司內(nèi)部招聘、組織調(diào)動等多種人才引進流動機制，各項招錄措施均有管理制度或具體實施方案，通過用人單位結(jié)合工作需要、崗位缺員及崗位職責要求提出補員申請，通過招聘、公告、篩選、考核、審議、決策等程序，最終確定錄用人選。本公司對員工勞動關(guān)系管理嚴格按照國家勞動合同法、勞動合同實施條例及有關(guān)規(guī)定制定的勞動合同管理辦法進行規(guī)范管理。本公司嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定建立假期管理制度，對職工探親假、事假、病假、產(chǎn)假、保育假、帶薪休假等建立管理臺帳，進行規(guī)范管理。其中，帶薪年休假按“集中安排與自行安排”相結(jié)合辦法實施。本公司對職工進行分層分類考核，對干部實行季度考核與年度考核相結(jié)合方式，從德、能、勤、績、廉五個方面進行考核；公司對職能管理職工實行月度考核與年度考核相結(jié)合方式，主要從工作態(tài)度、工作能力、工作業(yè)績等方面進行考核，評定考核結(jié)果；對項目管理人員，主要考核項目進度、成本控制等；對市場營銷人員，主要考核簽約項目數(shù)量及額度等；考核結(jié)果綜合評定，作為職工本人獎懲、升降依據(jù)之一。同時本公司建立與工作業(yè)績掛鉤的工資分配辦法。公司依法按時足額為職工發(fā)放薪金、繳交各項社會保險和住房公積金；依法為職工代扣代繳個人所得稅；按法定要求確定職工工作時間，按規(guī)定計發(fā)加班費。本公司按規(guī)范法人治理要求，對企業(yè)由工資總額管理改為人工成本全口徑預算管理。通過“企業(yè)年初申報、公司匯總審核、公司與企業(yè)溝通澄清形成方案建議、公司決策后下達執(zhí)行、企業(yè)定期報統(tǒng)計報表、年內(nèi)據(jù)實調(diào)增調(diào)減”等程序，加強人工成本管理過程控制，不斷改進完善公司對企業(yè)“控制總量、控制水平、控制結(jié)構(gòu)”管理模式。本公司制定薪酬與提名委員會工作條例、高級管理人員薪金管理辦法、高級管理人員職務(wù)消費管理辦法等規(guī)章制度，對董事、監(jiān)事、高管人員選擇、確定、考核、薪酬和職務(wù)消費等進行規(guī)范管理。9、擔保與投融資控制本公司依據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)2005120號文關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知的規(guī)定制定了貸款及擔保程序，迄今為止，公司未發(fā)生違規(guī)對外擔保、委托理財、拆借等行為。結(jié)合公司全面風險管理工作，本公司修訂了對外投資管理辦法，對投資主體、投資方向與范圍、資金來源、投資決策權(quán)限、投資管理程序、投資計劃和統(tǒng)一管理、財務(wù)管理、審計監(jiān)督、投資后評估及項目退出等有關(guān)內(nèi)容做出了規(guī)定，保證了公司對外投資的資金安全，確保了投資回報效果。本公司繼續(xù)強化固定資產(chǎn)投資管理工作，嚴格要求所屬企業(yè)及股份公司本部按照公司固定資產(chǎn)管理辦法開展固定資產(chǎn)投資工作。本公司嚴格履行項目報批手續(xù)，審批程序嚴格，決策審慎。在建投資項目監(jiān)管進一步加強，對重點投資項目建立了“重點項目月報制度”，既能及時掌握項目情況，同時也能促進企業(yè)建設(shè)進度。根據(jù)中國證監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知、上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定等有關(guān)規(guī)定，本公司制定了募集資金管理辦法，對通過公開發(fā)行證券以及非公開發(fā)行證券向投資者募集的資金，已建立募集資金存儲、使用和管理的內(nèi)部控制制度，并對募集資金存儲、使用、變更、監(jiān)督和責任追究等內(nèi)容進行明確規(guī)定。10、母子公司管控相關(guān)制度建設(shè)情況本公司進一步加強與子公司董事會之間協(xié)調(diào)管理力度，制定了子公司董事會運行管理辦法，逐步完善對子公司外派董、監(jiān)事管理制度，按照科學發(fā)展觀的要求，統(tǒng)籌兼顧，對業(yè)務(wù)管理流程進行梳理和設(shè)計，優(yōu)化管理模式，通過建立財務(wù)會計控制制度和投資授權(quán)體系及決策程序，加強人力資源配置等方式，保證母子公司之間及時、準確、真實和完整地互通信息，促進各子公司工作成果、經(jīng)驗的交流、共享和應(yīng)用，既保障子公司重大事項得到有效監(jiān)控，又要確保管理效率得到有效提高。 （四）信息系統(tǒng)與信息溝通公司對信息系統(tǒng)公用基礎(chǔ)設(shè)施和具體信息系統(tǒng)制定了內(nèi)控制度，以確保信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行。公司已建成的信息系統(tǒng)有郵件系統(tǒng)（MAIL）、外網(wǎng)網(wǎng)站系統(tǒng)(WWW）、辦公系統(tǒng)（KOA）、企業(yè)資源計劃管理系統(tǒng)（ERP）；在建的有綜合管理信息系統(tǒng)、工程數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)（EDM）和三維設(shè)計系統(tǒng)（3D）等，并在建綜合管理信息系統(tǒng)、總部一卡通系統(tǒng)等。制定并頒布了ERP程序開發(fā)暫行管理辦法、ERP系統(tǒng)暫行管理辦法等制度。公司ERP、KOA系統(tǒng)數(shù)據(jù)按相應(yīng)的管理辦法實行實時存儲、定期備份，備份介質(zhì)保管在安全的場所由專人管理等方式，在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)維護、安全防護、頁面布局方面的管理進一步加強。（五）反舞弊機制與舉報投拆制度建立情況本公司堅持把預防腐敗、反舞弊工作融入到生產(chǎn)經(jīng)營管理各項制度的制定和落實之中，把制度建設(shè)貫穿于反腐倡廉建設(shè)的全過程，不斷建立健全公司反腐倡廉教育制度、監(jiān)督制度、預防制度、懲治制度，加強反商業(yè)賄賂督導，積極構(gòu)建具有特色的反腐倡廉制度體系，提高從源頭上預防腐敗的能力和水平。（六）監(jiān)督與檢查1、公司內(nèi)部控制制度建立情況本公司為規(guī)范管理,繼續(xù)修訂完善各項內(nèi)部控制制度,對公司印章使用、票據(jù)領(lǐng)用、保函管理、資產(chǎn)管理等方面制定了相關(guān)管理辦法，并根據(jù)財會【2008】第7號文企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、上海證券交易所內(nèi)部控制指引及企業(yè)內(nèi)部控制配套指引，通過規(guī)范制度審核與發(fā)布程序、內(nèi)部審計、開展風險辨識與評估等形式，對公司內(nèi)部控制管理進行監(jiān)督和檢查。本公司已建立所屬企業(yè)管理制度備案制，進一步加大了對子公司的內(nèi)部控制監(jiān)督力度。公司董事會對內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作進行指導，并審閱檢查監(jiān)督部門提交的內(nèi)部控制監(jiān)督工作報告，作為評價內(nèi)部控制運行情況的依據(jù)，并由監(jiān)督檢查部門在年度結(jié)束后向董事會提交內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報告。公司管理層高度重視各職能部門和監(jiān)管機構(gòu)的報告及建議，并采取各種措施及時糾正控制運行中出現(xiàn)的偏差。2、內(nèi)部控制制度檢