《投資評價與決策指引》使用步驟流程(doc 9頁).doc

應用模塊一：步驟流程 本投資評價與決策指引使用步驟流程將詳細介紹投資評估與決策中需要經過的階段以及每個階段所要完成的工作。第一階段：項目提出 在集團范圍內的投資提議，無論是集團還是集團附屬機構，均應根據(jù)華潤集團投資管理辦法，明確投資建議單位，由投資建議單位負責編寫投資建議書。在項目的投資提案階段，首先必需明確投資主體, 以便更好的體現(xiàn)問責制原則。本階段的工作流程如下： 集團附屬公司機構 集團公司 確立投資主體 目標項目 編制投資建議書 本階段所需進行的工作：1 在明確了投資建議單位和投資主體后，由投資建議單位完成并提交由該單位總經理簽署同意的投資建議書。 2報告流向：集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會。 投資建議書中的投資項目戰(zhàn)略構想必須考慮以下因素：l 是否為集團的主營業(yè)務方向;l 戰(zhàn)略制定的清晰合理程度及集團整體戰(zhàn)略的合理配合度（地域、財務、人才、組織戰(zhàn)略規(guī)模）;l 發(fā)展策略的選擇（擴張還是保守的戰(zhàn)略）;l 新行業(yè)如何才能進入;l 財務資源控制在什么范圍;l 如何形成利潤中心的戰(zhàn)略;l 公司形象及地位的確定; 當投資建議書報到戰(zhàn)略發(fā)展委員會，投資評價與決策進入第二階段項目戰(zhàn)略定位分析。第二階段：戰(zhàn)略定位分析 本階段工作主要由集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會指定該委員會有關工作機構根據(jù)集團制定的戰(zhàn)略目標，協(xié)同有關部門，對投資建議書進行戰(zhàn)略定位分析，完成戰(zhàn)略定位評估分析報告并呈送集團有關領導審批。 本階段工作流程如下：以簽報形式報集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會戰(zhàn)略發(fā)展委員會的工作機構編寫戰(zhàn)略定位評估分析報告 投資建議書策略投資科技地產分銷批準立項是否符合集團的戰(zhàn)略(行業(yè)、財務、人才、地域、組織)？是否符合有限度相關多元化原則？ 否 放棄項目 是 是 能否修改？ 能 否 否 不能 是 放棄項目 本階段所需進行的工作：1由集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會工作機構企業(yè)開發(fā)部會同集團人事部、財務部等，根據(jù)有關投資建議書的資料，依據(jù)集團確定的發(fā)展戰(zhàn)略和投資管理辦法等文件，編制完成戰(zhàn)略定位評估分析報告2 開始運用評估工作進度表應用模塊（三），由集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會的工作機構負責評估進度管理，并確定集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會內該項目的聯(lián)系人及聯(lián)絡方法。3報告流向：集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會工作機構將以簽報的方式，將戰(zhàn)略定位評估分析報告連同投資建議書報集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會有關領導。 如果集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會核定有關投資建議符合集團的戰(zhàn)略方向，項目獲正式立項。本投資評估與決策指引的工作流程進入第三階段項目預可研分析階段。第三階段：項目預可研分析 在投資項目正式立項后，項目進入預可研分析階段。本階段工作主要由投資建議單位運用本指引中應用模塊（二）提供的投資評分分析系統(tǒng)對擬投資的項目進行初步分析，并完成預可研分析報告。集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會的工作機構將在項目建議單位的預可研報告的基礎上，同步運用投資評分分析系統(tǒng)做初步評分分析。 本階段的工作流程如下： 是否需要進一步研究？是否支持擬議中的投資計劃？ 否 否 放棄項目 是 繼續(xù)調查研究 是 戰(zhàn)略發(fā)展委員會工作機構（企發(fā)部）與投資提議方舉辦聯(lián)席會議，對初步結論進行論證分析 是 是否通過論證？修改投資計劃？ 否 否 放棄項目 是 運用投資問卷評分表進行初步分析編寫預可研報告 是 報集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會/集團常董會 不通過 通過 投資決策分析階段 本階段需進行的工作：1繼續(xù)運用評估工作進度控制表，由戰(zhàn)略發(fā)展委員會工作機構負責評估進度管理；2投資建議單位需要完成的文件（建議在30天內完成）(A) 投資問卷評分表(B) 預可研分析報告(C) 運用投資評分分析系統(tǒng)第二部分投資評估分析工具包做出初步結論報告 3戰(zhàn)略發(fā)展委員會工作機構將在建議單位的預可研分析報告的數(shù)據(jù)基礎上完成投資問卷評分表，并運用投資評估分析工具包做出相應的結論報告（建議在15天內完成）4報告方向：有關投資分析的初步結論以簽報送交戰(zhàn)略發(fā)展委員會或集團常董會 如果集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會同意有關投資建議初步分析結論，本投資評估與決策指引的工作流程進入第四階段項目可研分析及決策階段。第四階段： 項目可研分析及決策 經集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會批準同意后，項目進入可研分析及決策階段。本階段工作主要由投資建議單位參考應用模塊（四）提供的“編寫可行性研究報告的基本要求和框架”，編寫可行性研究分析報告。然后再次運用本指引中應用模塊（二）提供的投資評分分析系統(tǒng)對擬投資的項目進行詳細分析，做出結論報告。集團戰(zhàn)略發(fā)展委員會工作機構將在項目建議單位的可行性研究分析報告基礎上，同步運用投資評分分析系統(tǒng)作評分分析。 本階段的工作流程如下：是否需要進一步研究？是否支持擬議中的投資計劃？投資計劃？ 否 否 否 編寫可行性研究報告，運用投資評分系統(tǒng)作結論分析 放棄項目 是繼續(xù)調查研究 是 戰(zhàn)略發(fā)展委員會工作機構（企發(fā)部）與投資提議方舉辦聯(lián)席會議，對結論進行論證分析 是 是是否通過論證？修改投資計劃？ 否 否 否 否 戰(zhàn)略發(fā)展委員會/集團常董會運用投資評分分析系統(tǒng)評分報戰(zhàn)略發(fā)展委員會/集團常董會 是 批準 不批準 放棄項目 進入實際投資階段 本階段完成的工作： 1 繼續(xù)運用評估工作進度控制表，由戰(zhàn)略發(fā)展委員會工作機構負責評估進度管理；2 投資建議單位需要完成的文件（A）可行性研究分析報告（B）投資問卷評分表（C）運用投資評分分析系統(tǒng)第二部分投資評估分析工具包做出結論報告 3 戰(zhàn)略發(fā)展委員會工作機構將在建議單位的可行性研究分析報告的數(shù)據(jù)基礎上完成投資問卷評分表，并運用投資評估分析工