財務(wù)顧問項目匯報.ppt

河南開普化工財務(wù)顧問項目階段性匯報 北京南洋林德投資顧問有限公司2001年9月河南鞏義 匯報主題 第一階段咨詢顧問工作回顧診斷與咨詢報告要點匯報下一階段咨詢顧問工作計劃 第一階段咨詢顧問工作回顧 企業(yè)盡職調(diào)查與咨詢診斷目的 根據(jù)項目需要 了解和分析企業(yè)相關(guān)情況方法 項目小組實地調(diào)研訪談 企業(yè)資料研究分析成果 開普化工診斷與咨詢報告重新推進企業(yè)上市工作了解原來額度制下上市工作的歷史過程研究核準(zhǔn)制下重新啟動上市的戰(zhàn)略安排推薦大鵬證券進行上市輔導(dǎo)并協(xié)調(diào)商業(yè)洽談工作其它輔助性咨詢顧問工作溫元凱教授專題報告項目負(fù)責(zé)人培訓(xùn)講座有目的的信息交流與不定期的工作溝通 診斷與咨詢報告要點匯報 一 報告總體框架 探索轉(zhuǎn)型中的國有企業(yè)發(fā)展之路 企業(yè)診斷與咨詢報告 河南開普集團有限公司暨河南開普化工股份有限公司 上篇診斷報告第一章雙方合作第一節(jié)合作緣起與戰(zhàn)略共識第二節(jié)合作目標(biāo)與預(yù)期成果第三節(jié)項目啟動與合作推進第四節(jié)本報告內(nèi)容與意義第二章盡職調(diào)查第一節(jié)開普化工歷史延續(xù)第二節(jié)組織架構(gòu)與管理體系第三節(jié)主營產(chǎn)品與行業(yè)地位第四節(jié)財務(wù)與經(jīng)營狀況 第五節(jié)人力資源現(xiàn)狀第六節(jié)企業(yè)文化特色第七節(jié)股份制改造與上市工作第八節(jié)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃第三章現(xiàn)狀評價第一節(jié)企業(yè)環(huán)境評價第二節(jié)經(jīng)營管理評價第三節(jié)發(fā)展戰(zhàn)略評價第四章SWOT分析第一節(jié)充分挖掘企業(yè)優(yōu)勢第二節(jié)客觀認(rèn)識自身弱勢第三節(jié)科學(xué)捕捉發(fā)展機會第四節(jié)高度警惕內(nèi)外威脅 第五章初步結(jié)論第一節(jié)對開普化工的總體評價第二節(jié)目前需要解決的主要問題第三節(jié)南洋林德總體建議下篇咨詢意見第一章辯證認(rèn)識開普化工企業(yè)性質(zhì)第一節(jié)國外典型國有企業(yè)概覽第二節(jié)從國企改革看開普化工第二章開普化工上市策略第一節(jié)核準(zhǔn)制下國內(nèi)主板上市分析第二節(jié)開普化工上市的策略謀劃 第三章開普化工經(jīng)營戰(zhàn)略第一節(jié)國內(nèi)外基礎(chǔ)化工行業(yè)態(tài)勢研究第二節(jié)開普化工的三種選擇第三節(jié)主營業(yè)務(wù)的強化與提升第四節(jié)科學(xué)和審慎地對待多元化經(jīng)營第五節(jié)從戰(zhàn)略高度認(rèn)識集團與股份的關(guān)系第六節(jié)適度內(nèi)部資產(chǎn)重組第七節(jié)構(gòu)造企業(yè)核心競爭力第八節(jié)重建市場營銷體系第九節(jié)以資產(chǎn)為基礎(chǔ)的資本經(jīng)營第十節(jié)滲透企業(yè)可持續(xù)發(fā)展思想 第四章開普化工管理方略第一節(jié)圍繞股份公司調(diào)整組織架構(gòu)第二節(jié)領(lǐng)悟現(xiàn)代企業(yè)制度精髓第三節(jié)核心戰(zhàn)略管理第四節(jié)人力資源管理第五節(jié)企業(yè)文化建設(shè)第六節(jié)財務(wù)戰(zhàn)略管理第七節(jié)企業(yè)危機管理第八節(jié)高層決策管理 診斷與咨詢報告要點匯報 二 企業(yè)環(huán)境評價 企業(yè)面對的宏觀政策環(huán)境比較有利 國企改革基本不存在大的政策壁壘 從局部來說 基于國家大型一檔企業(yè)在當(dāng)?shù)氐拈L期影響和稅收貢獻 地方政府對企業(yè)的發(fā)展舉措也將在力所能及的范圍內(nèi)予以積極支持企業(yè)具有比較好的資源環(huán)境 包括上條所述政策資源及其他政府資源和企業(yè)幾十年經(jīng)營積累下來可操作性強的各種綜合資源雖然基礎(chǔ)化工行業(yè)的產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域廣泛 市場需求相對穩(wěn)定 但企業(yè)目前面臨的產(chǎn)品市場環(huán)境卻不容樂觀 一是企業(yè)現(xiàn)有主營產(chǎn)品的科技含量和核心技術(shù)競爭力尚為有限 二是整個基礎(chǔ)化工行業(yè)的市場競爭愈來愈激烈 都在竭力謀求產(chǎn)品升級換代或資源優(yōu)化組合 企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理環(huán)境是在沉悶中透射出希望 躁動中孕育著生機 企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)充分意識到進一步規(guī)范公司運行機制 真正建立現(xiàn)代企業(yè)制度的緊迫性和艱巨性需要重新建立和夯實企業(yè)長期穩(wěn)步發(fā)展的可持續(xù)經(jīng)營環(huán)境 診斷與咨詢報告要點匯報 三 經(jīng)營管理評價 法人治理結(jié)構(gòu) 集團公司法人治理結(jié)構(gòu)不盡完善 股份公司的法人治理結(jié)構(gòu)只是在形式上完備經(jīng)營班子組合 高級經(jīng)營管理層存在結(jié)構(gòu)上的缺陷 一是職業(yè)經(jīng)理人缺位 二是知識結(jié)構(gòu)與人文文化趨同 三是責(zé)權(quán)利不到位組織架構(gòu)與信息傳導(dǎo) 最突出的問題是集團與股份之間存在事實上的管理與信息交叉中層管理隊伍 需要采取有效措施大力提高管理素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì) 尤其是商業(yè)操作意識和商業(yè)實戰(zhàn)能力 增強危機感 緊迫感市場營銷管理 還沒有建立相對專業(yè)化的市場營銷體系來指導(dǎo)和推動生產(chǎn)經(jīng)營 沒有設(shè)立功能明確的市場營銷部門 生產(chǎn)組織管理 水平出色 充分表現(xiàn)了這一類型國有企業(yè)的獨特優(yōu)勢人力資源管理 處于粗放式階段 一是組織 政工 人事等傳統(tǒng)概念和管理手法仍在企業(yè)占據(jù)主導(dǎo)地位 并繼續(xù)發(fā)揮著相應(yīng)作用 二是涉及現(xiàn)代企業(yè)人力資源管理理論和實踐的各個環(huán)節(jié)明顯薄弱 很多基礎(chǔ)性工作亟待補課財務(wù)管理 常規(guī)性財務(wù)分析和監(jiān)控管理工作很有成效 基本保證了企業(yè)正常經(jīng)營需要 尤其是在推動上市的過程中 沒有走向不惜一切代價上市的誤區(qū)制度化建設(shè) 基礎(chǔ)扎實 各種標(biāo)準(zhǔn) 規(guī)范 規(guī)則種類齊全 建立了基本的制度體系 需要進一步更科學(xué)地對整個制度框架進行研究 分析 調(diào)整 充實 同時強調(diào)各個環(huán)節(jié)制度的可操作性 診斷與咨詢報告要點匯報 四 發(fā)展戰(zhàn)略評價 對近年來主要實行的實際戰(zhàn)略原則之評價主業(yè)經(jīng)營與多元化經(jīng)營問題 存在 為多元化而多元化 的傾向 在一定程度上造成了有限資源 主要是資金資源 的非良性分流股份制改造的得與失 作為國有企業(yè)改革大潮的歷史必然產(chǎn)物 股份制改造為開普化工奠定了可持續(xù)發(fā)展的基本制度基礎(chǔ) 但也使企業(yè)付出了沉重代價 最典型的就是對中牟造紙廠的不成功兼并新項目開發(fā)戰(zhàn)略 近年來為開發(fā)新技術(shù)與新產(chǎn)品投入了不菲的人力物力 目前為止尚未產(chǎn)生明顯效益 一是戰(zhàn)略部署問題 二是商業(yè)操作問題 人才戰(zhàn)略評價 企業(yè)對人才引進工作是重視的 也取得了實效 需彌補的是要致力于建立企業(yè)內(nèi)系統(tǒng)的人力資源戰(zhàn)略 特別是切實可行的人才激勵機制和立足于企業(yè)自身的內(nèi)部培訓(xùn)機制對 十五 發(fā)展遠(yuǎn)景規(guī)劃的評價規(guī)劃是在總結(jié)近幾年企業(yè)經(jīng)營成功與失誤的基礎(chǔ)上 結(jié)合原來 九五 技術(shù)改造及發(fā)展規(guī)劃的實施情況 并考慮進入新世紀(jì)后國內(nèi)外市場競爭條件和行業(yè)生態(tài)環(huán)境的變化而制定的 體現(xiàn)了一定的戰(zhàn)略高度 對企業(yè)中長期發(fā)展具有實際指導(dǎo)作用規(guī)劃對企業(yè)的定位和業(yè)務(wù)拓展組合基本準(zhǔn)確可行 對企業(yè)在未來3 5年的發(fā)展目標(biāo) 規(guī)模及行業(yè)地位與國內(nèi)影響的預(yù)期切合實際 規(guī)劃針對企業(yè)主營業(yè)務(wù)提出的技改項目可取 能夠大大提高主營產(chǎn)品的盈利能力 規(guī)劃對離子膜燒堿等圍繞本企業(yè)氯堿及有機中間體資源優(yōu)勢進行開發(fā)或加強的項目指導(dǎo)思想應(yīng)該充分肯定并努力實行 但應(yīng)注意輕重緩急和資金投放策略 尤其是在項目推進過程中應(yīng)以先行一步的市場營銷工作為基礎(chǔ)規(guī)劃提出的黃酮甙浸膏技改項目和楊木制漿及高檔文化用紙項目須慎重 特別是后者 公司目前對黃酮甙國際市場的分析和開發(fā)之把握還十分缺乏力度 此外 如果不考慮中牟造紙廠的因素 楊木制漿及高檔文化用紙項目與公司業(yè)務(wù)資源基本沒有關(guān)聯(lián) 本身又屬于資源消耗型和環(huán)保遏制型 殊不可取 整個 十五 發(fā)展遠(yuǎn)景規(guī)劃的專業(yè)化程度不高 主要反映在規(guī)劃的結(jié)構(gòu)性缺陷 對企業(yè)資源的分析 整個規(guī)劃的宏觀與微觀基礎(chǔ) 營銷戰(zhàn)略 人力資源戰(zhàn)略 企業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略等 缺少專業(yè)性的市場調(diào)查與論證 沒有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的支持 各項目的戰(zhàn)略實施之階段性劃分和項目管理原則不明 及實現(xiàn)整個戰(zhàn)略規(guī)劃的保證條件不明確等幾個方面 診斷與咨詢報告要點匯報 五 企業(yè)總體評價 對經(jīng)營歷史與目前現(xiàn)狀的基本評價開普化工是我國計劃經(jīng)濟體制下的產(chǎn)物 曾對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展作出過明顯貢獻 在我國基礎(chǔ)化工行業(yè)具有一定的區(qū)域性影響實行股份制改造以來 雖然已從形式上建立了現(xiàn)代企業(yè)制度 但實際仍遺留有許多原 河南化工廠 操作體系的痕跡 特別是集團與股份之間的資金連帶運作影響及所造成的實際結(jié)果很不利于企業(yè)發(fā)展核準(zhǔn)制的實施意味著企業(yè)的整個戰(zhàn)略布局 包括在新的政策條件下的資本經(jīng)營都要重新考慮開普化工既不是經(jīng)營難以為繼甚或瀕臨破產(chǎn) 又非蓬勃發(fā)展或勢頭強勁這兩種 兩頭尖 的典型國有企業(yè) 而是處于困難與機會并存的中間境地 是這一類規(guī)模的國有企業(yè)普遍面對的狀況 診斷與咨詢報告要點匯報 六 企業(yè)SWOT分析 優(yōu)勢一 大型國有企業(yè)獨有的優(yōu)勢優(yōu)勢二 企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人的主觀能動優(yōu)勢優(yōu)勢三 企業(yè)長期經(jīng)營積累優(yōu)勢優(yōu)勢四 地緣經(jīng)濟優(yōu)勢劣勢一 行業(yè)與產(chǎn)品劣勢二 集團與股份的關(guān)系劣勢三 非經(jīng)營性歷史包袱劣勢四 現(xiàn)代營銷與高素質(zhì)經(jīng)營管理人才問題劣勢五 企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃技術(shù)上的欠缺 機會一 不進則退的客觀形勢逼迫機會二 資本經(jīng)營的廣闊天地機會三 基礎(chǔ)化工行業(yè)的延伸性需求機會四 新經(jīng)濟時代企業(yè)經(jīng)營條件的變化威脅一 市場競爭可能帶來的企業(yè)生存危機威脅二 企業(yè)經(jīng)營的多元化陷阱威脅三 上市工作不能誤入歧途威脅四 現(xiàn)金流短缺造成的危機威脅五 實施重大改革舉措的輕重緩急與方法問題 診斷與咨詢報告要點匯報 七 目前急需解決的主要問題 重新修正和制定未來三至五年的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃著手理順集團與股份之間的資產(chǎn)關(guān)系和管理關(guān)系 適度進行內(nèi)部資產(chǎn)重組針對企業(yè)發(fā)展需要 設(shè)計和啟動開普化工的人力資源再造工程在高層經(jīng)營班子內(nèi)統(tǒng)一認(rèn)識 強化和突出主業(yè)經(jīng)營為達到爭取今后公開上市的必要條件 盡快重新啟動上市輔導(dǎo)工作尋求和構(gòu)造開普化工今后一段時期新的經(jīng)濟增長點 診斷與咨詢報告要點匯報 八 核準(zhǔn)制后的上市策略 實施核準(zhǔn)制后企業(yè)上市操作環(huán)境的變化管理層政策調(diào)控原則的變化對 擬 上市公司內(nèi)在要求的變化券商角色與功能的變化及行內(nèi)游戲規(guī)則的變化上市公司整體格局的變化繼續(xù)推進主板上市的應(yīng)對之策研究和吃透核準(zhǔn)制條件下的政策法規(guī)把上市工作納入企業(yè)長期發(fā)展戰(zhàn)略軌道努力提高企業(yè)凈資產(chǎn)盈利能力積極尋找和培育企業(yè)新的經(jīng)濟增長點從實質(zhì)上改善企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境充分發(fā)揮財務(wù)顧問和券商的專業(yè)指導(dǎo)作用 診斷與咨詢報告要點匯報 九 經(jīng)營戰(zhàn)略問題 開普化工三種可能的發(fā)展選擇上策 強化主業(yè) 資本經(jīng)營中策 稍安勿躁 徐圖發(fā)展下策 強行上市 單兵突進主營業(yè)務(wù)的強化與提升統(tǒng)一認(rèn)識 堅持突出主業(yè)的經(jīng)營指導(dǎo)思想不動搖大力加強產(chǎn)品研發(fā)工作建立現(xiàn)代化的產(chǎn)品市場營銷體系多元化經(jīng)營問題是否具備多元化經(jīng)營的條件明確多元化經(jīng)營的目的準(zhǔn)備以什么樣的方式進行多元化經(jīng)營選擇什么樣的項目進行多元化經(jīng)營 企業(yè)核心競爭力培育 勤能補拙 的指導(dǎo)思想市場圈地運動自主引進新技術(shù) 新產(chǎn)品市場營銷體系對營銷組織 控制 管理 評估等進行專業(yè)化重整實行專業(yè)分工與協(xié)作引進專業(yè)化水平高的營銷人才 診斷與咨詢報告要點匯報 十 管理方略問題 組織架構(gòu)調(diào)整強化股份公司董事會功能 適時改變董事會結(jié)構(gòu) 引進獨立董事以智囊團形式成立松散型的專家委員會設(shè)立 人力資源部 設(shè)立 市場營銷部 建立內(nèi)部制度競爭機制現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)制度體系的樹型結(jié)構(gòu)制度體系的梯次結(jié)構(gòu) 公司發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營管理現(xiàn)狀業(yè)務(wù)運作流程公司文化特點未來管理團隊 組織結(jié)構(gòu)設(shè)計 公司治理結(jié)構(gòu)組織結(jié)構(gòu)圖部門關(guān)系圖部門職能劃分部門職務(wù)說明書 各個部門工作職責(zé)職能部門管理制度業(yè)務(wù)部門項目管理制度質(zhì)量管理手冊 出發(fā)點 基干 樹枝 各個崗位職責(zé)描述各個崗位操作程序業(yè)務(wù)規(guī)范 樹葉 樹型結(jié)構(gòu) 核心戰(zhàn)略管理戰(zhàn)略制定的管理戰(zhàn)略實施的管理戰(zhàn)略控制的管理戰(zhàn)略變革的管理 人力資源管理推行職務(wù)分析與崗位評價技術(shù)推行工作績效評估體系適度改革現(xiàn)行內(nèi)部分配體制高層決策管理建立董事會決策權(quán)威保證經(jīng)營班子決策功能用制度化建設(shè)調(diào)整現(xiàn)行決策機制建立和試行高層管理人員決策能力考核制 下一階段咨詢顧問工作計劃 鑒于聘請大鵬證券進行上市輔導(dǎo)的工作擱淺 須立即重新聯(lián)絡(luò)其它合適的券商啟動上市輔導(dǎo) 抓緊時間在今年內(nèi)完成企業(yè)針對上市需要的布局調(diào)整工作 遺留問題處理 資本結(jié)構(gòu)調(diào)整等 用一到兩個月左右的時間重新制定開普化工的企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃并發(fā)布實施 作為開普化工在今后三到五年內(nèi)的戰(zhàn)