2014年 食 品公司財(cái)務(wù)部年終工作總結(jié).doc

2014年食品公司財(cái)務(wù)部年終工作總結(jié)冬去春來(lái)，四季輪回，公司已經(jīng)邁進(jìn)一個(gè)新的一年。我們財(cái)務(wù)部也有了一個(gè)全新的開(kāi)始，人員結(jié)構(gòu)有些調(diào)整，加入了不少新人、新崗位，帶隊(duì)的任務(wù)落在我的肩上。我們都感到擔(dān)子重了、壓力大了，但是我們沒(méi)有畏縮，在領(lǐng)導(dǎo)的正確引導(dǎo)和各部門的大力支持下，憑著責(zé)任心和敬業(yè)精神，我們逐步成熟起來(lái)。為了進(jìn)一步的發(fā)展和提高，我覺(jué)得有必要對(duì)這一年多的工作做一簡(jiǎn)單的回顧。下面我匯報(bào)2014年度全年公司財(cái)務(wù)部運(yùn)行情況，請(qǐng)大家評(píng)審：一、2014年工作回顧：我是3月份進(jìn)入超港公司，在成品庫(kù)工作了2個(gè)月，對(duì)商周系統(tǒng)和公司各生產(chǎn)部門的核算方面有了一定的了解，6月份接手公司黃山區(qū)域財(cái)務(wù)經(jīng)理職務(wù)，在總公司領(lǐng)導(dǎo)和黃山區(qū)域各部門的大力配合下，對(duì)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行了一定的整合，工作取得了顯著的效果，10月份代理總公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的的職務(wù)，由于沒(méi)接觸過(guò)其他兩區(qū)域的財(cái)務(wù)信息，工作起來(lái)壓力很大，但我堅(jiān)持迎難而上，加大對(duì)其他兩區(qū)域的管理和經(jīng)常去實(shí)地監(jiān)管，對(duì)兩個(gè)區(qū)域的財(cái)務(wù)狀況和信息進(jìn)行了全面的了解。根據(jù)公司“夯實(shí)管理基礎(chǔ)，穩(wěn)步拓展市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)”的發(fā)展方針和公司目標(biāo)，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定了五項(xiàng)工作目標(biāo)，主要有：（一）、制度的完善方面：作為非盈利部門，合理控制成本（費(fèi)用），有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我們上一年工作的重中之重。年初，為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，完善公司的管理機(jī)制，財(cái)務(wù)部制定了新的管理細(xì)則。細(xì)則中對(duì)借款、費(fèi)用報(bào)銷、審核等工作程序作了詳實(shí)的解釋。我們通過(guò)對(duì)細(xì)則的學(xué)習(xí)、討論，把各項(xiàng)條款逐一與實(shí)際業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，找問(wèn)題找漏洞，并反復(fù)消化、嚴(yán)格把關(guān)。在出納環(huán)節(jié)中，我們強(qiáng)調(diào)一定要堅(jiān)持原則、不講人情，把一些不合理的借款和費(fèi)用報(bào)銷拒之門外。在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們依據(jù)細(xì)則中的規(guī)定，認(rèn)真審核每一張憑證，不把問(wèn)題帶到下個(gè)環(huán)節(jié)。通過(guò)這一年的實(shí)踐，我們的工作取得了顯著的成效。數(shù)字是最有說(shuō)服力的，在銷售額與上年同期基本持平的情況下，三費(fèi)（管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用）卻比去年同期下降了10.8%，通過(guò)實(shí)際工作，我們都深刻的意識(shí)到加大成本控制的力度，盡快推出相應(yīng)制度的必要性。（二）、人力資源方面：財(cái)務(wù)部每天都要接觸大量的數(shù)據(jù)和枯燥的報(bào)表，但大家以苦為樂(lè)，從來(lái)沒(méi)有怨言，工作干得有聲有色。為了提高員工的榮譽(yù)意識(shí)，針對(duì)公司出臺(tái)的工資考核制度，我們相應(yīng)地制定了內(nèi)部員工工資考核方案，由部門經(jīng)理依據(jù)員工的崗位描述對(duì)其平時(shí)的表現(xiàn)進(jìn)行綜合評(píng)判并作為參考遞交人力資源部。考核制度的實(shí)行有效地調(diào)動(dòng)了大家的積極性，充分發(fā)揮了企業(yè)的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，合理地利用了人力資源。企業(yè)員工的離職和跳槽是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的正?，F(xiàn)象，是企業(yè)和員工雙方重新選擇的結(jié)果，人力資源管理的目標(biāo)，不是刻意去降低或增加離職率，而是保持企業(yè)人員流動(dòng)處于有序和可控的狀態(tài)，并且在員工流動(dòng)的過(guò)程中，使人力資源的質(zhì)量穩(wěn)步增長(zhǎng)。在這個(gè)問(wèn)題中，我對(duì)財(cái)務(wù)部采取了雙重標(biāo)準(zhǔn)的原則，在重要和關(guān)系公司運(yùn)營(yíng)的崗位上實(shí)行雙項(xiàng)制，要求每個(gè)員工不光只掌握本身工作任務(wù)的技能，還要最少學(xué)會(huì)一門其他崗位的技能，在我們部門這，列如：統(tǒng)計(jì)可以轉(zhuǎn)型系統(tǒng)管理、往來(lái)管理等，不會(huì)因?yàn)閭€(gè)別人員的流失而影響工作的有序開(kāi)展。（三）、能力建設(shè)方面：為了培養(yǎng)自身的綜合能力，取人之長(zhǎng)、補(bǔ)己之短。我們定期進(jìn)行小組討論、學(xué)習(xí)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，大家互相交流心得，熟悉各崗位的工作流程，把問(wèn)題擺在桌面上。由員工轉(zhuǎn)達(dá)給部門經(jīng)理，再由部門經(jīng)理轉(zhuǎn)達(dá)給主管，主管根據(jù)匯總上來(lái)的意見(jiàn)與建議做出相應(yīng)的措施。除此之外，我們合理地安排每位員工的外勤工作，讓每個(gè)人都有與外界接觸的機(jī)會(huì)，做到工作有里有外、有張有弛。為了使財(cái)務(wù)人員能充分地認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)管理的重要性，財(cái)務(wù)部對(duì)各員工作動(dòng)員，會(huì)上針對(duì)財(cái)務(wù)人員安于現(xiàn)狀、缺乏競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和危機(jī)感，看問(wèn)題、做事情缺少前瞻性，進(jìn)行了一一剖析，同時(shí)提出財(cái)務(wù)部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細(xì)也沒(méi)用，核算是基礎(chǔ)，管理是目的，所以，做好基礎(chǔ)工作的同時(shí)要提高管理意識(shí)，要求財(cái)務(wù)人員在思想上要高度重視財(cái)務(wù)管理。如對(duì)每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算，在考慮核算要求的同時(shí)，還要考慮該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)公司的現(xiàn)在和將來(lái)在管理上和稅收政策上的影響問(wèn)題，現(xiàn)在考慮不充分，以后出現(xiàn)紕漏就難以彌補(bǔ)。針對(duì)“財(cái)務(wù)管理和分析月活動(dòng)”進(jìn)行了工作布置。（四）、系統(tǒng)管理方面：我們財(cái)務(wù)部牽涉兩種系統(tǒng)，其中一個(gè)是財(cái)務(wù)用友系統(tǒng)，另一個(gè)是營(yíng)運(yùn)系統(tǒng)，而營(yíng)運(yùn)系統(tǒng)又分為商周和飛雅系統(tǒng)。1、在財(cái)務(wù)用友系統(tǒng)方面，公司由于從2013年的集中型帳套轉(zhuǎn)型為集散型，數(shù)據(jù)銜接出現(xiàn)很大問(wèn)題，導(dǎo)致2014年的各月和年度報(bào)表無(wú)法與2013年進(jìn)行準(zhǔn)確可靠的對(duì)比和環(huán)比，由于前任財(cái)務(wù)部管理人員對(duì)報(bào)表的監(jiān)管和分析力度不夠，導(dǎo)致整個(gè)公司財(cái)務(wù)部各區(qū)域都沒(méi)實(shí)行做三大報(bào)表，每月只是對(duì)當(dāng)月銷售情況進(jìn)行個(gè)描述就帶過(guò)，嚴(yán)重影響了公司管理層對(duì)公司運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行掌握和調(diào)控，也一方面致使該拉的報(bào)表拉不出來(lái)，在貸款方面由于缺乏真實(shí)報(bào)表的參考，導(dǎo)致在擔(dān)保公司的稽查中遇到種種問(wèn)題，只得把所有總帳和區(qū)域總監(jiān)助理集中突擊5天完成三大報(bào)表，并強(qiáng)求各區(qū)域總帳必須完善每個(gè)月的三大報(bào)表并進(jìn)行有效的分析。使得財(cái)務(wù)工作得到有效的開(kāi)展和有意義、有目的的運(yùn)行。根據(jù)公司加強(qiáng)對(duì)成本的控制和管理，學(xué)習(xí)85模式，依據(jù)自身的情況和各部門反映上來(lái)的因素，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行新的調(diào)整，于2015年新會(huì)計(jì)年度前完成了對(duì)新帳套的調(diào)整和分析，并順利的進(jìn)行了轉(zhuǎn)變，現(xiàn)新核算模式運(yùn)行正常，但還要在工作中不斷摸索和調(diào)整，給公司的運(yùn)營(yíng)發(fā)展提供強(qiáng)有力的支撐。2、在營(yíng)運(yùn)系統(tǒng)方面，皖贛分公司商周系統(tǒng)在接手以前運(yùn)行不是很好，錯(cuò)誤率和準(zhǔn)確率有很大問(wèn)題，系統(tǒng)問(wèn)題投訴率平均每月5起，大大高于預(yù)定的指標(biāo)，也許是處于一直沒(méi)固定負(fù)責(zé)人監(jiān)管才出現(xiàn)這些問(wèn)題，接手后召集系統(tǒng)后臺(tái)管理和統(tǒng)計(jì)人員會(huì)議商討問(wèn)題的所在，并總結(jié)原因和提出解決的辦法，并于7月份安排系統(tǒng)維護(hù)人員對(duì)后臺(tái)操作人員進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)，于8、9月份對(duì)門店收銀員和操作人員進(jìn)行系統(tǒng)的強(qiáng)化培訓(xùn)，并將在日常工作中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了闡述和分析，提出解決的辦法，實(shí)行閉卷測(cè)試，通過(guò)率達(dá)到99%，于9、10月份對(duì)營(yíng)運(yùn)各門店店長(zhǎng)進(jìn)行了強(qiáng)化管理培訓(xùn)，對(duì)日常系統(tǒng)出現(xiàn)的問(wèn)題提出管理解決辦法，實(shí)行閉卷考試，通過(guò)率達(dá)到98%，還于6月份和12月份組織系統(tǒng)管理層、計(jì)調(diào)部和門店店長(zhǎng)到南京和河南信陽(yáng)進(jìn)行培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，經(jīng)過(guò)3個(gè)月的強(qiáng)化學(xué)習(xí)和跟蹤，將每月跟蹤結(jié)果在營(yíng)運(yùn)周會(huì)實(shí)行通報(bào)，效果顯著，從6月份接手到2014年底，錯(cuò)誤率一年只出現(xiàn)一次，準(zhǔn)確率在實(shí)行跟蹤的前提下，平均每月達(dá)到100%，系統(tǒng)問(wèn)題投訴1起，證明在財(cái)務(wù)部和營(yíng)運(yùn)的共同努力下，一切辛苦付出都是值得的。合肥營(yíng)運(yùn)飛雅軟件從代理財(cái)務(wù)總監(jiān)后才接觸，2個(gè)月的時(shí)間對(duì)其了解不充分，其運(yùn)行情況納入2015年重點(diǎn)監(jiān)督項(xiàng)目。（五）、財(cái)務(wù)狀況方面：長(zhǎng)期償債能力：本年年初的資產(chǎn)負(fù)債率為80%，年末的資產(chǎn)負(fù)債率為20.43%。一般來(lái)說(shuō)，理想的資產(chǎn)負(fù)債率是在40%左右，由此可見(jiàn)，本年度的資產(chǎn)負(fù)債率都屬不正常情況，年末的資產(chǎn)負(fù)債率20.43%，說(shuō)明公司的長(zhǎng)期償債能力較強(qiáng)；但20.43%嚴(yán)重低于正常標(biāo)準(zhǔn)，不利于資產(chǎn)的有效利用，因此在未來(lái)時(shí)期應(yīng)當(dāng)提升負(fù)債占資產(chǎn)的比率，以進(jìn)行更好的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。短期償債能力：本年年末流動(dòng)比率為50.11%，比年初略有提升，說(shuō)明2014年的資金流動(dòng)速度加快，企業(yè)償還短期債務(wù)的能力有所提高，但總體的流動(dòng)比率還是太小，在未來(lái)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)提高流動(dòng)比率，增強(qiáng)企業(yè)的短期償債能力。運(yùn)營(yíng)能力：2014年3月的資產(chǎn)回報(bào)率為30%，2014年度的資產(chǎn)回報(bào)率為47.58%。2014年度資產(chǎn)回報(bào)率大幅度提升，說(shuō)明運(yùn)營(yíng)能力好，盈利能力較強(qiáng)，黃山區(qū)域表現(xiàn)突出，主要體現(xiàn)在合肥區(qū)域和景德鎮(zhèn)區(qū)域虧損嚴(yán)重，在以后應(yīng)加大對(duì)合肥和景德鎮(zhèn)區(qū)域的開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)。毛利率和凈利率看來(lái)，2014年度的毛利率和凈利率都比年初下降，說(shuō)明公司的盈利能力下降，在現(xiàn)在高人力資源、高原材料成本的時(shí)代，因此在以后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)生產(chǎn)成本的控制，繼續(xù)提高主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，提升毛利率和凈利率?；仡欉^(guò)去的一年，我們清醒地看到財(cái)務(wù)管理方面在工作中還有許多困難和問(wèn)題，1、在核算采購(gòu)方面，在材料采購(gòu)調(diào)撥過(guò)程中，我們感覺(jué)在材料管理的“采購(gòu)-供貨-結(jié)算”三個(gè)環(huán)節(jié)中，我們只掌握了兩頭，對(duì)供貨這一環(huán)節(jié)掌握不夠，如料供應(yīng)均由廠家與施工單位交接，我方是否參與驗(yàn)收不清楚，因收貨單上無(wú)我方人員的驗(yàn)收簽字，這就無(wú)法掌握材料實(shí)際到場(chǎng)的品質(zhì)與數(shù)量。提醒我們?nèi)绾喂芾砗貌牧稀安少?gòu)-供貨-結(jié)算”三個(gè)環(huán)節(jié)，特別是供貨環(huán)節(jié)監(jiān)控管理。2、在資金管理方面，我們財(cái)務(wù)部執(zhí)行的是按各部門報(bào)來(lái)的資金預(yù)算需求單，進(jìn)行整合資金預(yù)算，然后向領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)款，我們預(yù)留款項(xiàng)不會(huì)很多，現(xiàn)在就存在大量的預(yù)付資金和領(lǐng)款不做資金預(yù)算的情況，導(dǎo)致財(cái)務(wù)部很多工作無(wú)法開(kāi)展，導(dǎo)致無(wú)法兌現(xiàn)給供應(yīng)商和承包商的承諾，公司的形象和信譽(yù)的降低，流失了不少資源。使得財(cái)務(wù)部對(duì)資金無(wú)法管控，每個(gè)月存在最少7次的資金延誤情況，資金缺口很大，各領(lǐng)導(dǎo)催款時(shí)一個(gè)電話，計(jì)劃好的工作又要從新在付款單上進(jìn)行修改，必然延誤一些貨款，從我接手財(cái)務(wù)管理來(lái)平均每月都存在缺口100多萬(wàn)的現(xiàn)象，在新的一年，希望各部門做好資金預(yù)算，配合財(cái)務(wù)部的工作。3、在分級(jí)核算方面，各部門相關(guān)負(fù)責(zé)人，要大力宣傳我們新的核算模式，從領(lǐng)、生產(chǎn)、銷售、結(jié)存的主線上嚴(yán)格執(zhí)行分級(jí)核算，核算到各部門的最小單元，一張單據(jù)上只允許存在一個(gè)部門，從執(zhí)行到現(xiàn)在的情況，許多部門沒(méi)有落實(shí)到位，不管是報(bào)貨還是報(bào)銷的方面存在部門不統(tǒng)一，調(diào)撥沒(méi)填寫(xiě)最小單元，報(bào)銷沒(méi)寫(xiě)最小單元，報(bào)貨沒(méi)寫(xiě)最小單元，導(dǎo)致財(cái)務(wù)部無(wú)法對(duì)成本進(jìn)行有效的核算，我們不可能也沒(méi)有時(shí)間一張一張沒(méi)填寫(xiě)的單據(jù)去電話詢問(wèn)，希望各部門配合財(cái)務(wù)部工作。這些困難和問(wèn)題，財(cái)務(wù)部全體員工在新的一年的工作中將認(rèn)真解決。2015年工作打算及怎樣抓好和實(shí)施辦法：在總結(jié)2014年工作的基礎(chǔ)上，2015年財(cái)務(wù)部的主要工作目標(biāo)是：（一）、根據(jù)新的核算模式，加大對(duì)成本的控制和監(jiān)管，各部門各車間核算到最小單元，開(kāi)源節(jié)流，減少不必要的浪費(fèi)，財(cái)務(wù)部結(jié)合合肥分公司和皖贛分公司進(jìn)行對(duì)新的財(cái)務(wù)核算模式進(jìn)行更新，設(shè)置新的帳套和新的各級(jí)核算科目，并邀請(qǐng)用友軟件公司技術(shù)員對(duì)帳套進(jìn)行全面的修改，1月份進(jìn)行新模式核算試運(yùn)行，并根據(jù)試運(yùn)行的結(jié)果不斷的對(duì)新帳套進(jìn)行完善，打造一個(gè)科學(xué)、完整、獨(dú)立、準(zhǔn)確的核算管理帳套，并全年進(jìn)行不斷跟蹤和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決及時(shí)排查，翻開(kāi)公司財(cái)務(wù)嶄新的一頁(yè)。（二）、加大對(duì)營(yíng)運(yùn)系統(tǒng)的的監(jiān)督和管理，現(xiàn)行的商周和飛雅軟件，已經(jīng)不能滿足公司發(fā)展的需求，許多項(xiàng)目無(wú)法得到實(shí)施，為有效的進(jìn)行核算和配合營(yíng)運(yùn)的發(fā)展，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)的管理和完善。（三）、內(nèi)部管理：1、工作需要昂揚(yáng)的斗志，其程度不亞于格斗。脾氣太好，架也沒(méi)吵過(guò)的人，應(yīng)該趁早把工作的座椅讓給更有斗爭(zhēng)心的人。不管說(shuō)得多么好聽(tīng)，經(jīng)營(yíng)畢竟是弱肉強(qiáng)食，是企業(yè)之間激烈的競(jìng)爭(zhēng)。哪怕只有23名員工的小企業(yè)，管理者如果缺乏“斗魂”，不能為保護(hù)員工而發(fā)揮昂揚(yáng)的斗志，將必?cái)o(wú)疑。所謂斗志，并不是粗野，并不是張揚(yáng)暴力，而是母親保衛(wèi)孩子時(shí)不顧一切的勇氣。沒(méi)有這種勇氣和氣概，管理者就不可能得到員工們由衷的信賴。這種英勇氣概，采自強(qiáng)烈的無(wú)論如何也要保護(hù)企業(yè)、保護(hù)員工的責(zé)任心，這種責(zé)任感使經(jīng)營(yíng)者勇敢而且堅(jiān)定。挑選骨干不應(yīng)該只看能力，應(yīng)該把有斗志，就是為了保護(hù)企業(yè)、保護(hù)員工，哪怕粉身碎骨也在所不辭的人，選作部門骨干。2、沒(méi)有哪一家公司天生就有杰出的技術(shù)，先進(jìn)技術(shù)不是從天上掉下來(lái)的。琢磨鉆研，精益求精，不斷改進(jìn)，不斷創(chuàng)新，今天勝于昨天，明天超過(guò)今天，天天進(jìn)步，日積月累，從中才能產(chǎn)生獨(dú)創(chuàng)性的技術(shù)和經(jīng)營(yíng)?！安豢擅刻煲酝瑯拥姆椒ㄖ貜?fù)同樣的作業(yè)，要不斷有所創(chuàng)新。”如果把這句話作為公司方針，明確地提出來(lái)，而且管理者要率先做出榜樣。這樣經(jīng)過(guò)34年，部門就會(huì)有獨(dú)創(chuàng)性，就能進(jìn)行卓有成效的技術(shù)開(kāi)發(fā)。不是以現(xiàn)有的能力決定將來(lái)能做什么，而是現(xiàn)在就定一個(gè)現(xiàn)有能力達(dá)不到的高目標(biāo)，并決定在將來(lái)某個(gè)時(shí)點(diǎn)達(dá)成它?，F(xiàn)在做不成的事，今后無(wú)論如何也要把它做成！有這種強(qiáng)烈的使命感，才可能開(kāi)辟一個(gè)新時(shí)代。3、不管處于何種逆境，管理者必須始終保持開(kāi)朗、向前看的態(tài)度，這已成為我的信念。既然從事了財(cái)務(wù)這門行業(yè)，就不要害怕各種課題接踵而來(lái)。而且問(wèn)題越是困難，越是不能失去理想和希望。為各種經(jīng)營(yíng)上的問(wèn)題所糾纏，卻能頂住壓力，堅(jiān)韌不拔，因?yàn)槲艺劦搅藞?jiān)強(qiáng)的意志和“斗魂”，有人或許認(rèn)為財(cái)務(wù)一定是苦差使，一定充滿“悲壯感”。恰恰相反，正因?yàn)樨?cái)務(wù)需要激烈的斗魂和不屈的意志，所以管理者必須同時(shí)保持開(kāi)朗的心態(tài)。一味緊張，有張無(wú)弛，長(zhǎng)期就很難堅(jiān)持。一方面是“必須苦干”的決心，另方面是“必將成功”的確信。以樂(lè)觀態(tài)度面對(duì)困難和逆境，乃是人生成功的鐵則。（四）、學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)：1.對(duì)企業(yè)文化的深刻理解和認(rèn)同。如果一個(gè)人都不理解和認(rèn)同這個(gè)企業(yè)的文化，那他必然無(wú)法在這個(gè)企業(yè)里獲得很大發(fā)展。2.構(gòu)建自身戰(zhàn)略思維的能力。記得看過(guò)一篇文章學(xué)歷是銅牌，能力是銀牌，人脈是金牌，思維是王牌，沒(méi)有夢(mèng)想沒(méi)有思路沒(méi)有對(duì)工作和生活的思考提煉，是無(wú)法獲得飛躍式的發(fā)展。這里所說(shuō)的戰(zhàn)略思維能力是一種意識(shí)，也許很多從事普通崗位的人會(huì)認(rèn)為戰(zhàn)略這個(gè)層面的東西不是我該關(guān)注的，我也接觸不到或者這個(gè)跟我沒(méi)什么關(guān)系，這種想法是片面的。首