第二章 項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估.doc

第二章 項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估 投資項(xiàng)目必要性評(píng)估是從宏觀和微觀兩方面對是否進(jìn)行項(xiàng)目投資提出建設(shè)性意見。為此，應(yīng)在了解投資項(xiàng)目概況基礎(chǔ)上，對項(xiàng)目產(chǎn)品市場進(jìn)行調(diào)查、分析和預(yù)測，確定項(xiàng)目建設(shè)的合理規(guī)模和最優(yōu)規(guī)模。學(xué)習(xí)本章，著重掌握市場調(diào)查和市場預(yù)測的理論和方法。2.1 項(xiàng)目概況與建設(shè)必要性評(píng)估 2.1.1 投資項(xiàng)目概況評(píng)估投資項(xiàng)目概況評(píng)估，是指項(xiàng)目評(píng)估者根據(jù)投資者提供的有關(guān)資料及可行性研究報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容，主要對項(xiàng)目提出背景、項(xiàng)目設(shè)想，項(xiàng)目審批程序和項(xiàng)目發(fā)展概況等基本情況進(jìn)行調(diào)查、研究、分析、審查與評(píng)估的工作過程。項(xiàng)目設(shè)想項(xiàng)目進(jìn)展評(píng)估文件的審查項(xiàng)目背景一、項(xiàng)目提出的背景項(xiàng)目提出的背景分析是指最初設(shè)計(jì)或規(guī)劃投資項(xiàng)目的理由，一般需從宏觀和微觀兩個(gè)方面考察項(xiàng)目提出的背景。投資環(huán)境微觀背景宏觀背景提出的背景1、項(xiàng)目宏觀背景宏觀：是否符合國家在一定時(shí)期內(nèi)的政策、規(guī)劃、方針等。、項(xiàng)目建設(shè)是否符合國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。、是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和地區(qū)、部門發(fā)展規(guī)劃。2、項(xiàng)目微觀背景微觀：（項(xiàng)目本身提出的理由）能否給企業(yè)帶來效益。包括對項(xiàng)目投資者的考察和提出項(xiàng)目的理由出發(fā)。（1） 項(xiàng)目投資者的考察 a.投資者的經(jīng)濟(jì)技術(shù)實(shí)力評(píng)估歷史變革：創(chuàng)立、隸屬經(jīng)濟(jì)實(shí)力分析：注冊資本、固定資產(chǎn)原值及流動(dòng)資產(chǎn)，尤其是近3年的財(cái)務(wù)狀況：負(fù)債率、利潤表、現(xiàn)金流量表等技術(shù)實(shí)力：技術(shù)開發(fā)組織、專業(yè)人才數(shù)量、結(jié)構(gòu)、層次構(gòu)成、工藝水平等經(jīng)營狀況：市場占有率、利稅水平、產(chǎn)品優(yōu)良品率等b.投資者的資信程度評(píng)估 投資者的籌資能力和信用程度。經(jīng)營信用、金融信用等c.投資者的管理水平評(píng)估 尤其高級(jí)管理人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、政治業(yè)務(wù)素質(zhì)、經(jīng)歷、管理能力、主要業(yè)績等（2） 項(xiàng)目提出的理由對項(xiàng)目提出的理由及投資意向進(jìn)行分析。如上項(xiàng)目能否給地方、部門和企業(yè)帶來益處；能否充分利用資源優(yōu)勢；能否提高市場競爭力，增加就業(yè)等等3、投資環(huán)境評(píng)估投資環(huán)境是對影響項(xiàng)目投資行為的各種外部因素的總稱。一般可分為：“軟環(huán)境”和“硬環(huán)境”。軟環(huán)境(制度、法規(guī)、政策，經(jīng)濟(jì)環(huán)境、自然環(huán)境）硬環(huán)境（物質(zhì)環(huán)境：交通、設(shè)施、能源等）對擬建項(xiàng)目的投資環(huán)境評(píng)估主要涉及以下三方面： 一是社會(huì)政治環(huán)境評(píng)估。 二是經(jīng)濟(jì)環(huán)境評(píng)估。 三是自然、技術(shù)和物質(zhì)環(huán)境的評(píng)估。二、項(xiàng)目設(shè)想主要是對提出的建設(shè)意向和要求進(jìn)行粗略的分析。主要從以下幾個(gè)方面著手。風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目方案選擇進(jìn)度和實(shí)施計(jì)劃銷售收入、稅金、利潤總投資和資金來源生產(chǎn)能力和產(chǎn)銷組織管理和人力技術(shù)條件生產(chǎn)建設(shè)條件市場條件建設(shè)地址項(xiàng)目設(shè)想1、建設(shè)地址 項(xiàng)目具體位置、原材料供應(yīng)、產(chǎn)品銷售、交通等因素2、市場條件 分析項(xiàng)目的市場是國內(nèi)還是國外，是著眼于現(xiàn)在還是未來、產(chǎn)品是民用還是工用等等，并分析未來的市場的變化情況。3、生產(chǎn)建設(shè) 施工條件和市場建設(shè)條件。 建設(shè)條件如：地質(zhì)、廠址選擇； 生產(chǎn)建設(shè)如：原材料、燃料、動(dòng)力；交通運(yùn)輸；外部協(xié)作、環(huán)保等4、技術(shù)條件物質(zhì)技術(shù)（硬技術(shù)）：機(jī)器、設(shè)備等。非物質(zhì)技術(shù)（軟技術(shù)）：工藝流程、工藝設(shè)計(jì)等。5、組織管理和人力資源組織管理：組織結(jié)構(gòu)合理人力資源：選擇、招聘、培訓(xùn)等6、生產(chǎn)能力和產(chǎn)銷產(chǎn)品的生產(chǎn)能力、銷售能力的分析。涉及市價(jià)、產(chǎn)品質(zhì)量、信譽(yù)、市場競爭能力等。7、總投資和資金來源初步估算總投資：固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、流動(dòng)資金、開辦費(fèi)等。資金來源：自籌還是他籌；國內(nèi)還是國外；比例情況。8、銷售收入、稅金、利潤 分析未來的效益：說明投產(chǎn)后的銷售收入，銷售稅金；成本費(fèi)用；利潤情況。9、進(jìn)度和實(shí)施計(jì)劃 提出-批準(zhǔn)-建設(shè)-投產(chǎn)全過程的安排和階段計(jì)劃。10、項(xiàng)目方案選擇 是否有其他方案，為什么選本方案，各項(xiàng)階段性工作各有什么方案。11、風(fēng)險(xiǎn) 對影響重大的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。 原料供應(yīng)、核心技術(shù)、設(shè)計(jì)、財(cái)務(wù)等方面三、項(xiàng)目進(jìn)展 對項(xiàng)目已完成工作的分析。1、對已做過調(diào)查研究的項(xiàng)目內(nèi)容及其成果進(jìn)行考察。2、對已做過的試驗(yàn)試制工作進(jìn)行考察。3、資金的籌措和使用進(jìn)行考察。 可借助簡表的形式進(jìn)行。p28四、 項(xiàng)目評(píng)估文件的審查 憑直觀或經(jīng)驗(yàn)審查有關(guān)評(píng)估文件的編制程序、內(nèi)容、表格的填寫內(nèi)容和方式等。1、項(xiàng)目建議書的審查 項(xiàng)目建議書的內(nèi)容、審批等情況。2、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的編制單位 資格、編制經(jīng)驗(yàn)等。3、對可行性研究報(bào)告的審查審查可行性研究報(bào)告的程序是： 第一，對可行性研究報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)的審閱，提出每個(gè)部分內(nèi)容的要點(diǎn)和問題。 第二，用表格或其他方式列出影響項(xiàng)目是否可行的各項(xiàng)重要因素及其沒有解決的疑難問題。 第三，對列出的各項(xiàng)重要因素中沒有解決的問題和疑難問題進(jìn)行研究，確定項(xiàng)目評(píng)估要點(diǎn)。4、技術(shù)水平是否先進(jìn)適用5、原料來源的保證6、環(huán)境保護(hù) “三廢”治理2.1.2 項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估n 項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估就是對可行性研究報(bào)告中提出的項(xiàng)目必須建設(shè)的理由及建設(shè)的重要性進(jìn)行重新的審查、分析和評(píng)估。n 從國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)發(fā)展的宏觀角度論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性。n 從企業(yè)微觀角度論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性。一、宏觀必要性評(píng)估n 首先，只有符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求的項(xiàng)目，才認(rèn)定是必要的。n 其次，項(xiàng)目必須同國民經(jīng)濟(jì)長遠(yuǎn)規(guī)劃相一致。國民經(jīng)濟(jì)長遠(yuǎn)規(guī)劃是國家在一定時(shí)期的奮斗目標(biāo)和行動(dòng)綱領(lǐng)，它確定了經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)、步驟、重大比例關(guān)系和生產(chǎn)力布局等重大經(jīng)濟(jì)政策，是決定項(xiàng)目有無必要建設(shè)的前提。十年規(guī)劃和五年計(jì)劃是我國國民經(jīng)濟(jì)長遠(yuǎn)規(guī)劃的主要形式，因此，只有符否十年規(guī)劃和五年計(jì)劃要求的建設(shè)項(xiàng)目，才能認(rèn)定是有必要建設(shè)的。n 再次，項(xiàng)目建設(shè)必須對本地區(qū)、本行業(yè)發(fā)展有利，各地區(qū)、各行業(yè)的擬建項(xiàng)目必須符合地區(qū)和行業(yè)規(guī)劃的要求，才有利于促進(jìn)地區(qū)、行業(yè)優(yōu)勢的發(fā)展和增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，也才有建設(shè)的需要。因此，進(jìn)行項(xiàng)目必要性評(píng)價(jià)時(shí)，必須把企業(yè)發(fā)展規(guī)劃與國家和地區(qū)或部門的發(fā)展規(guī)劃結(jié)合起來分析，判斷企業(yè)的發(fā)展是否與大環(huán)境相吻合，并將項(xiàng)目投資與企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和要求結(jié)合起來分析，如果兩者都符合要求，則認(rèn)為項(xiàng)目是必要的。2.2 市場調(diào)查與市場預(yù)測市場分析包括市場調(diào)查和市場預(yù)測。它是項(xiàng)目得以存在的前提和基礎(chǔ)。決定項(xiàng)目決策、項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目貸款、企業(yè)未來發(fā)展2.2.1 市場劃分和市場定位一、市場劃分 市場劃分是指在充分考慮構(gòu)成總體市場不同消費(fèi)者的需求特點(diǎn)、購買習(xí)慣基礎(chǔ)上，將消費(fèi)者劃分為若干個(gè)群體的過程。 市場劃分的方式多種多樣，既可以把市場作為一個(gè)整體進(jìn)行分析評(píng)估，也可以就每個(gè)部分單獨(dú)進(jìn)行市場分析。歸納為四種：1、人口統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)年齡收入民族職業(yè)及教育2、地理狀況地理位置人口的多寡及密度氣候3、消費(fèi)者心理標(biāo)準(zhǔn)生活方式消費(fèi)階層（美分為六種上中下組合）利益追求4、消費(fèi)者行為購買時(shí)機(jī)使用狀況使用率忠誠度待購階段以上四種可以采用組合策略二、市場定位 市場定位是指企業(yè)根據(jù)自身實(shí)際情況和竟?fàn)帉κ值臓顩r比較，確定產(chǎn)品在目標(biāo)市場中應(yīng)處的最佳位置。 企業(yè)產(chǎn)品市場定位工作包括以下三項(xiàng)內(nèi)容：1、確認(rèn)潛在的竟?fàn)巸?yōu)勢。低價(jià)格；高價(jià)特色服務(wù)2、準(zhǔn)確地選擇竟?fàn)巸?yōu)勢。3、有效傳播市場定位觀念。案例：王老吉市場劃分和定位2002年以前，紅色王老吉銷售業(yè)績連續(xù)六七年都處于不溫不火的狀態(tài)當(dāng)中。直到2003年，銷量才突然激增，年銷售額增長近400%，從1億多元猛增至6億元，04年則一舉突破10億元！究竟是如何實(shí)現(xiàn)對銷售臨界點(diǎn)的突破？讓我們把鏡頭拉回2002年。 紅色王老吉擁有涼茶始祖王老吉的品牌，卻長著一副飲料化的面孔，讓消費(fèi)者覺得“它好像是涼茶，又好像是飲料” 加多寶公司不愿意以“涼茶”推廣，限制其銷量，但作為“飲料”推廣又沒有找到合適的區(qū)隔，因此，在廣告宣傳上也不得不模棱兩可。廣告語是“健康家庭，永遠(yuǎn)相伴”，顯然這個(gè)廣告并不能夠體現(xiàn)紅色王老吉的獨(dú)特價(jià)值。這種認(rèn)知混亂，是阻礙消 費(fèi)者進(jìn)一步接受的心理屏障。而解決方案是，明確告知它的定義、功能和價(jià)值。n 重新定位n 品牌定位，研究中發(fā)現(xiàn)，消費(fèi)者評(píng)價(jià)紅色王老吉時(shí)經(jīng)常談到“不會(huì)上火”，“健康，小孩老人都能喝，不會(huì)引起上火”。這也是研究需要關(guān)注的“惟一的事實(shí)”。明確紅色王老吉是在“飲料”行業(yè)中競爭，其競爭對手應(yīng)是其他飲料；品牌定位“預(yù)防上火的飲料”，其獨(dú)特的價(jià)值在于 喝紅色王老吉能預(yù)防上火，讓消費(fèi)者無憂地盡情享受生活：煎炸、香辣美食、燒烤、通宵達(dá)旦看足球n 將產(chǎn)品的劣勢轉(zhuǎn)化為優(yōu)勢 淡淡的中藥味，成功轉(zhuǎn)變?yōu)椤邦A(yù)防上火”的有力支撐； 3.5元的零售價(jià)格，因?yàn)椤邦A(yù)防上火的功能”，不再“高不可攀”；“王老吉”的品牌名、悠久的歷史，成為預(yù)防上火“正宗”的最好的證明。n 紅色王老吉的巨大成功，根本原因在于企業(yè)借助了行銷廣告公司的力量，發(fā)現(xiàn)了紅色王老吉自身產(chǎn)品的特性，尋找到了一個(gè)有價(jià)值的特性階梯，從而成功地完成了王老吉的品牌定位。 n 思考n 1、王老吉市場定位的誤區(qū)。n 2、王老吉市場重新定位的內(nèi)容。2.2.2市場調(diào)查的內(nèi)容和方法一、投資項(xiàng)目市場調(diào)查的主要內(nèi)容 市場調(diào)查為市場預(yù)測做基礎(chǔ)。對于項(xiàng)目評(píng)估來講，主要進(jìn)行以下三個(gè)方面的調(diào)查：商品供給商品需求壽命周期市場調(diào)查1、產(chǎn)品生命周期是指一個(gè)產(chǎn)品完成試制定型以后，從投入市場開始直至被市場淘汰停止生產(chǎn)為止所經(jīng)過的時(shí)間。產(chǎn)品生命周期圖所處階段導(dǎo)入期成長期成熟期衰退期特征銷售少，生產(chǎn)批量也小，加工工藝及生產(chǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)尚不定型，生產(chǎn)成本較高，銷售費(fèi)用較高，利潤幾乎不存在。產(chǎn)品銷售量迅速增長，工藝及其它生產(chǎn)條件已穩(wěn)定，進(jìn)入批量生產(chǎn)和銷售，新的競爭者進(jìn)入市場。市場已經(jīng)飽和，競爭加劇。銷售增長率的減慢使得企業(yè)生產(chǎn)能力過剩。生產(chǎn)能力過剩，削價(jià)競爭增加，利潤大減。思考：項(xiàng)目產(chǎn)品應(yīng)該在什么階段進(jìn)入比較有競爭力？2、需求量和供應(yīng)情況的調(diào)查目前的市場需求量 其他條件不變的條件下，其與價(jià)格P的關(guān)系目前的市場供給量其他條件不變的條件下，其與價(jià)格P的關(guān)系未來的市場需求和供給的預(yù)測二、項(xiàng)目市場調(diào)查的步驟準(zhǔn)備工作階段確定調(diào)查目標(biāo)確定調(diào)查范圍制定調(diào)查計(jì)劃準(zhǔn)備所需調(diào)查表格正式調(diào)查階段。主要包括以下幾項(xiàng)工作：培訓(xùn)人員實(shí)地調(diào)查結(jié)果處理階段整理分析編寫調(diào)查報(bào)告三、項(xiàng)目市場調(diào)查方法市場調(diào)查方法可分為直接調(diào)查和間接調(diào)查兩種。直接調(diào)查是走出去或請進(jìn)來，直接與產(chǎn)、銷、需各方見面，了解歷史和現(xiàn)狀，取得數(shù)據(jù)，這種調(diào)查資料的可靠性大。間接調(diào)查是通過發(fā)信函、調(diào)查表或從報(bào)刊廣告等途徑取得資料。這兩種調(diào)查方法可同時(shí)進(jìn)行，以便取得更多的資料。按不同情況可采用如下幾種形式： 1.全面調(diào)查專訪 互相交流啟發(fā)，但可能受偏見誘導(dǎo)電話 經(jīng)濟(jì)、迅速書面 應(yīng)注意文字表達(dá)2.抽樣調(diào)查（1）單純抽樣法 隨機(jī)抽樣（2）非隨機(jī)抽樣 分層抽樣法 同類抽樣 分群抽樣法 群有共性，群內(nèi)差異各群具有共性 隨機(jī)抽樣群內(nèi)具有差異 普查2.2.3 項(xiàng)目市場預(yù)測市場預(yù)測的基本原理是依據(jù)過去和現(xiàn)在市場需求情況所表現(xiàn)出來的客觀規(guī)律性來推斷未來市場需求的發(fā)展趨勢。一、投資項(xiàng)目市場預(yù)測的基本原理n 這是一個(gè)根據(jù)已知推測未知的推理和判斷過程（如下圖所示）。調(diào) 查 研 究收集資料預(yù)測方法推 測 未 來預(yù)測理論分析圖2-1 預(yù)測原理關(guān)系示意圖n 市場預(yù)測的綜合分析n （1）總供應(yīng)缺口 ：供不應(yīng)求 有可靠市場，可以建設(shè)n （2）總供應(yīng)缺口 ：供過于求 產(chǎn)品滯銷，不宜建設(shè)n （3）總供應(yīng)缺口 ：供求平衡 不建或進(jìn)一步調(diào)查二、投資項(xiàng)目市場預(yù)測程序確定預(yù)測目標(biāo)。收集、整理、分析資料。選擇預(yù)測方法并進(jìn)行預(yù)測。分析預(yù)測結(jié)果，即分析預(yù)測結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。編寫預(yù)測報(bào)告。三、投資項(xiàng)目市場預(yù)測的定性分析方法專家意見法一是頭腦風(fēng)暴法，二是德爾菲法。 頭腦風(fēng)暴法是以專家的創(chuàng)造性思維來索取未來信息的預(yù)測方法。 德爾菲法是在專家會(huì)議基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種預(yù)測方法，具有匿名性、反饋性、收斂性等特點(diǎn)，其調(diào)查得到的結(jié)果，大多數(shù)是定性的，通常要采取一定的數(shù)學(xué)方法將其定量化，才能加以利用。 緩和的可能性0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.6 0.7 0.8 人數(shù)2 3 1 2 1 1 3 2 n 例如，今后十年內(nèi)國內(nèi)銅供應(yīng)能否緩和這一預(yù)測事件，17名專家中有7名認(rèn)為緩和可能性較大，他們提出的主觀概率如下表： 此外，尚有2人未表態(tài)（其概率作折中處理，為0.5），然后求出17位專家主觀概率的加權(quán)均值為0.45， 四、投資項(xiàng)目市場預(yù)測的定量分析法主要有四種：平均數(shù)法、指數(shù)平滑法、 回歸法、消費(fèi)水平法。 1、平均數(shù)預(yù)測方法。 （1）簡單平均法例2-1 某企業(yè)1-6月份的利潤數(shù)分別是400、420、430、450、460、470萬元?jiǎng)t按簡單平均法預(yù)測7月份的利潤額為：P=（400+420+430+450+460+47）/6=438.3（萬元） （2）加權(quán)平均法 例2-2某企業(yè)2000年1-5月份某產(chǎn)品的銷售額為:800、840、860、900、980萬元，取1月份權(quán)數(shù)為1，以后各期權(quán)數(shù)分別為2、3、4、5，則按加權(quán)平均法預(yù)測下月該產(chǎn)品的銷售額（Y）為：Y=（8001+8402+8603+9004+9805）/（1+2+3+4+5）=904件 （3） 平均增減變動(dòng)法Y=Y0+nd 例某企業(yè)1-3月份的利潤數(shù)分別是400、410、440萬元?jiǎng)t按平均增減法預(yù)測4月份的利潤額為：P=400+3（10+30）/2=460（萬元） （4）移動(dòng)平均預(yù)測法 移動(dòng)平均法是用一組最近的實(shí)際數(shù)據(jù)值來預(yù)測未來一期或幾期內(nèi)公司產(chǎn)品的需求量、公司產(chǎn)能等的一種常用方法。移動(dòng)平均法適用于即期預(yù)測。當(dāng)產(chǎn)品需求既不快速增長也不快速下降，且不存在季節(jié)性因素時(shí)，移動(dòng)平均法能有效地消除預(yù)測中的隨機(jī)波動(dòng)，是非常有用的。其計(jì)算公式如下：Yt1=(Yt+Yt-1+Yt-N+1)/N （2-3）例2-2某企業(yè)2000年1-3月份某產(chǎn)品的銷售額為:800、840、860萬元，取3個(gè)月為一個(gè)計(jì)算周期，則按移動(dòng)平均法預(yù)測下三個(gè)月該產(chǎn)品的銷售額（Y）為：Y4=（800+840+860）/3=833.3333萬元Y5=（840+860+833.3333）/3=844.3333萬元 Y6=（860+833.3333+844.3333）/3=845.8889萬元 2、指數(shù)平滑預(yù)測方法指數(shù)平滑法是在移動(dòng)平均法基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種時(shí)間序列分析預(yù)測法，它是通過計(jì)算指數(shù)平滑值，配合一定的時(shí)間序列預(yù)測模型對現(xiàn)象的未來進(jìn)行預(yù)測。其原理是任一期的指數(shù)平滑值都是本期實(shí)際觀察值與前一期指數(shù)平滑值的加權(quán)平均。 （1）一次指數(shù)平滑預(yù)測方法本期平滑值作為下一周期預(yù)測值的方法。計(jì)算平滑值公式為：(2-4)當(dāng)時(shí)間數(shù)列無明顯的趨勢變化，可用一次指數(shù)平滑預(yù)測。 式中： 第t周期的一次指數(shù)平滑值； 第t周期實(shí)際值和預(yù)測值； 平滑系數(shù)（01）； 第（t-1）周期的指數(shù)平滑值。 是初始平滑值，一般取最初幾個(gè)實(shí)際值的平均值作為初始值。的取值常按一定規(guī)律選取平滑常數(shù)a越接近于1，近期變動(dòng)影響愈大；平滑常數(shù)a越接近于 0，遠(yuǎn)期實(shí)際值對本期平滑值影響程度的下降越緩慢。由此，當(dāng)時(shí)間數(shù)列相對平穩(wěn)時(shí)，可取較小的a；當(dāng)時(shí)間數(shù)列近期波動(dòng)較大時(shí)，應(yīng)取較大的a。（2）二次指數(shù)平滑預(yù)測方法n 二次指數(shù)平滑法，是對一次指數(shù)平滑值再作一次指數(shù)平滑的方法。它適用于具線性趨勢的時(shí)間數(shù)列.二次指數(shù)平滑值的計(jì)算公式：nn 即：St(2)=St(1)+（1-）St-1(2) （2-5） n 式中St(2)第t周期的二次指數(shù)平滑值；n St(1)第t周期的一次指數(shù)平滑值；n 平滑系數(shù)?？蛇xS0(2)= S0(1)。由于時(shí)間序列具有線性時(shí)間序列，預(yù)測模型為 YtT=t+btT （2-6） 式中：Yt+T第t+T周期的預(yù)測值t線性模型的截距；t=2St(1)- St(2 ) （2-7） bt線性模型的斜率； （2-8）bt= 1-St(1)- St(2)T由目前周期到預(yù)測周期間隔期數(shù)例題見例2-2： 例2-2某企業(yè)2000年1-5月份某產(chǎn)品的銷售額為:800、840、860、900、980萬元，取1月份權(quán)數(shù)為1，以后各期權(quán)數(shù)分別為2、3、4、5，則按指數(shù)平滑法預(yù)測8月該產(chǎn)品的銷售額（Y） 設(shè) =0.7，初始平滑值為前三期平均值。解： S0(2)= S0(1) =800840+860=833.33S1(1) =0.7X8000.3*833.33=809.99S2(1) = 0.7X8400.3*809.99=830.1 S3(1) = 0.7X8600.3*830.1=851.03S4(1) = 0.7X9000.3*851.03=885.31S5(1) = 0.7X9800.3*885.31=951.59S0(2)= S0(1) =833.33S1(2) =0.7X809.990.3*833.33=816.99S2(2) = 0.7X830.10.3*816.99=826.17S3(2) = 0.7X851.030.3*826.17=843.57S4(2) = 0.7X885.310.3*843.57=872.98S5(2) = 0.7X951.590.3*872.98=928.01月份St(1)St(2)1809.99816.992830.1826.173851.03843.574885.31872.985951.59928.015=2S5(1)- S5(2) =2X951.59-928.01=975.17bt= 1-St(1)- St(2) =0.7/0.3(951.59-928.01)=55.02Y5+3=975.17+55.02X3=1140.23(萬元）即第8個(gè)月的銷售額預(yù)測值為1140.23萬元。練習(xí)：某種產(chǎn)品銷售量的平滑系數(shù)為0.4，2008年實(shí)際銷售量為31萬件，預(yù)測銷售量為33萬件。則2009年的預(yù)測銷售量為：2009年預(yù)測銷售量= 31萬件0.4+33萬件（1-0.4）=32.2萬件 3、回歸預(yù)測法這里只介紹一元線性回歸預(yù)測方法。 其模型為： Y=abx (2-9) 式中：Y因變量，即預(yù)測對象 X自變量，即引起預(yù)測對象變化的因素； a、b回歸系數(shù)回憶：最小二乘法 最小二乘法就是選擇一條直線，使其殘差平方和達(dá)到最小值的方法。即選擇 a 和b ，使得達(dá)到最小值。運(yùn)用微積分知識(shí)，使上式達(dá)到最小值的必要條件為：根據(jù)最小二乘法原理，可求得如下聯(lián)立方程組。Y=na+bXXY=aX+bX2進(jìn)一步求解，可得： b= nXY-XY/nX2-(X)2 a= (Y-bX)/n （思考：若X0，公式計(jì)算結(jié)果怎樣？） 例2-3：某地區(qū)10位職工家庭年均收入x（萬元）與職工儲(chǔ)蓄存款y（萬元）資料如表2-2，試預(yù)測職工年均收入為80萬元和90萬元時(shí)的儲(chǔ)蓄存款余額。t12345678910X19202224293137404042Y18192021242830333736解：將計(jì)算結(jié)果代入方程組 Y=na+bX XY=aX+bX2解之得，a=2.53 b=0.79則回歸方程為：y=2.53+0.79x因此，當(dāng)收入為80元和90元時(shí)的儲(chǔ)蓄存款余額分別為： Y1=2.53+0.79X1=2.53+0.7980=65.73(萬元) Y2=2.53+0.79X2=2.53+0.7990=73.63（萬元） 4、消費(fèi)水平法根據(jù)社會(huì)在一定條件下對某種產(chǎn)品的消費(fèi)水平，預(yù)測在變化了條件下的消費(fèi)水平，從而推斷社會(huì)對該產(chǎn)品總需求的一種方法。（1）需求的收入彈性是需求量變動(dòng)的百分比與收入變動(dòng)百分比的比值，其定義為：當(dāng)Es1時(shí)，說明有彈性，當(dāng)Es1時(shí)，則說明無彈性。 例2-4：某市2006年對紅酒的人均需求量是4.5千克，該年人均收入為5800元，若以2000年為基年，該年人均收入為3000元，人均紅酒需求量為1.8千克。則可計(jì)算對紅酒需求的收入彈性參數(shù)為： 5800-300030001.84.5-1.8Es=1.607說明人均收入每增加1%，對紅酒的需求量增加1.607%。思考：若2008年的人均收入為6500元，預(yù)測對紅酒需求。（2）需求的價(jià)格彈性例2-5：某地區(qū)豬肉每公斤原價(jià)9元，日需求量為150萬公斤，當(dāng)每公斤價(jià)上漲到11元時(shí)，需求量下降到120萬公斤。則其需求的彈性系數(shù)為：9150Ep=120-15011-9=-0.9 結(jié)果表明，豬肉的價(jià)格每上漲1%，就會(huì)使豬肉的需求量下降0.9%。思考：若豬肉價(jià)格為15元，預(yù)測對其需求 C、交叉彈性式中：EAB交叉彈性系數(shù)PBt PB0分別為B產(chǎn)品報(bào)告期和基期價(jià)格QAt,QAO分別為A產(chǎn)品報(bào)告期和基期的需求量思考： EAB 8000件二條生產(chǎn)線 8000216,000 合理規(guī)模為二條生產(chǎn)線,16,000件利潤總額16000(10072)300,000148,000元n 若一條生產(chǎn)線的最高產(chǎn)量為7000件，還須考察三條生產(chǎn)線的盈虧平衡產(chǎn)量n 二、確定項(xiàng)目建設(shè)的最優(yōu)經(jīng)濟(jì)規(guī)模n 1、盈虧平衡法n 根據(jù)邊際均衡原理，假設(shè)新建生產(chǎn)車間，參考同類產(chǎn)品的統(tǒng)計(jì)資料可以建立如下模型：n 價(jià)格模型：P=130-2Qn 收入模型：S=（130-2Q）Qn 成本模型：C=600+10Q+Q2n 上列模型中，Q為產(chǎn)量，以萬件作單位，與之對應(yīng)，金額單位應(yīng)為萬元。這時(shí)， 凈利潤RSCn 根據(jù)高數(shù)中求極值原則，一階導(dǎo)數(shù)為零時(shí)最大，即n 邊際成本邊際收入邊際成本為： 邊際收入為： 當(dāng)邊際成本等于邊際收入時(shí)，利潤最高。即： 10+2Q=130-4Q Q=20（萬件）最高利潤為：13020-2202-（600+1020+202） =1800-1200=600（萬元）因而，該項(xiàng)目的最優(yōu)經(jīng)濟(jì)規(guī)模為年產(chǎn)20萬件。n 2.單位產(chǎn)品最小費(fèi)用法n 3.最大投資收益率法例：項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)規(guī)模序號(hào) 指標(biāo)及計(jì)算式 單位 方案 方案 方案 規(guī) 模 萬件/年 1.6 2.4 4.8 總 投 資 萬元 160 228 432 單位產(chǎn)品投資 元 100 95 90/ （A/P,10%,15） 0.1315 0.1315 0.1315 單位產(chǎn)品年投資 元/件 13.15 12.49 11.83 序號(hào) 指標(biāo)及計(jì)算式 單位 方案 方案 方案 單位產(chǎn)品銷售成本 元/件 70.60 68.00 67.50(不包括折舊攤銷運(yùn)輸) 單位產(chǎn)品運(yùn)輸費(fèi)用 元/