財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)培訓(xùn)資料.doc

生命是永恒不斷的創(chuàng)造，因?yàn)樵谒鼉?nèi)部蘊(yùn)含著過剩的精力，它不斷流溢，越出時(shí)間和空間的界限，它不停地追求，以形形色色的自我表現(xiàn)的形式表現(xiàn)出來。泰戈?duì)柾瘔魺o憂網(wǎng) 試管嬰兒論壇 本文由月中飛艷貢獻(xiàn) pps文檔可能在WAP端瀏覽體驗(yàn)不佳。建議您優(yōu)先選擇TXT，或下載源文件到本機(jī)查看。 SAP 實(shí)施資產(chǎn)管理培 訓(xùn) SAP概要 TR SD 銷售分銷 司庫 FI 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) MM 物料管理 CO 管理會(huì)計(jì) PP 生產(chǎn) AM 資產(chǎn)管理 QM 質(zhì)量管理 R/3 PM WF IS 工作流 行業(yè)方案 PS 項(xiàng)目系統(tǒng) 工廠維護(hù) HR 人力資源 資產(chǎn)管理 目 標(biāo) 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的概念和功能 資產(chǎn)管理的基本程序 與固定資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù) AM模塊與其它模塊的關(guān)聯(lián) (如：帶采購訂單的外部購置、 總帳會(huì)計(jì)等） 內(nèi)容 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)(購置,轉(zhuǎn)移,報(bào)廢等) 報(bào)表 折舊 會(huì)計(jì)年度的改變/年終結(jié)算 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)在系統(tǒng)中的定義 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián) 資產(chǎn)會(huì)計(jì)與總帳會(huì)計(jì)的聯(lián)系 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債表 A L 總帳會(huì)計(jì)科目 建筑物 運(yùn)輸設(shè)備 機(jī)器設(shè)備 ；辦公設(shè)備 資產(chǎn)分類 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)關(guān)系 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 資產(chǎn)分類 號(hào)碼范圍 折舊表 科目分配 折舊范圍 總帳會(huì)計(jì)科目 資產(chǎn)會(huì)計(jì)與總帳會(huì)計(jì)的聯(lián)系 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 資產(chǎn)科目是總帳科目的 次級(jí)科目 資產(chǎn)分類 原本需要手工完成的的 資產(chǎn)會(huì)計(jì)和總帳會(huì)計(jì)之 間的協(xié)調(diào)通過自動(dòng)計(jì)算 完成 科目分配 總分類帳科目 將演示的內(nèi)容 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 報(bào)表 折舊 會(huì)計(jì)年度的改變/年終結(jié)算 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 資產(chǎn)分類 折舊表 資產(chǎn)主記錄 資產(chǎn)分類 將資產(chǎn)分類成合理的組別 ? 資產(chǎn)報(bào)表的選擇標(biāo)準(zhǔn) 通過資產(chǎn)分類的分類和匯總 通過資產(chǎn)主數(shù)據(jù)來控制屏幕格式和折舊范圍 提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值 定義資產(chǎn)的號(hào)碼范圍 定義資產(chǎn)分類如何記帳到總帳會(huì)計(jì) 資產(chǎn)分類帳 資產(chǎn) 資產(chǎn) 1110 大樓- 停車場 2046 飛機(jī) 2019 叉車 3002 傳真機(jī) 3020 貨車 CA 45595 3209多媒體 PC 3216 打印機(jī) 總帳 債務(wù) 資產(chǎn)會(huì)計(jì) 組織結(jié)構(gòu) 折舊表 集團(tuán) 折舊表 德國 澳大利亞 工業(yè) 銀行 制造業(yè) 金融服務(wù)業(yè) 工廠/工程公司 工程/金融公司 折舊表的概念 國家的定義 管理各種折舊和資產(chǎn)評(píng)估的需要 從標(biāo)準(zhǔn)的SAP折舊表中復(fù)制需要 的折舊表 折舊表 美國折舊表 澳大利亞折舊表 日本折舊表 公司代碼 3000 公司代碼 1000 公司代碼 5000 折舊范圍 資產(chǎn) 2019 叉車 折舊范圍 年 2 6,700 6,700 14,070 13,400 購置 帳面折舊 折舊方法 1 6,700 資產(chǎn)科目的遞減余額 直線 40% 直線 直線 6,700 20,100 13,400 有效期 10 年 10 年 7 年 稅法準(zhǔn)許的折舊方法 67,000 成本會(huì)計(jì)折舊 集團(tuán)折舊 5 年 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄 資產(chǎn)分類 用一個(gè)參考資產(chǎn) 采用來自于 資產(chǎn)分類的缺省值 復(fù)制一個(gè) 已存在的資產(chǎn) 資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息 通常的描述 原始數(shù)據(jù) 技術(shù)數(shù)據(jù) 日期數(shù)據(jù)（例如：資本化日期) 維護(hù)資產(chǎn)信息 評(píng)估信息 科目分配 折舊參數(shù) 復(fù) 雜 資 產(chǎn) 資產(chǎn): AS01 建筑物 資產(chǎn): AS08 運(yùn)輸設(shè)備 資產(chǎn): AS06 機(jī)器設(shè)備 資產(chǎn)編號(hào) 資產(chǎn)子編號(hào): AS01 - 01 East Wing 1993 資產(chǎn)子編號(hào): AS01 - 02 West Wing 1994 資產(chǎn)子編號(hào): AS08 - 01 后資本化 資產(chǎn)子編號(hào) 資 產(chǎn) 業(yè) 務(wù): 購 置,報(bào) 廢,轉(zhuǎn) 移等等. 行項(xiàng)目 (憑證) 創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 目標(biāo)：創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 要求：創(chuàng)建以下類型的資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 1、機(jī)器設(shè)備一臺(tái)（無需安裝，立即使用，創(chuàng)建兩個(gè)。 2、在建建筑物一棟（在建工程。 練習(xí)一 將演示的內(nèi)容 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 報(bào)表 折舊 會(huì)計(jì)年度的改變/年終結(jié)算 業(yè)務(wù)記帳的科目確定 資產(chǎn) CoCd Asset CO01 CO01-01 Class 20000 Chart of Accounts 資產(chǎn) 公司代碼 CO01 GKR COA Account Allocn Deprecn. Area B/S Acct 01 Acc 1 Acc . Acc . Acc 2 Acc 4 Acc . GKR GKR 11000 02 Acc 1 Acc . Acc . Acc 3 Acc 5 Acc . 資產(chǎn)分類 20000 Account Allocn 11000 P/L Expense Accum. Depn 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 資產(chǎn)的獲得 報(bào)廢 轉(zhuǎn)移 公司內(nèi)部的 購置 購置 其它公司 公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移 建筑物 銷售 報(bào)廢 SAP中 在 SAP中, 資產(chǎn)業(yè)務(wù)通過業(yè)務(wù)類型來定義 外部購置的系統(tǒng)處理方式： 1、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款分步式，通過中間科目 2、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款同步，無定單 3、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款同步，有采購定單 產(chǎn)生應(yīng)付帳款的不帶PO的外部購置 產(chǎn)生應(yīng)付帳款的不帶 的外部購置 PK 會(huì)計(jì)科目 金額 5,000 5,000 業(yè)務(wù)類型 有效日期 100 15/9/CY 輸入 70 資產(chǎn) 31 供應(yīng)商 會(huì)計(jì)科目 次級(jí)科目 資產(chǎn) 5,000 供應(yīng)商 5,000 總帳科目 資產(chǎn)原值 5,000 負(fù)債 5,000 帶采購訂單的外部購置 1.定義資產(chǎn)分 類 2。創(chuàng)建資產(chǎn) 4。貨物接受 3。創(chuàng)建采購訂單 6. 記帳到資產(chǎn) 5.發(fā)票接受 7. 資產(chǎn)資本化 更新總帳科目 練習(xí)二 資產(chǎn)購置外部購置 目的： 掌握外部資產(chǎn)購置的財(cái)務(wù)處理方法 要求：在系統(tǒng)中用兩種方式進(jìn)行資產(chǎn)購置的記帳 1、有供應(yīng)商的 2、通過自動(dòng)沖銷科目 用練習(xí)一中創(chuàng)建的資產(chǎn)，帳務(wù)的記帳日期使用1999年的日期。 練習(xí)三 后資本化 目的： 掌握后資本化的概念和財(cái)務(wù)處理方法 要求： 1、在系統(tǒng)中創(chuàng)建后資本化的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，用資產(chǎn)類型2100，資產(chǎn)化 日期用為1997年。 2、對(duì)以上資產(chǎn)進(jìn)行后資本化，記帳日期為1999年。 資產(chǎn)的報(bào)廢 部分報(bào)廢t Example: -購買日期 1/9/CY for $12,000 - 報(bào)廢 40% of APC on 30/11/CY - 不帶稅的收益： 5,000 記帳 憑證日期 1/9/CY 記帳日期 1/9/CY PK 01 會(huì)計(jì)科目:客戶 金額t PK 50 5000 會(huì)計(jì)科目：報(bào)廢資產(chǎn)的會(huì)計(jì)科目 Amount 資產(chǎn)報(bào)廢 X 資產(chǎn) 資產(chǎn)子編號(hào) 業(yè)務(wù)類型 資產(chǎn)價(jià)值日 金額 數(shù)量 百分比 5000 稅碼 A0 ASSET # 260 30/11/CY 40 練習(xí)四 資產(chǎn)的報(bào)廢 目標(biāo)：資產(chǎn)報(bào)廢的財(cái)務(wù)操作 要求：報(bào)廢練習(xí)一中創(chuàng)建的一個(gè)資產(chǎn)。 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 記帳日期 資產(chǎn) 業(yè)務(wù)類型 MMDDYY xxxxxxxxxxxx 300 or 320 轉(zhuǎn)移到 資產(chǎn) 資產(chǎn)價(jià)值日 完全轉(zhuǎn)移 記帳金額 百分比 yyyyyyyyyyyy MMDDYY X 系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算并記帳累計(jì)折舊比例 練習(xí)五 資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移 目標(biāo)：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的概念和操作 要求：將練習(xí)一中創(chuàng)建的資產(chǎn)進(jìn)行兩種方式的轉(zhuǎn)移操作： 1、部門之間轉(zhuǎn)移。 2、從一種資產(chǎn)轉(zhuǎn)為另一種資產(chǎn)。 在建工程 (AUC) 資產(chǎn)分類 折舊碼 確定記帳科目 0000 (不計(jì)算折舊) 行項(xiàng)目管理 在建工程資本化 資產(chǎn) 1 AUC行項(xiàng)目 外部購置 1 內(nèi)部制造 2 自庫存領(lǐng)用1 . 資產(chǎn) 2 資產(chǎn) 3 Sales Order Processing 銷售處理 資產(chǎn) 4 練習(xí)六 在建工程資本化 目標(biāo)：在建工程資本化操作 要求：將練習(xí)一種創(chuàng)建的在建工程進(jìn)行資本化操作 將演示的內(nèi)容 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 報(bào)表 折舊 會(huì)計(jì)年度的改變/年終結(jié)算 標(biāo) 準(zhǔn) 報(bào) 表 例子: 資產(chǎn)清單 資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表 折舊表 模擬折舊 業(yè)務(wù)清單 練習(xí)七 熟悉各種報(bào)表的查詢 將演示的內(nèi)容 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 報(bào)表 折舊 會(huì)計(jì)年度的改變/年終結(jié)算 折舊的結(jié)構(gòu) 折舊表 折舊范圍 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 資產(chǎn)分類 折舊表 折舊期間 折舊范圍 折舊范圍的關(guān)鍵數(shù)據(jù) 折舊碼 折舊年限 折舊開始日期 轉(zhuǎn)換年份 索引 采用哪一種折舊方法 ? 資產(chǎn)的折舊期有多長？ 資產(chǎn)什么時(shí)候開始折舊？ 從一種折舊方法轉(zhuǎn)換到另一種折舊方法的時(shí)間？ 您想改變每年增加的折舊額嗎？ 折舊完畢剩余價(jià)值率是多少？ 殘值率e 例如: 公司代碼 資產(chǎn)編號(hào) 帳面折舊. 稅收折舊. 成本會(huì)計(jì)折舊 CO01 1001 LINR SFG4 ZY01 LINA 折 舊 碼 折舊表 CO01 折舊表. CO01 折舊表 ZY01 Ordinary 1160 折舊碼 1160 直線折舊. 折舊記帳 記帳規(guī)則 總帳會(huì)計(jì) 折舊憑證類型 編號(hào)范圍 折舊記帳運(yùn)行 產(chǎn)生批處理 會(huì)話: RABUCH 資產(chǎn)更新 處理會(huì)話 總帳會(huì)計(jì)更新 數(shù)據(jù)的連貫性 練習(xí)八 通過練習(xí)掌握資產(chǎn)折舊的 測試、正式運(yùn)行，處理 批輸入會(huì)話。 將演示的內(nèi)容 固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 報(bào)表 折舊 會(huì)計(jì)年度的改變/年終結(jié)算 會(huì)計(jì)年度改變 例子 資產(chǎn)價(jià)值 開始年度 Year 1 業(yè)務(wù)值 購置值 正常折舊 0 0 0 100000 100000 30000- 菜單路途: 定期處理 -會(huì)計(jì)年度改變 資產(chǎn)價(jià)值 開始 業(yè)務(wù) 購置值 正常折舊 Year 2 100000 0 100000 100000 30000- 21000- 年終結(jié)算 推薦步驟 1. 檢查折舊清單和資產(chǎn)歷史 數(shù)據(jù)表 2. 檢查資