2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告[范本]

2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告 各位代表： 我受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告區(qū)2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位列席人員提出意見。 一、2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 2016年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和支持下，財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，按照構(gòu)建和諧社會(huì)的要求，全面部署全年財(cái)政重點(diǎn)工作，積極組織各項(xiàng)收入，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力提高公共財(cái)政保障能力，不斷深化財(cái)政改革，圓滿完成了財(cái)政收支任務(wù)，實(shí)現(xiàn)收支平衡、略有節(jié)余的目標(biāo)，全區(qū)財(cái)政收支總體運(yùn)行情況良好。 （一）財(cái)政收支完成情況 地方財(cái)政收入完成53052萬(wàn)元，為預(yù)算的%，其中，稅收收入47934萬(wàn)元，為預(yù)算的；非稅收入5118萬(wàn)元，為預(yù)算的。地方財(cái)政支出完成72392萬(wàn)元，為預(yù)算的 %。 （二）財(cái)政收支平衡情況 財(cái)政總收入完成83598萬(wàn)元，其中：稅收收入47934萬(wàn)元，非稅收入5118萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還6685萬(wàn)元，各項(xiàng)補(bǔ)助收入20793萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余3068萬(wàn)元；財(cái)政支出72392萬(wàn)元，上解支出10959萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余247萬(wàn)元。 （三）2016年主要工作情況 1、強(qiáng)化收入征管，確保完成收入目標(biāo)。財(cái)稅部門在區(qū)委、區(qū)政府的帶領(lǐng)下統(tǒng)籌謀劃、強(qiáng)化征管、精心調(diào)度。一是明確責(zé)任，把財(cái)稅目標(biāo)任務(wù)全面分解到各部門，責(zé)任落實(shí)到人 。二是強(qiáng)化重點(diǎn)稅源監(jiān)控，對(duì)重點(diǎn)稅源繼續(xù)加大管理力度，做好對(duì)重點(diǎn)稅源戶的日常動(dòng)態(tài)分析，對(duì)全區(qū)范圍內(nèi)的稅源大戶進(jìn)行不定期的調(diào)查、訪問，掌握第一手資料，摸清企業(yè)發(fā)展動(dòng)向，嚴(yán)格控制新欠稅發(fā)生，加大舊欠稅清理力度。三是認(rèn)真組織非稅收入入庫(kù)工作，全區(qū)各項(xiàng)收入做到了應(yīng)收盡收。 2、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，公共財(cái)政職能明顯增強(qiáng)。加大對(duì)各項(xiàng)公共事業(yè)的投入，保障重點(diǎn)支出，為構(gòu)建和諧社會(huì)提供強(qiáng)有力的經(jīng)費(fèi)保障，公共財(cái)政的職能日益凸顯。教育、文化、體育、衛(wèi)生、社會(huì)保障等項(xiàng)支出在財(cái)政總支出中的比重逐年增加。教育支出達(dá)億元，保證了教學(xué)經(jīng)費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置及學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)、維修需要；文化體育事業(yè)支出1359萬(wàn)元，增長(zhǎng)315%，使區(qū)文化活動(dòng)事業(yè)得到進(jìn)一步加強(qiáng)，極大的豐富了人民群眾的業(yè)余文化生活；圍繞構(gòu)建和諧社會(huì)，關(guān)注弱勢(shì)群體，努力解決群眾生活困難，全面落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)保障政策，推進(jìn)就業(yè)再就業(yè)工作；加大對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)得到保障，農(nóng)民勞動(dòng)技能得到提高，農(nóng)村的生產(chǎn)、生活環(huán)境得到改善。 3、穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革，財(cái)政管理日益規(guī)范。一是繼續(xù)深化部門預(yù)算編制改革。通過完善編制程序和編制方法、強(qiáng)化預(yù)算約束，加大預(yù)算覆蓋范圍，提高了預(yù)算批復(fù)的統(tǒng)一性和時(shí)效性，提高了預(yù)算的準(zhǔn)確性、科學(xué)性和透明度，使預(yù)算更加科學(xué)合理；細(xì)化了公用支出定額標(biāo)準(zhǔn)；加強(qiáng)和逐步規(guī)范了對(duì)項(xiàng)目預(yù)算的編審；改進(jìn)了財(cái)政資金的支付和核算程序；規(guī)范了對(duì)財(cái)政結(jié)余資金的管理；理順了財(cái)政資金領(lǐng)報(bào)關(guān)系；實(shí)現(xiàn)了財(cái)政預(yù)算管理系統(tǒng)和財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)同網(wǎng)運(yùn)行，逐步實(shí)現(xiàn)了預(yù)算管理制度化、科學(xué)化和規(guī)范化。二是積極推進(jìn)政府收支分類改革。按照上級(jí)統(tǒng)一部署，依托現(xiàn)代化技術(shù)，建立新的政府收支分類體系，啟動(dòng)2016年預(yù)算執(zhí)行分月數(shù)據(jù)的新舊科目轉(zhuǎn)換工作，按新分類要求完成了政府收支分類改革數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換工作。為進(jìn)一步深化財(cái)政改革、規(guī)范預(yù)算收支執(zhí)行、強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督創(chuàng)造有利條件。三是積極支持國(guó)庫(kù)集中收付制度改革。在建立國(guó)庫(kù)單一帳戶體系和技術(shù)手段不具備的情況下，依托會(huì)計(jì)核算中心內(nèi)部銀行和財(cái)務(wù)軟件的技術(shù)支撐，將工資及工資性附加、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)納入了集中清算程序，參照國(guó)庫(kù)集中支付會(huì)計(jì)核算辦法，制定了財(cái)政性資金集中支付會(huì)計(jì)核算辦法和管理制度，充分體現(xiàn)和發(fā)揮國(guó)庫(kù)的支付和清算職能，并把會(huì)計(jì)核算工作與資金流轉(zhuǎn)獨(dú)立出來(lái)實(shí)施，使我區(qū)財(cái)政、會(huì)計(jì)部門逐步適應(yīng)新的工作流程，為全面實(shí)施國(guó)庫(kù)集中收付制度奠定基礎(chǔ)。四是依托“金財(cái)工程”基礎(chǔ)建設(shè)平臺(tái)，信息化建設(shè)工作邁上了新臺(tái)階。基本建成了財(cái)政業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)，預(yù)算編制、指標(biāo)管理、撥款管理、帳務(wù)管理、結(jié)算對(duì)帳等工作環(huán)節(jié)均納入系統(tǒng)；整合了財(cái)政部門和預(yù)算單位的業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)了資源共享和管理互動(dòng)。五是政府采購(gòu)運(yùn)行機(jī)制逐步完善。強(qiáng)化了對(duì)政府采購(gòu)工作的管理，開展了政府采購(gòu)領(lǐng)域商業(yè)賄賂的專項(xiàng)治理工作。完善政府采購(gòu)預(yù)算資金直接撥付及實(shí)物調(diào)撥管理，進(jìn)一步加大了政府采購(gòu)工作宣傳力度，合理確定采購(gòu)項(xiàng)目，逐步擴(kuò)大政府采購(gòu)范圍和規(guī)模，全年采購(gòu)金額達(dá)4118萬(wàn)元，比采購(gòu)預(yù)算金額少335萬(wàn)元，節(jié)約率為%。 各位代表，2016年財(cái)政工作取得了較好的成績(jī)，為“十一五”時(shí)期的開局奠定了良好基礎(chǔ)，這是區(qū)委、區(qū)政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大代表關(guān)心指導(dǎo)的結(jié)果，是社會(huì)各界理解、支持和廣大納稅人積極貢獻(xiàn)的結(jié)果，也是廣大財(cái)稅干部辛勤勞動(dòng)的結(jié)果。但財(cái)政運(yùn)行中存在的問題也不容忽視：可用財(cái)力增長(zhǎng)速度還不能滿足全區(qū)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的需求；財(cái)政監(jiān)管水平有待提高等等，這都需要我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦兄鹨唤鉀Q。 二、2016年財(cái)政預(yù)算草案 （一）2016年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想 堅(jiān)持以鄧小平理論和 “三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀，狠抓增收節(jié)支，積極實(shí)現(xiàn)平衡；嚴(yán)格依法治稅，強(qiáng)化征管，保持財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)；堅(jiān)持以人為本，足額安排人員經(jīng)費(fèi)，優(yōu)先保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等剛性支出；著力調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出和各項(xiàng)事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的需要；繼續(xù)深化財(cái)政各項(xiàng)改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高資金使用效率，充分發(fā)揮財(cái)政資金和政策的導(dǎo)向作用，促進(jìn)生態(tài)城區(qū)建設(shè)，努力構(gòu)建和諧社會(huì)。 (二)2016年財(cái)政預(yù)算安排建議 1、財(cái)政收入預(yù)算安排建議 根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我區(qū)“十一五”規(guī)劃，按新的政府收支分類，2016年財(cái)政收入預(yù)算安排如下： 地方財(cái)政收入預(yù)算61565萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16%，其中：稅收收入55880萬(wàn)元，比上年增加7946萬(wàn)元，增長(zhǎng)%；非稅收入5685萬(wàn)元，增加567萬(wàn)元，增長(zhǎng)%。 稅收收入分項(xiàng)目預(yù)算情況如下： （1）營(yíng)業(yè)稅29500萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （2）企業(yè)所得稅5700萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （3）個(gè)人所得稅9100萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （4）城市維護(hù)建設(shè)稅5700萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （5）房產(chǎn)稅2050萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （6）印花稅630萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （7）城鎮(zhèn)土地使用稅200萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （8）土地增值稅2500萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （9）車船使用和牌照稅500萬(wàn)元，增長(zhǎng)%。 非稅收入分項(xiàng)目預(yù)算情況如下： （1）政府性基金收入2350萬(wàn)元，增長(zhǎng)%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入2000萬(wàn)元，增長(zhǎng)%；殘疾人就業(yè)保障金收入350萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （2）專項(xiàng)收入-教育費(fèi)附加收入2450萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （3）行政事業(yè)性收費(fèi)收入350萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （4）罰沒收入200萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （5）國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入35萬(wàn)元，增長(zhǎng)%。 （6）其他收入300萬(wàn)元，下降25%。 2016年，我區(qū)地方財(cái)政收入雖然比上年增加8513萬(wàn)元，增長(zhǎng)16，但各項(xiàng)補(bǔ)助收入比上年減少3924萬(wàn)元，本級(jí)上年結(jié)余減少2821萬(wàn)元，綜合以上因素，本年實(shí)際可支配財(cái)力增加1768萬(wàn)元，增長(zhǎng)。 2、財(cái)政支出預(yù)算安排建議 2016年財(cái)政支出預(yù)算73676萬(wàn)元，增長(zhǎng) %，分項(xiàng)目預(yù)算情況如下： （1）一般公共服務(wù)支出9700萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （2）公共安全支出2000萬(wàn)元，下降%； （3）教育支出23000萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （4）科學(xué)技術(shù)支出1500萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （5）文化體育與傳媒支出1400萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （6）社會(huì)保障和就業(yè)支出2415萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （7）醫(yī)療衛(wèi)生支出630萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （8）環(huán)境保護(hù)支出240萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出22856萬(wàn)元，下降4%； （10）農(nóng)林水事務(wù)支出1600萬(wàn)元，增長(zhǎng)%； （11）工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)支出4635萬(wàn)元，下降%； （12）其他支出3700萬(wàn)元（含預(yù)備費(fèi)2500萬(wàn)元）。 3、財(cái)政預(yù)算收支平衡情況 財(cái)政總收入85366萬(wàn)元，其中：稅收收入55880萬(wàn)元，非稅收入5685萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還6685萬(wàn)元，各項(xiàng)補(bǔ)助收入16869萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余247萬(wàn)元；財(cái)政支出73676萬(wàn)元，上解支出11690萬(wàn)元，收支相抵，為平衡預(yù)算。 三、真抓實(shí)干，努力完成2016年財(cái)政預(yù)算任務(wù) （一）狠抓收入征管，確保全年收入目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。為順利完成今年地方財(cái)政收入年增長(zhǎng)16%目標(biāo)，一是進(jìn)一步加大稅收征管力度，堅(jiān)持依法征收，堵塞征管漏洞，做到應(yīng)收盡收，保持財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)；二是改進(jìn)稅源控管手段，進(jìn)一步加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，強(qiáng)化稅源情況分析，加強(qiáng)稅收動(dòng)態(tài)跟蹤管理，確保稅收收入不流失。加大對(duì)零星稅收的征收管理，做到大稅小稅兩手抓，兩手都要硬。三是貫徹落實(shí)非稅收入管理辦法，完善政府非稅收入征管體系，優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，促進(jìn)地方財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)，增強(qiáng)政府的財(cái)政調(diào)控能力。四是完善財(cái)政收入目標(biāo)考核措施，狠抓財(cái)政收入進(jìn)度管理，確保全年收入目標(biāo)任務(wù)的圓滿完成。 （二）積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，緩解財(cái)政支出壓力。認(rèn)真研究國(guó)家、自治區(qū)、市在財(cái)政體制、經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面的優(yōu)惠政策，配合相關(guān)部門，積極向上級(jí)主管部門匯報(bào)我區(qū)的實(shí)際困難，立足我區(qū)實(shí)際，找準(zhǔn)突破口，爭(zhēng)取在政策、項(xiàng)目資金上得到上級(jí)部門的大力支持，緩解財(cái)政支出壓力。 （三）以構(gòu)建和諧社會(huì)為目標(biāo)，大力支持各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。牢固樹立以人為本的理財(cái)觀念，堅(jiān)持把以人為本作為財(cái)政支出的第一重點(diǎn)，努力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大財(cái)政對(duì)公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的保障力度，使財(cái)政支出向社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)、社會(huì)保障、教育、衛(wèi)生和其他重點(diǎn)支出方面傾斜，確保區(qū)委、區(qū)政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目資金需要，促進(jìn)我區(qū)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育政策、農(nóng)村計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)政策、新型農(nóng)村合作醫(yī)療等事關(guān)人民群眾切身利益事項(xiàng)的資金需要，大力支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投入力度。繼續(xù)加大社會(huì)保障投入，支持居家養(yǎng)老、社區(qū)醫(yī)療等工作和優(yōu)撫、救災(zāi)政策的落實(shí)，確保城市居民最低生活補(bǔ)助的及時(shí)足額發(fā)放，努力改善低收入群體的生活，確保社會(huì)穩(wěn)定。 （四）繼續(xù)推進(jìn)改革，不斷提高財(cái)政管理水平。積極創(chuàng)新理財(cái)方式，全面實(shí)施政府收支分類改革，進(jìn)一步健全、規(guī)范部門預(yù)算管理制度，細(xì)化預(yù)算編制，強(qiáng)化綜合財(cái)政預(yù)算管理，提高財(cái)政預(yù)算管理的科學(xué)化和規(guī)范化水平。穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，逐步建立和完善以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)、資金繳撥以國(guó)庫(kù)集中支付為主要形式的現(xiàn)代財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度，規(guī)范資金管理。深入開展政府采購(gòu)工作，推動(dòng)政府采購(gòu)工作向縱深發(fā)展。 （五）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，規(guī)范資金運(yùn)作。以國(guó)庫(kù)集中支付核算、政府采購(gòu)等為平臺(tái)，加強(qiáng)財(cái)政日常監(jiān)督，從源頭堵塞收支漏洞；以會(huì)計(jì)執(zhí)法為手段，組織專項(xiàng)檢查，加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金的監(jiān)督，嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)行為。 （六）堅(jiān)持艱苦奮斗，勤儉辦一切事業(yè)。始終牢記“兩個(gè)務(wù)必”的優(yōu)良傳統(tǒng)，牢固樹立過“緊日子”和艱苦創(chuàng)業(yè)的思想，樹立珍惜財(cái)力就是珍惜民力的思想和節(jié)支也是增收的觀念。從嚴(yán)安排支出，嚴(yán)格預(yù)算約束，從嚴(yán)控制支出，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，集中財(cái)力解決好事關(guān)群眾切身利益的問題，集中財(cái)力辦大事。 （七）以隊(duì)伍建設(shè)為保障，不斷提高依法理財(cái)工作水平。抓好隊(duì)伍建設(shè)，改進(jìn)機(jī)關(guān)作風(fēng)，提高辦事效率，積極開展財(cái)政效能建設(shè)，提高財(cái)政工作效率。認(rèn)真開展財(cái)政“五五”普法宣傳教育活動(dòng)，增強(qiáng)財(cái)政干部的法治意識(shí)，樹立依法理財(cái)、民主理財(cái)、科學(xué)理財(cái)思想，提高依法理財(cái)?shù)乃剑岣哓?cái)政運(yùn)行的整體效能，提高財(cái)政