金融法考試重點(diǎn)

第一章 金融法概述識(shí)記：金融法、金融法律關(guān)系的概念理解：金融法的特點(diǎn)，金融法的調(diào)整對(duì)象，金融法的體系，金融法律關(guān)系三要素, 金融法的基本原則金融法調(diào)整貨幣流通和信用活動(dòng)中發(fā)生的金融關(guān)系的法律規(guī)范的總稱(chēng)。金融法律關(guān)系-由金融法律規(guī)范調(diào)整的在金融監(jiān)管活動(dòng)和金融業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程中形成的具有權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的社會(huì)關(guān)系。金融法的特點(diǎn) 1、金融法是特定法律規(guī)范的總稱(chēng)；同時(shí)也和金融活動(dòng)規(guī)則、各種商業(yè)習(xí)慣有密切聯(lián)系。 2、由于調(diào)整對(duì)象的特殊性，金融法具有廣泛性、社會(huì)性、現(xiàn)代性的特點(diǎn)；金融法和其他經(jīng)濟(jì)生活方面的法律存在廣泛的聯(lián)系。 3、金融法的調(diào)整方式具有綜合性的特點(diǎn)。 4、區(qū)別性與融合性是金融法發(fā)展中的鮮明特點(diǎn)。金融法的調(diào)整對(duì)象：金融關(guān)系1、金融調(diào)控、監(jiān)管關(guān)系： 中央銀行等宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)調(diào)控組織對(duì)貨幣融通的干預(yù)、調(diào)控； 國(guó)家監(jiān)管機(jī)關(guān)對(duì)金融機(jī)構(gòu)組織和業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理。2、金融業(yè)務(wù)關(guān)系： 金融機(jī)構(gòu)之間的資金融通業(yè)務(wù)； 金融機(jī)構(gòu)與客戶(hù)之間經(jīng)營(yíng)貨幣與信用業(yè)務(wù)之間。3、金融機(jī)構(gòu)、金融組織的內(nèi)部關(guān)系金融法的體系：金融組織法、金融業(yè)務(wù)法、金融調(diào)控與監(jiān)管法、涉外金融法金融法律關(guān)系三要素 主體：金融法律關(guān)系的參加者權(quán)利義務(wù)的承受者 各類(lèi)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，各經(jīng)濟(jì)組織、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，自然人，國(guó)家 客體：權(quán)利義務(wù)的“載體” 貨幣、金銀、有價(jià)證券、金融行為 內(nèi)容：金融法律關(guān)系主體依法所享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)金融法的基本原則1、穩(wěn)定幣值，以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；2、維護(hù)客戶(hù)合法利益，提高資金運(yùn)用效益；3、促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展、保持適度和公平競(jìng)爭(zhēng)；4、宏觀(guān)調(diào)控與分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理相統(tǒng)一；5、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)；6、立足國(guó)情，與國(guó)際接軌，加強(qiáng)合作。第二章 金融監(jiān)督管理法識(shí)記：金融監(jiān)督管理、金融監(jiān)管法、金融監(jiān)管體制的概念理解：金融監(jiān)管的必要性、金融監(jiān)管的特點(diǎn)，金融監(jiān)管的原則，我國(guó)現(xiàn)行的金融監(jiān)管體制，金融監(jiān)管主體的監(jiān)管權(quán)力；我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)定的監(jiān)管對(duì)象、監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管原則、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)金融監(jiān)督管理金融監(jiān)管主體為實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)而利用各種監(jiān)管手段和措施對(duì)監(jiān)管對(duì)象所采取的一種有意識(shí)的、主動(dòng)的干預(yù)和控制活動(dòng)。金融監(jiān)管法由國(guó)家制定或認(rèn)可的，規(guī)定金融監(jiān)管機(jī)關(guān)的法律地位和職責(zé)職權(quán)、監(jiān)管措施和監(jiān)管程序，調(diào)整金融監(jiān)管關(guān)系的法律規(guī)范的總稱(chēng)。金融監(jiān)管體制特定國(guó)家或地區(qū)依據(jù)相關(guān)立法，對(duì)有關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置、職權(quán)的劃分及其協(xié)作配合的制度安排。金融監(jiān)管的必要性1、金融業(yè)的特殊地位 金融業(yè)在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系中的核心地位； 國(guó)內(nèi)各經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域、國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)金融業(yè)的依賴(lài)性； 維護(hù)金融安全是維持經(jīng)濟(jì)安全和競(jìng)爭(zhēng)秩序，保障社會(huì)公眾利益的重要內(nèi)容。2、金融業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性（相關(guān)理論） 內(nèi)在脆弱性：自有資本金融監(jiān)控的社會(huì)成本。金融監(jiān)管的特點(diǎn)1、以中央銀行制度為核心，專(zhuān)門(mén)監(jiān)管機(jī)構(gòu)居于主導(dǎo)地位， 2、監(jiān)管內(nèi)容廣泛。3、監(jiān)管?chē)?yán)格：強(qiáng)制性。 4、監(jiān)管有效性：目標(biāo)和原則體系符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律。金融監(jiān)管的原則 經(jīng)營(yíng)安全性、競(jìng)爭(zhēng)公開(kāi)性、政策一致性 依法監(jiān)管原則；公開(kāi)、公正、公平原則；經(jīng)營(yíng)安全性原則：安全與效率并重，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制；高效監(jiān)管原則（社會(huì)成本理論）；適度監(jiān)管，尊重金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)原則；協(xié)調(diào)監(jiān)管原則；國(guó)際合作原則加強(qiáng)國(guó)際監(jiān)控。我國(guó)現(xiàn)行的金融監(jiān)管體制 1、分業(yè)、單層多頭監(jiān)管體制； 2、中央銀行的宏觀(guān)監(jiān)管：制定規(guī)范、為維護(hù)貨幣政策實(shí)施監(jiān)督檢查、管理協(xié)調(diào) 3、協(xié)調(diào)機(jī)制：央行和國(guó)務(wù)院的管理協(xié)調(diào)機(jī)制改革 正在嘗試建立的中央銀行、財(cái)政部門(mén)和金融監(jiān)管等有關(guān)部門(mén)之間的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，以適應(yīng)金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)的需要。 以國(guó)務(wù)院下屬常設(shè)機(jī)構(gòu)的方式設(shè)立“國(guó)家金融監(jiān)管協(xié)調(diào)委員會(huì)”。金融監(jiān)管主體的監(jiān)管權(quán)力金融監(jiān)管權(quán)是指各類(lèi)金融監(jiān)管機(jī)關(guān)依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其活動(dòng)的規(guī)制與約束權(quán)。、 1、金融規(guī)章和業(yè)務(wù)命令發(fā)布權(quán)；2、金融機(jī)構(gòu)資格審批權(quán)；3、人員資格認(rèn)定權(quán)；4、信息獲取權(quán)年度檢查； 5、稽核檢查權(quán)日常檢查；6、整頓處理權(quán)；7、處罰、處分權(quán)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)定的監(jiān)管對(duì)象、監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管原則、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)監(jiān)管對(duì)象：銀行業(yè)監(jiān)管法第2條：“國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的工作?！?1、在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的吸收公眾存款的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)，以及政策性銀行。 2、在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的其他非銀行金融機(jī)構(gòu)。 3、在我國(guó)境內(nèi)吸收公眾存款的銀行和由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)境外設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)以及上述機(jī)構(gòu)在境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)。 4、在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的外資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、中外合資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、外國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)。 5、對(duì)在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的政策性銀行、金融資產(chǎn)管理公司，外資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、中外合資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、外國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。監(jiān)管目標(biāo)： 1、立法目的：促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展；防范和化解金融危機(jī)；保護(hù)存款人和公眾的合法權(quán)益；實(shí)現(xiàn)依法高效監(jiān)管 2、監(jiān)管目標(biāo)：促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心；保護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。監(jiān)管原則： 1、遵循依法、公開(kāi)、公正 依法監(jiān)管、監(jiān)管公開(kāi)和公正 2、遵循效率原則 有效監(jiān)管：高效率的預(yù)測(cè)、防范和化解危機(jī) 低成本監(jiān)管：防止損害競(jìng)爭(zhēng)和正常的金融秩序 3、堅(jiān)持監(jiān)管獨(dú)立的原則 4、監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)的原則銀行業(yè)監(jiān)管的主要職責(zé)和措施 1、監(jiān)督管理職責(zé) （銀行業(yè)監(jiān)管法第1531條）共16項(xiàng) 主要強(qiáng)調(diào)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)置、所從事業(yè)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行全面的監(jiān)督管理 吸取97金融風(fēng)暴受損國(guó)的教訓(xùn)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制與突發(fā)事件發(fā)現(xiàn)、報(bào)告崗位責(zé)任、處置制度。 2、監(jiān)督管理措施現(xiàn)場(chǎng)檢查權(quán)（應(yīng)當(dāng)由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，檢查人員不得少于2人，應(yīng)出示合法證件與檢查通知書(shū)，否則有權(quán)拒絕檢查。）；談話(huà)；責(zé)令披露信息與限期改正；采取限制措施；接管或促成機(jī)構(gòu)重組；撤銷(xiāo)權(quán)；阻止相關(guān)責(zé)任人員出境；申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或?qū)ζ湄?cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利；查詢(xún)、申請(qǐng)凍結(jié)賬戶(hù)。第3章 中央銀行法（及貨幣法律制度）識(shí)記：中央銀行的概念、性質(zhì)；中國(guó)人民銀行的法律地位、主要職能；中國(guó)人民銀行的主要貨幣政策工具有哪些？理解：中國(guó)人民銀行的分支機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)和設(shè)置。中國(guó)人民銀行金融監(jiān)管職責(zé)的主要內(nèi)容。中央銀行指確立中央銀行的性質(zhì)、地位與職責(zé)權(quán)限規(guī)范中央銀行的組織及其活動(dòng)開(kāi)展的法律規(guī)范的總稱(chēng)。性質(zhì)：1、組織法、業(yè)務(wù)法、調(diào)控法、監(jiān)管法的統(tǒng)一體；2、兼顧國(guó)家整體利益與個(gè)體利益中國(guó)人民銀行的法律地位、主要職能法律地位1、具有獨(dú)立法人資格 依法成立；資本；組織機(jī)構(gòu)；專(zhuān)門(mén)業(yè)務(wù)；獨(dú)立核算；完全民事責(zé)任能力；2、在我國(guó)金融體制中居于核心地位的金融機(jī)構(gòu) （1）法定的核心地位 （2）特殊的金融機(jī)構(gòu)：發(fā)行的銀行、銀行的銀行 、政府的銀行 、調(diào)控與監(jiān)管職能 、不辦理普通銀行業(yè)務(wù) 3、是我國(guó)的金融行政機(jī)關(guān) （1）國(guó)務(wù)院的職能部門(mén)：直接隸屬于中央政府 進(jìn)行金融宏觀(guān)調(diào)控，制定、執(zhí)行貨幣政策， 就年度貨幣供應(yīng)量、利率、匯率和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他重要事項(xiàng)作出的決定，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。 行使一定的金融監(jiān)管職能，協(xié)調(diào)金融監(jiān)管工作。 （2）享有相對(duì)獨(dú)立權(quán)力：較大獨(dú)立性 中國(guó)人民銀行，履行職責(zé)，開(kāi)展業(yè)務(wù)，。在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下依法獨(dú)立執(zhí)行貨幣 政策 不受地區(qū)政府、各 級(jí)政府部門(mén)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的干涉。主要職能 1、基本職能：發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行、金融調(diào)控與監(jiān)管的銀行（性質(zhì)劃分：調(diào)控、監(jiān)管、服務(wù)） 注意：主要是發(fā)行貨幣和制定貨幣政策，在現(xiàn)有的人民銀行法中監(jiān)管職能體現(xiàn)較少，詳細(xì)內(nèi)容由銀行業(yè)監(jiān)督管理法所取代。 2、具體職責(zé) 注意：中國(guó)人民銀行法規(guī)定的13項(xiàng)職責(zé)與央行職能的聯(lián)系中國(guó)人民銀行的主要貨幣政策工具有哪些？ 1、存款準(zhǔn)備金制度；2、基準(zhǔn)利率制定；3、再貸款和再貼現(xiàn)政策；4、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)識(shí)記：人民幣發(fā)行的機(jī)構(gòu)；人民幣發(fā)行的原則。匯率、外匯管理、逃匯、套匯的概念；外匯的種類(lèi)和形態(tài)；我國(guó)的外匯管理機(jī)構(gòu)；人民幣浮動(dòng)匯率制。理解：人民幣的法律地位；人民幣發(fā)行的程序、人民幣發(fā)行的法律保護(hù)。人民幣發(fā)行的機(jī)構(gòu)：中國(guó)人民銀行是我國(guó)唯一的貨幣發(fā)行機(jī)關(guān)人民幣發(fā)行的原則：集中統(tǒng)一發(fā)行原則；計(jì)劃發(fā)行原則；經(jīng)濟(jì)發(fā)行原則。人民幣的法律地位 中國(guó)人民銀行法第十六條：中華人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣。 1、清償力 在我國(guó)境內(nèi)具有無(wú)限清償能力。以人民幣支付中華人民共和國(guó)境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個(gè)人不得拒收。 2、唯一性 是我國(guó)唯一的合法貨幣。任何單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通。人民幣發(fā)行的程序 A、提出人民幣發(fā)行計(jì)劃，確定年度貨幣供應(yīng)量。 B、國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)人民銀行報(bào)批的貨幣供應(yīng)量計(jì)劃。 C、進(jìn)行發(fā)行基金的調(diào)撥。 D、普通銀行業(yè)務(wù)庫(kù)日?，F(xiàn)金收付。人民幣發(fā)行的法律保護(hù) 1、殘損人民幣的收兌與銷(xiāo)毀 殘損人民幣的兌換、收回與銷(xiāo)毀，由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)。 2、人民幣出入境限制 3、禁止危害人民幣的行為： 禁止偽造、變?cè)烊嗣駧?，禁止出售、?gòu)買(mǎi)偽造、變?cè)烊嗣駧拧?禁止運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧拧?禁止故意毀損人民幣。 禁止在宣傳品、出版物或其他商品上非法使用人民幣圖樣。 任何單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上的流通。第四章 商業(yè)銀行法識(shí)記：商業(yè)銀行的概念、性質(zhì)；商業(yè)銀行法的概念；我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定的商業(yè)銀行的組織形式、設(shè)立的條件；國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān)對(duì)商業(yè)銀行設(shè)立、變更、終止的監(jiān)督管理；商業(yè)銀行的接管的主管機(jī)關(guān)、原因、期限規(guī)定；資產(chǎn)負(fù)債管理的具體比例的規(guī)定（a.39）。理解：商業(yè)銀行的特征及其法律地位；商業(yè)銀行法的法律體系；我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類(lèi)、范圍和限制性規(guī)定，商業(yè)銀行終止的原因，保護(hù)存款人和存款準(zhǔn)備金制度的基本規(guī)定。商業(yè)銀行是指依法設(shè)立的吸收公 眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。 性質(zhì)： 法律地位：企業(yè)法人（能力、權(quán)利、責(zé)任） 業(yè)務(wù)范圍：金融企業(yè)（廣泛的金融信用活動(dòng)、商業(yè)營(yíng)利機(jī)構(gòu)） 組織形式：現(xiàn)代公司體制（資本、有限責(zé)任、經(jīng)營(yíng)管理方式）商業(yè)銀行法調(diào)整商業(yè)銀行在設(shè)立、變更、終止和開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)中發(fā)生的各種社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱(chēng)。我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定的商業(yè)銀行的組織形式、設(shè)立的條件 1、商業(yè)銀行的外部組織體制 商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。 在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)，不按行政區(qū)劃設(shè)立。 設(shè)立分支機(jī)構(gòu)須經(jīng)銀監(jiān)會(huì)審批，獲得經(jīng)營(yíng)許可證，并辦理工商登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。 分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)；總行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度。分支機(jī)構(gòu)的民事責(zé)任由總行承擔(dān)。 2、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)公司制度 商業(yè)銀行法a.17：“商業(yè)銀行的組織形式、組織機(jī)構(gòu)適用公司法的規(guī)定。” 基本準(zhǔn)則：依據(jù)公司法，股份制商業(yè)銀行公司治理指引等，建立公司治理和內(nèi)部控制制度（議事決策、執(zhí)行權(quán).責(zé)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)、信息報(bào)告和信息披露、薪酬制度等） 組織結(jié)構(gòu) 基礎(chǔ)股東 組織機(jī)構(gòu)股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理、監(jiān)事會(huì) 權(quán)利義務(wù)分配 行長(zhǎng)特殊規(guī)定 設(shè)立條件：有符合商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程；達(dá)到符合商業(yè)銀行法規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額；有具備任職專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高管人員；有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其 他設(shè)施。符合其他審慎性條件。 國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān)對(duì)商業(yè)銀行設(shè)立、變更、終止的監(jiān)督管理商業(yè)銀行的接管的主管機(jī)關(guān)、原因、期限規(guī)定 商業(yè)銀行法a65：接管由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定，并組織實(shí)施。接管決定由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以公告。 商業(yè)銀行法a64.1：商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。資產(chǎn)負(fù)債管理的具體比例的規(guī)定（a.39） 1、資本充足率不得低于百分之八； 2、貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)百分之七十五； 3、流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五； 4、對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)百分之十； 5、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。 本法施行前設(shè)立的商業(yè)銀行，在本法施行后，其資產(chǎn)負(fù)債比例不符合前款規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在一定的期限內(nèi)符合前款規(guī)定。具體辦法由國(guó)務(wù)院規(guī)定。商業(yè)銀行的特征及其法律地位 特征：1、并非官方組織或政府機(jī)關(guān)企業(yè) 2、接受公共存款（活期存款、短期信用），業(yè)務(wù)廣泛 3、以營(yíng)利性為目標(biāo)商事主體 4、市場(chǎng)約束（市場(chǎng)、資本、規(guī)律），國(guó)際化趨勢(shì) 5、一般對(duì)其實(shí)施嚴(yán)格監(jiān)管（以保護(hù)債權(quán)人利益） 法律地位： 1、總行與分支機(jī)構(gòu)之間總行是法人 2、商業(yè)銀行和中央銀行受其調(diào)控：存款準(zhǔn)備金、利率 3、商業(yè)銀行和銀監(jiān)會(huì)受其監(jiān)管：設(shè)立、資產(chǎn)負(fù)債比例、業(yè)務(wù)管理 4、商業(yè)銀行和政策性銀行相關(guān)業(yè)務(wù)合作關(guān)系，并非競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系或從屬關(guān)系 5.、商業(yè)銀行和其他政府部門(mén) 與地方政府的關(guān)系：獨(dú)立性 接受審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督商業(yè)銀行法的法律體系 商業(yè)銀行法 我國(guó)境內(nèi)設(shè)立商業(yè)銀行、辦理銀行業(yè)務(wù)適用本法。 對(duì)外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)銀行分行或代辦處，法律或行政法規(guī)未作另外特別規(guī)定的適用商業(yè)銀行法。 城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社辦理存款、貸款和結(jié)算等業(yè)務(wù)，適用商業(yè)銀行法有關(guān)規(guī)定。 公司法 商業(yè)銀行的組織形式是公司 法律形式：股份有限公司和有限責(zé)任公司 特殊性：設(shè)立，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的監(jiān)事會(huì)我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類(lèi)、范圍和限制性規(guī)定，商業(yè)銀行終止的原因，保護(hù)存款人和存款準(zhǔn)備金制度的基本規(guī)定 1、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)類(lèi)型：負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù) 2、具體業(yè)務(wù)范圍： （1）14項(xiàng)基本業(yè)務(wù)： 須由章程規(guī)定，并報(bào)銀監(jiān)會(huì)審批。 吸收公眾存款；從事同業(yè)拆借；發(fā)行金融債券； 發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券； 辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；從事銀行卡業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府債券；買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)； 經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 （2）經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。 3、限制性規(guī)定： 商業(yè)銀行法a 43：商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。 4、商業(yè)銀行終止的原因： 解散、被撤銷(xiāo)、被宣告破產(chǎn) 5、保護(hù)存款人和存款準(zhǔn)備金制度的基本規(guī)定 吸收公眾存款是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)。 保護(hù)存款人的利益是商業(yè)銀行法的立法宗旨之一。 具體內(nèi)容： 商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。 商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或個(gè)人查詢(xún)，法律另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。（公共利益原則） 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。（終止時(shí)的清償） 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。第五章 存款與貸款管理法識(shí)記：存款的概念和法律性質(zhì)；儲(chǔ)蓄的概念，貸款的概念和法律性質(zhì)；金融機(jī)構(gòu)借款合同的概念和特征；貸款擔(dān)保的概念。理解：存款的種類(lèi)；存款機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃的規(guī)定；儲(chǔ)蓄的原則；貸款的基本原則；貸款通則對(duì)信用貸款與擔(dān)保貸款的一般規(guī)定；了解：個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制；儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的掛失規(guī)則、提前支取規(guī)則，死亡過(guò)戶(hù)與支取規(guī)則；單位存款的管理規(guī)定；貸款的基本程序、限制性規(guī)定；不良貸款的分類(lèi)認(rèn)定和管理規(guī)定。存款商業(yè)銀行等依法具有存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)接受客戶(hù)存入資金，存款人可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取本金和利息的一種信用業(yè)務(wù)。 存款的法律性質(zhì)： 1、屬于銀行/依法經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債業(yè)務(wù)。 依法批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貨幣存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu): 銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu) 2、存款人與金融機(jī)構(gòu)之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系： 主體：債權(quán)人存款人 銀行債務(wù)人 客體：存款 內(nèi)容：權(quán)利 義務(wù) 權(quán)利 義務(wù) 3、基于存款合同而形成的合同關(guān)系 應(yīng)符合合同法與銀行法的基本要求儲(chǔ)蓄指?jìng)€(gè)人將屬于其所有的人民幣或外幣存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開(kāi)具存折或者存單等作為憑證，個(gè)人憑以支取存款本息的信用活動(dòng)。貸款是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金的一種信用活動(dòng)形式。法律性質(zhì)： 1、貸款業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（核心業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)利潤(rùn)的主要來(lái)源） 2、貸款人和借款人的債權(quán)債務(wù)關(guān)系 3、貸款之債是合同之債：貸款人和借款人作為平等主體，其權(quán)利義務(wù)一般由借款合同來(lái)確定。金融機(jī)構(gòu)借款合同貸款人和借款人之間就借貸貨幣資金的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容達(dá)成一致的有償借貸合同。 特征：貸款人主體資格限制；標(biāo)的物貨幣；諾成合同；有償合同；雙務(wù)合同；要式合同貸款擔(dān)保以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)為基礎(chǔ)、能督促借款人履行貸款債務(wù)、保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的手段和措施。存款的種類(lèi) 1、存款人性質(zhì)的不同 單位存款：受到監(jiān)管、具有強(qiáng)制性 個(gè)人儲(chǔ)蓄：自愿性、有償性 2、存款期限和提取的條件不同 活期存款 定期存款 3、存款貨幣種類(lèi)的不同 人民幣存款 外匯存款 4、存款支取方式的不同 支票存款、存單（折）存款、通知/非通知存款、有獎(jiǎng)存款、透支存款、存貸合一賬戶(hù)、特種存款存款機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃的規(guī)定 1、在存款人開(kāi)戶(hù)的營(yíng)業(yè)分支機(jī)構(gòu)具體辦理；由其專(zhuān)職部門(mén)或?qū)Ｂ毴藛T負(fù)責(zé)，及時(shí)處理，保守國(guó)家秘密。 2、依法合規(guī)辦理： 核實(shí)執(zhí)法人員證件和法律文書(shū)，完善內(nèi)控制度.登記制度。 扣劃存款直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定的賬戶(hù)，不予協(xié)助提現(xiàn)。 3、不損害客戶(hù)合法權(quán)益的原則： 查詢(xún)機(jī)關(guān)根據(jù)需要可以對(duì)存款資料抄錄、復(fù)制、照相，但不得帶走原件： 凍結(jié)單位或個(gè)人存款的期限最長(zhǎng)為六個(gè)月，期滿(mǎn)后可以續(xù)凍。有權(quán)機(jī)關(guān)應(yīng)在凍結(jié)期滿(mǎn)前辦理續(xù)凍手續(xù)。儲(chǔ)蓄的原則：存款自愿、取款自由；存款有息；為儲(chǔ)戶(hù)保密貸款的基本原則：守法合規(guī)、守約；基本經(jīng)營(yíng)原則：安全性、流動(dòng)性、效益性；平等、自愿、公平、誠(chéng)信；公平競(jìng)爭(zhēng)。貸款通則對(duì)信用貸款與擔(dān)保貸款的一般規(guī)定 1、貸款人發(fā)放自營(yíng)貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值，以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。 2、經(jīng)貸款審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。 3、不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款條件第八章 支付結(jié)算法識(shí)記：支付結(jié)算的概念和基本原則；單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的種類(lèi)；信用卡、匯兌、托收承付、委托收款、信用證結(jié)算的概念；信用卡透支的限制規(guī)定。理解：支付結(jié)算的法律特征；銀行結(jié)算賬戶(hù)的管理原則；位銀行結(jié)算賬戶(hù)的用途；信用證結(jié)算過(guò)程；信用證結(jié)算的當(dāng)事人。支付結(jié)算指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、銀行卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為，其主要功能是完成資金從一方當(dāng)事人向另一方當(dāng)事人的轉(zhuǎn)移。 基本原則：恪守信用，履約付款原則；誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的帳，由誰(shuí)支配原則；銀行不墊款的原則單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的種類(lèi) 1、基本存款賬戶(hù)：指存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶(hù)。 2、一般存款賬戶(hù)：存款人在基本存款賬戶(hù)以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款賬戶(hù)的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開(kāi)立的賬戶(hù)。 用途：通過(guò)本賬戶(hù)可以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不可以支取現(xiàn)金。 3、專(zhuān)用存款賬戶(hù)：存款人依法因特定用途需要開(kāi)立的賬戶(hù)。 目的：專(zhuān)款專(zhuān)用、有利監(jiān)督。 4、臨時(shí)存款賬戶(hù)的設(shè)置：指存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立的賬戶(hù)。 存款人可以通過(guò)該賬戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。信用卡貸記卡，準(zhǔn)貸記卡（信用卡，指商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)（專(zhuān)業(yè)性用卡公司）向資信狀況良好的單位和個(gè)人簽發(fā)的，憑其向特約單位購(gòu)