.《企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表客戶端》使用說明

企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表客戶端使用說明中國軟件與技術(shù)服務(wù)股份有限公司2011031前言511目的52概述621客戶端軟件的運行環(huán)境6211硬件要求6212軟件要求622開發(fā)工具623軟件簡介63進(jìn)入主界面831安裝步驟832匯算清繳客戶端軟件主界面8321進(jìn)入8322備份8323主界面10324主界面操作說明104企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表1141企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表填寫界面1142企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表各項填寫說明125填寫項目情況表1351基本操作說明13511空白項、計算行（列）、校驗項、不可更改項、稅務(wù)局審核數(shù)13512填寫項目情況表的有關(guān)說明及約束13513主界面與各填寫界面的切換14514保存數(shù)據(jù)1452關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一）15521關(guān)聯(lián)關(guān)系表填寫界面15522操作說明15523填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1653關(guān)聯(lián)交易匯總表（表二）17531關(guān)聯(lián)交易匯總表填寫界面17532操作說明17533填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1854購銷表（表三）20541購銷表填寫界面20542操作說明21543填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）2255勞務(wù)表（表四）23551勞務(wù)表填寫界面23552操作說明24553填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）2556無形資產(chǎn)表（表五）26561無形資產(chǎn)表填寫界面26562操作說明26563填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）2757固定資產(chǎn)表（表六）29571固定資產(chǎn)表填寫界面29572操作說明29573填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）3058融通資金表（表七）32581融通資金表填寫界面32582操作說明32583填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）3359對外投資情況表（表八_1）33591對外投資情況表填寫界面33592操作說明34593填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）35510對外投資情況表（表八_2）355101對外投資情況表填寫界面355102操作說明365103填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）37511對外投資情況表（表八_3）375111對外投資情況表填寫界面375112操作說明385113填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）39512對外投資情況表（表八_4）395121對外投資情況表填寫界面395122操作說明405123填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）41513對外投資情況表（表八_5）415131對外投資情況表填寫界面415132操作說明425133填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）43514對外支付款項情況表（表九）435141對外支付款項情況表填寫界面435142操作說明445143填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）451前言11目的根據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅法第四十三條規(guī)定，企業(yè)向稅務(wù)機(jī)關(guān)報送年度企業(yè)所得稅納稅申報表時，應(yīng)當(dāng)就其與關(guān)聯(lián)方之間的業(yè)務(wù)往來，附送年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表。根據(jù)特別納稅調(diào)整管理規(guī)程的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)未按規(guī)定向稅務(wù)機(jī)關(guān)報送企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，并按照中華人民共和國稅收征管法第六十條、第六十二條的規(guī)定，可處2000元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處2000元以上10000元以下的罰款。同時，未按規(guī)定進(jìn)行關(guān)聯(lián)申報的企業(yè)是稅務(wù)機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)讓定價調(diào)查的選擇重點。2概述21客戶端軟件的運行環(huán)境211硬件要求PC機(jī)（保證光驅(qū)、軟驅(qū)可用）212軟件要求操作系統(tǒng)安裝WINDOWS98、WINDOWS2000、WINDOWSXP操作系統(tǒng)之一應(yīng)用軟件系統(tǒng)安裝微軟公司的MICROSOFTEXCEL97、2000、XP、2003、2007版本均可22開發(fā)工具企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表（客戶端）的開發(fā)使用MICROSOFTEXCEL2003版本23軟件簡介客戶端設(shè)計為EXCEL文件，由企業(yè)基本情況、企業(yè)研發(fā)項目情況表構(gòu)成，并按照自主研發(fā)、委托研發(fā)、合作研發(fā)、集中研發(fā)四種類型分別填報。EXCEL文件顯示中，灰色為不可輸入，白色單元格可輸入我們的軟件具有以下特點直觀易懂此客戶端軟件的界面包括主界面、企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表、關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一）、關(guān)聯(lián)交易匯總表（表二）、購銷表（表三）、勞務(wù)表（表四）、無形資產(chǎn)表（表五）、固定資產(chǎn)表（表六）、融通資金表（表七）、對外投資情況表（表八_1）、對外投資情況表（表八_2）、對外投資情況表（表八_3）、對外投資情況表（表八_4）、對外投資情況表（表八_5）、對外支付款項情況表（表九），總共14張表。報表的樣式與實際報表取得一致，使用戶一目了然，簡單易懂。即學(xué)即會此客戶端軟件操作方便，只需進(jìn)行最簡單的錄入工作，點擊鼠標(biāo)即可實現(xiàn)各報表間的切換，即使很少使用計算機(jī)的用戶也能很快上手，即學(xué)即用。自動計算、審核此客戶端軟件對報表中出現(xiàn)的小計、合計等計算列（行），將自動帶出計算后的結(jié)果，減少手工計算量。對各情況表之間存在校驗關(guān)系的數(shù)值進(jìn)行審核，并給于符號或文字提示，減少遺漏，便于檢查，提高準(zhǔn)確性?？刂铺崾竟δ艽丝蛻舳塑浖τ谔畋磉M(jìn)行一定的控制，不可填寫、修改的空格進(jìn)行嚴(yán)格保護(hù)，不允許做任何改動，如表頭信息、已填寫好的項目內(nèi)容等；對表各種填寫的內(nèi)容也做了一定的控制，如填寫金額的空格只允許填數(shù)字，不允許填寫字母文字等內(nèi)容。這些我們都做了有效的控制及錯誤提示，提高填表準(zhǔn)確性。但仍需操作人員認(rèn)真填寫，以免不必要的返工。友好的用戶界面此客戶端軟件界面清晰淡雅，用鏈接的方式實現(xiàn)了各報表間的切換，只需點擊鼠標(biāo)，即可顯示所需的報表。用多種顏色區(qū)分不同功能的空格，提供必要的提示信息。操作方便，提高效率，便于校對。3進(jìn)入主界面31安裝步驟將光盤放入光驅(qū)中，雙擊“我的電腦”雙擊光盤圖標(biāo)看到EXCEL文件“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表（客戶端）”；將EXCEL文件“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表（客戶端）”拷貝到桌面上具體操作用鼠標(biāo)選中“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表（客戶端）XLS”單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“復(fù)制”（或用快捷鍵C）在桌面上單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“粘貼”（或用快捷鍵V）；至此，客戶端軟件安裝完畢。32匯算清繳客戶端軟件主界面321進(jìn)入用鼠標(biāo)雙擊EXCEL文件“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表（客戶端）XLS”，即可進(jìn)入此客戶端軟件的主界面。322主界面323主界面操作說明主界面比較簡單明了，主要是起索引的作用；主界面包括、，一共14個灰色按鈕；用戶用鼠標(biāo)點擊這些按鈕，即可切換到相應(yīng)的基本信息或報表的填寫界面。4企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表41企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表填寫界面點擊主界面中的“企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表”按鈕，即進(jìn)入到企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表填報界面42企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表各項填寫說明企業(yè)的基本情況各項內(nèi)容均為必填項，填寫說明如下1由納稅人填寫部分（1）“所屬年度”填寫報告的關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來事項的所屬年度。（2）“納稅人名稱”填報稅務(wù)登記證所載納稅人的全稱。（3）“納稅人代碼”填報稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一核發(fā)的納稅人代碼。（4）“法定代表人”填寫納稅人的法定代表人姓名。（5）“聯(lián)系電話”填寫納稅人負(fù)責(zé)涉稅事宜部門或人員的電話號碼。（6）申報日期填寫向稅務(wù)機(jī)關(guān)遞交此關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來事項報告表的日期。2由稅務(wù)機(jī)關(guān)填寫部分（7）“主管稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱”負(fù)責(zé)日常管理該納稅人的稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱。（8）“受理稅務(wù)人員”受理此申報事項的稅務(wù)人員姓名。（9）“聯(lián)系電話”受理該申報事項的稅務(wù)部門的電話號碼。（10）“受理日期”填寫收到納稅人此關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來事項報告表的日期。5填寫項目情況表51基本操作說明511空白項、計算行（列）、校驗項、不可更改項、稅務(wù)局審核數(shù)空白項報表中的白色空格，供用戶填寫內(nèi)容，請務(wù)必手工填寫每個空格。計算行（列）報表中的灰色行（列），這些項存在計算關(guān)系。系統(tǒng)將根據(jù)計算關(guān)系自動計算出結(jié)果。這些行（列）不允許用戶進(jìn)行修改（特殊說明處除外）。不可更改項報表中的淺灰色背景的單元格，這些內(nèi)容是在實際報表中印刷好的文字，在軟件系統(tǒng)中加以嚴(yán)格控制，用戶不得擅自修改。計算列（行）的這些文字以灰色背景顯示。512填寫項目情況表的有關(guān)說明及約束禁止使用“復(fù)制”、“粘貼”、下拉等功能填寫報表數(shù)據(jù)用“復(fù)制”、“粘貼”、下拉功能填寫報表數(shù)據(jù)，將會改變所填空格的原始設(shè)置，導(dǎo)致數(shù)據(jù)填寫有無、錯誤提示功能失效等后果；有關(guān)年度的輸入格式，如1990，2000；稅率的格式均為百分?jǐn)?shù)格式，輸入時只需輸入百分號前的數(shù)字，如1289，只需輸入1289即可，系統(tǒng)自動帶出；所有數(shù)值，系統(tǒng)自動保留小數(shù)點后兩位小數(shù)；對于漢字錄入，建議使用標(biāo)準(zhǔn)的全角錄入方式，防止因為折行顯示錯誤而出現(xiàn)亂字符。513主界面與各填寫界面的切換主界面上點擊相應(yīng)灰色按鈕，即可切換到納稅人基本信息、主表、附表；報表（包括基本信息、主表、附表）界面上點擊左上角“回主界面”的藍(lán)色粗箭頭，即可返回主界面；各報表界面間的切換從任意一張報表（包括主表和附表）必須點擊左上角“回主界面”的藍(lán)色粗箭頭，先返回到主界面，然后在主界面上點擊灰色按鈕，選擇切換到新的報表。514保存數(shù)據(jù)選擇菜單“文件”“保存”或用鼠標(biāo)點擊工具條上的保存圖標(biāo)為防止數(shù)據(jù)因軟件退出而丟失，建議隨時進(jìn)行文件保存。如果保存后退出軟件，則下次雙擊“企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表XLS”時，進(jìn)入的界面為上次保存時的當(dāng)前界面。也就是說，如再次進(jìn)入軟件時，出現(xiàn)的不是主界面，則為正?，F(xiàn)象，用戶可點擊當(dāng)前界面左上角的回主界面箭頭，返回到主界面。建議用戶經(jīng)常使用保存功能，防止此表因為使用上的不當(dāng)而丟失，造成不必要的麻煩，當(dāng)使用不慎造成報表發(fā)生錯誤的時候，請不要急于保存報表，使用撤銷功能（CTRLZ），撤銷之前的動作，或者先關(guān)閉此客戶端，再重新打開原來保存的文件，即可恢復(fù)到原來保存狀態(tài)。52關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一）521關(guān)聯(lián)關(guān)系表填寫界面下圖為75比例顯示的關(guān)聯(lián)關(guān)系表示意圖522操作說明點擊主界面中的“關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一）“按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。申報數(shù)欄用戶填寫各項數(shù)值。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。提示信息提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項數(shù)據(jù)與某表的某項數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時，將會出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對。填寫完畢后，保存，點擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。523填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1“納稅人識別號”填報關(guān)聯(lián)方所在國家或地區(qū)用于納稅申報的納稅人號碼。2“國家（地區(qū)）”填報關(guān)聯(lián)方所在國家或地區(qū)的名稱。3“地址”填報關(guān)聯(lián)企業(yè)注冊地址和實際經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)所在地地址或關(guān)聯(lián)個人住所。4“關(guān)聯(lián)關(guān)系類型”應(yīng)按以下關(guān)聯(lián)關(guān)系標(biāo)準(zhǔn)填報代碼A、B、C等，有多個關(guān)聯(lián)關(guān)系類型的應(yīng)填報多個代碼A一方直接或間接持有另一方的股份總和達(dá)到25或以上；或者雙方直接或間接同為第三方所持有股份達(dá)到25或以上。若一方通過中間方對另一方間接持有股份，只要一方對中間方持股比例達(dá)到25或以上，則一方對另一方的持股比例按照中間方對另一方的持股比例計算；B一方與另一方（獨立金融機(jī)構(gòu)除外）之間借貸資金占一方實收資本50或以上，或者一方借貸資金總額的10或以上是由另一方（獨立金融機(jī)構(gòu)除外）擔(dān)保；C一方半數(shù)以上的高級管理人員（包括董事會成員和經(jīng)理）或至少一名可以控制董事會的董事會高級成員是由另一方委派，或者雙方半數(shù)以上的高級管理人員（包括董事會成員和經(jīng)理）或至少一名可以控制董事會的董事會高級成員同為第三方委派；D一方半數(shù)以上的高級管理人員（包括董事會成員和經(jīng)理）同時擔(dān)任另一方的高級管理人員（包括董事會成員和經(jīng)理），或者一方至少一名可以控制董事會的董事會高級成員同時擔(dān)任另一方的董事會高級成員；E一方的生產(chǎn)經(jīng)營活動必須由另一方提供的工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等特許權(quán)才能正常進(jìn)行；F一方的購買或銷售活動主要由另一方控制；G一方接受或提供勞務(wù)主要由另一方控制；H一方對另一方的生產(chǎn)經(jīng)營、交易具有實質(zhì)控制、或者雙方在利益上具有相關(guān)聯(lián)的其它關(guān)系，包括雖未達(dá)到A項持股比例，但一方與另一方的主要持股方享受基本相同的經(jīng)濟(jì)利益，以及家族、親屬關(guān)系等。53關(guān)聯(lián)交易匯總表（表二）531關(guān)聯(lián)交易匯總表填寫界面下圖為75比例顯示的關(guān)聯(lián)交易匯總表的報表示意圖532操作說明點擊主界面中的“關(guān)聯(lián)交易匯總表（表二）“按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。申報數(shù)欄用戶填寫各項金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。提示信息提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項數(shù)據(jù)與某表的某項數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時，將會出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對。填寫完畢后，保存，點擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。533填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1“是否按要求準(zhǔn)備了同期資料是否”按有關(guān)規(guī)定準(zhǔn)備同期資料的企業(yè)在“是”方框內(nèi)打，否則在“否”方框內(nèi)打。2“免除準(zhǔn)備同期資料”如符合免除準(zhǔn)備同期資料的企業(yè)在方框內(nèi)打。3“本年度是否簽訂成本分?jǐn)倕f(xié)議是否”本年度簽訂成本分?jǐn)倕f(xié)議的企業(yè)在“是”方框內(nèi)打，否則在“否”方框內(nèi)打。4本表為表三至表七的匯總情況表，除“其他”交易類型的交易金額外，所有交易類型的交易金額均為表三至表七各表的相應(yīng)交易類型的交易金額匯總數(shù)。5第11行“其他”是指除上述列舉業(yè)務(wù)類型以外的業(yè)務(wù)發(fā)生金額。6本表除“其他”欄次外，均不可手動填報通過表間、表內(nèi)關(guān)系自動生成。7表內(nèi)關(guān)系1第2列第4列第7列；2第3列第2列/第1列；3第5列第4列/第1列；4第6列第4列/第2列；5第8列第7列/第1列；6第9列第7列/第2列；7“合計”行第1列第1列1至11行合計；8“合計”行第2列第2列1至11行合計；9“合計”行第4列第4列1至11行合計；10“合計”行第6列第6列1至11行合計；11“合計”行第7列第7列1至11行合計；12“合計”行第9列第9列1至11行合計；13“合計”行第9列第9列1至11行合計。8表間關(guān)系1材料（商品）購入第1列表3購銷表第1項；材料（商品）購入第4列表3購銷表第4項；材料（商品）購入第7列表3購銷表第7項。2商品（材料）銷售第1列表3購銷表第8項；商品（材料）銷售第4列表3購銷表第11項；商品（材料）銷售第7列表3購銷表第14項。3勞務(wù)收入第1列表4勞務(wù)表第1項；勞務(wù)收入第4列表4勞務(wù)表第4項；勞務(wù)收入第7列表4勞務(wù)表第7項。4勞務(wù)支出第1列表4勞務(wù)表第8項；勞務(wù)支出第4列表4勞務(wù)表第11項；勞務(wù)支出第7列表4勞務(wù)表第14項。5受讓無形資產(chǎn)第1列表5無形資產(chǎn)表總計第1列；受讓無形資產(chǎn)第4列表5無形資產(chǎn)表總計第2列；受讓無形資產(chǎn)第7列表5無形資產(chǎn)表總計第4列。6出讓無形資產(chǎn)第1列表5無形資產(chǎn)表總計第6列；出讓無形資產(chǎn)第4列表5無形資產(chǎn)表總計第7列；出讓無形資產(chǎn)第7列表5無形資產(chǎn)表總計第9列。7受讓固定資產(chǎn)第1列表6固定資產(chǎn)表總計第1列；受讓固定資產(chǎn)第4列表6固定資產(chǎn)表總計第2列；受讓固定資產(chǎn)第7列表6固定資產(chǎn)表總計第4列。8出讓固定資產(chǎn)第1列表6固定資產(chǎn)表總計第6列；出讓固定資產(chǎn)第4列表6固定資產(chǎn)表總計第7列；出讓固定資產(chǎn)第7列表6固定資產(chǎn)表總計第9列。9融資應(yīng)計利息收入第4列表7融通資金表合計1第8列；融資應(yīng)計利息收入第7列表7融通資金表合計2第8列；融資應(yīng)計利息支出第4列表7融通資金表合計1第7列；融資應(yīng)計利息支出第7列表7融通資金表合計2第7列。54購銷表（表三）541購銷表填寫界面下圖為75比例顯示的購銷表的報表示意圖542操作說明點擊主界面中的“購銷表（表三）”按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。申報數(shù)欄用戶填寫各項金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。提示信息提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項數(shù)據(jù)與某表的某項數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時，將會出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對。填寫完畢后，保存，點擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。543填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1“總購銷”第1項“購入總額”填報年度購入的原材料、半成品、材料（商品）等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低值易耗品。金額為本表“總購銷”內(nèi)第2項“進(jìn)口購入”“總購銷”內(nèi)第5項“國內(nèi)購入”。該項數(shù)額填入表2第1行第1列。2“總購銷”第2項“進(jìn)口購入”填報通過進(jìn)口方式購進(jìn)的原材料、半成品、材料（商品）等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低值易耗品。金額為本表“總購銷”內(nèi)第3項“非關(guān)聯(lián)進(jìn)口”“總購銷”內(nèi)第4項“關(guān)聯(lián)進(jìn)口”。3“總購銷”第4項“關(guān)聯(lián)進(jìn)口”填報通過境外關(guān)聯(lián)方進(jìn)口購入的原材料、半成品、材料（商品）等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低值易耗品。該項數(shù)額填入表2第1行第4列。4“總購銷”第5項“國內(nèi)購入”填報在本國境內(nèi)購入的原材料、半成品、材料（商品）等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低值易耗品。金額為本表“總購銷”內(nèi)第6項“非關(guān)聯(lián)購入”“總購銷”內(nèi)第7項“關(guān)聯(lián)購入”。5“總購銷”第7項“關(guān)聯(lián)購入”填報通過國內(nèi)關(guān)聯(lián)方購入的原材料、半成品、材料（商品）等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低值易耗品。該項數(shù)額填入表2第1行第7列。6“總購銷”第8項“銷售總額”填報年度所有銷售商品（材料）的金額。金額為本表“總購銷”內(nèi)第9項“出口銷售”“總購銷”內(nèi)第12項“國內(nèi)銷售”。該項數(shù)額填入表2第2行第1列。7“總購銷”第9項“出口銷售”填報年度所有銷往境外的商品（材料）的金額。金額為本表“總購銷”內(nèi)第10項“非關(guān)聯(lián)出口”“總購銷”內(nèi)第11項“關(guān)聯(lián)出口”。8“總購銷”第11項“關(guān)聯(lián)出口”填報年度所有銷往境外關(guān)聯(lián)企業(yè)的商品（材料）的金額。該項數(shù)額填入表2第2行第4列。9“總購銷”第12項“國內(nèi)銷售”填報年度所有銷售國內(nèi)的商品（材料）的金額。金額為本表“總購銷”內(nèi)第13項“非關(guān)聯(lián)銷售”“總購銷”內(nèi)第14項“關(guān)聯(lián)銷售”。10“總購銷”第14項“關(guān)聯(lián)銷售”填報年度所有銷售國內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)的商品（材料）的金額。該項數(shù)額填入表2第2行第7列。11“來料加工”填報年度收取的加工費金額。12“國家（地區(qū)）”填報境外關(guān)聯(lián)方或非關(guān)聯(lián)方所在國家或地區(qū)的名稱。13“定價方法”如填報“6其他方法”，必須在本表“備注欄”中說明所使用的具體方法（不能為空）。14“三、出口銷售總額10以上的境外銷售對象及其交易交易金額”應(yīng)大于或等于“一、總購銷銷售總額出口銷售（第9項）”10）（允許050元誤差）；“四、占進(jìn)口采購總額10以上的境外采購對象及其交易交易金額”應(yīng)大于或等于“一、總購銷購入總額進(jìn)口購入（第2項）”10）（允許050元誤差）。15“一、總購銷銷售總額出口銷售（第9項）”值應(yīng)等于“二、按出口貿(mào)易方式分類的出口銷售收入”各項值之和。55勞務(wù)表（表四）551勞務(wù)表填寫界面下圖為75比例顯示的勞務(wù)表的報表示意圖552操作說明點擊主界面中的“勞務(wù)表（表四）“按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。申報數(shù)欄用戶填寫各項金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。提示信息提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項數(shù)據(jù)與某表的某項數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時，將會出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對。填寫完畢后，保存，點擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。553填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1“境外勞務(wù)收入”填報企業(yè)提供勞務(wù)從境外取得的收入；“境外勞務(wù)支出”填報企業(yè)接受勞務(wù)向境外支付的費用。2“總勞務(wù)交易”中第1項“勞務(wù)收入”金額為第2項“境外勞務(wù)收入”與第5項“境內(nèi)勞務(wù)收入”數(shù)據(jù)之和。該項數(shù)據(jù)填入表二第三行“勞務(wù)收入”第一列。3“總勞務(wù)交易”中第2項“境外勞務(wù)收入”金額為第3項“非關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”與第4項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”數(shù)據(jù)之和。4“總勞務(wù)交易”中第4項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”數(shù)據(jù)填入表二第三行“勞務(wù)收入”第四列。5“總勞務(wù)交易”中第5項“境內(nèi)勞務(wù)收入”金額為第6項“非關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”與第7項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”數(shù)據(jù)之和。6“總勞務(wù)交易”中第7項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)收入”數(shù)據(jù)填入表二第三行“勞務(wù)收入”第七列。7“總勞務(wù)交易”中第8項“勞務(wù)支出”金額為第9項“境外勞務(wù)支出”與第12項“境內(nèi)勞務(wù)支出”數(shù)據(jù)之和。該項數(shù)據(jù)填入表二第四行“勞務(wù)支出”第一列。8“總勞務(wù)交易”中第9項“境外勞務(wù)支出”金額為第10項“非關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”與第11項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”數(shù)據(jù)之和。9“總勞務(wù)交易”中第11項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”數(shù)據(jù)填入表二第四行“勞務(wù)支出”第四列。10“總勞務(wù)交易”中第12項“境內(nèi)勞務(wù)支出”金額為第13項“非關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”與第14項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”數(shù)據(jù)之和。11“總勞務(wù)交易”中第14項“關(guān)聯(lián)勞務(wù)支出”數(shù)據(jù)填入表二第四行“勞務(wù)支出”第七列。12“二、境外勞務(wù)收入額占勞務(wù)收入總額10以上的境外交易對象及其交易交易金額”應(yīng)大于或等于“一、總勞務(wù)交易勞務(wù)收入（第1項）”10）（允許050元誤差）；“三、境外勞務(wù)支出額占勞務(wù)支出總額10以上的境外交易對象及其交易交易金額”應(yīng)大于或等于“一、總勞務(wù)交易勞務(wù)支出（第8項）”10）（允許050元誤差）；13“定價方法”如填報“6其他方法”，必須在本表“備注欄”中說明所使用的具體方法（不能為空）。56無形資產(chǎn)表（表五）561無形資產(chǎn)表填寫界面下圖為75比例顯示的無形資產(chǎn)表的報表示意圖562操作說明點擊主界面中的“無形資產(chǎn)表（表五）“按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。申報數(shù)欄用戶填寫各項金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。提示信息提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項數(shù)據(jù)與某表的某項數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時，將會出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對。填寫完畢后，保存，點擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。563填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1第1列“總計”金額為本表第2345列。2第2列“從境外受讓無形資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”填報受讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或購買無形資產(chǎn)所有權(quán)向境外關(guān)聯(lián)方支付的金額。3第3列“從境外受讓無形資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”填報受讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或購買無形資產(chǎn)所有權(quán)向境外非關(guān)聯(lián)方支付的金額。4第4列“從境內(nèi)受讓無形資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”填報受讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或購買無形資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)關(guān)聯(lián)方支付的金額。5第5列“從境內(nèi)受讓無形資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”填報受讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或購買無形資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)非關(guān)聯(lián)方支付的金額。6第6列“總計”金額為本表第78910列。7第7列“向境外出讓無形資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”填報出讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或出售無形資產(chǎn)所有權(quán)向境外關(guān)聯(lián)方收取的金額。8第8列“向境外出讓無形資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”填報出讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或出售無形資產(chǎn)所有權(quán)向境外非關(guān)聯(lián)方收取的金額。9第9列“向境內(nèi)出讓無形資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”填報出讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或出售無形資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)關(guān)聯(lián)方收取的金額。10第10列“向境內(nèi)出讓無形資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”填報出讓無形資產(chǎn)使用權(quán)或出售無形資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)非關(guān)聯(lián)方收取的金額。11第1行“土地使用權(quán)”填報受讓土地使用權(quán)而花費的使用費支出或讓渡土地使用權(quán)而取得的使用費收入。12第2行“專利權(quán)”填報受讓專利權(quán)而花費的使用費支出或讓渡專利權(quán)而取得的使用費收入。13第3行“非專利技術(shù)”填報受讓非專利技術(shù)而花費的使用費支出或讓渡非專利技術(shù)而取得的使用費收入。14第4行“商標(biāo)權(quán)”填報受讓商標(biāo)權(quán)而花費的使用費支出或讓渡商標(biāo)權(quán)而取得的使用費收入。15第5行“著作權(quán)”填報受讓著作權(quán)而花費的使用費支出或讓渡著作權(quán)而取得的使用費收入。16第6行“其他”填報在“制造費用”、“管理費用”、“營業(yè)費用”會計科目核算的、上述未列舉的其他受讓無形資產(chǎn)使用權(quán)而花費的使用費支出或在“主營業(yè)務(wù)收入”會計科目核算的、上述未列舉的其他讓渡無形資產(chǎn)使用權(quán)而取得的使用費收入。17第7行為“其中”填報需要特別列明的無形資產(chǎn)使用權(quán)受讓支出或出讓收入（是第6行“其他”行的補(bǔ)充）。18第8行“合計”金額為本表第123456行。19第9行“專利權(quán)”填報購買專利權(quán)所有權(quán)而花費的支出或出售專利權(quán)所有權(quán)而取得的收入。20第10行“非專利技術(shù)”填報購買非專利技術(shù)所有權(quán)而花費的支出或出售非專利技術(shù)所有權(quán)而取得的收入。21第11行“商標(biāo)權(quán)”填報購買商標(biāo)權(quán)所有權(quán)而花費的支出或出售商標(biāo)權(quán)所有權(quán)而取得的收入。22第12行“著作權(quán)”填報購買著作權(quán)所有權(quán)而花費的支出或出售著作權(quán)所有權(quán)而取得的收入。23第13行“其他”填報在“無形資產(chǎn)”會計科目核算的、上述未列舉的其他購買無形資產(chǎn)所有權(quán)而花費的支出或在“營業(yè)外收入”會計科目核算的、上述未列舉的其他出售無形資產(chǎn)所有權(quán)而取得的收入。24第14行為“其中”填報需要特別列明的無形資產(chǎn)所有權(quán)受讓支出或出讓收入（是第13行“其他”的補(bǔ)充）25第15行“合計”金額為本表第910111213行。26第16行“總計”金額為本表第815行。該行第1列數(shù)額填入（表二）第5行第1列，該行第2列數(shù)額填入（表二）第5行第4列，該行第4列數(shù)額填入（表二）第5行第7列；該行第6列數(shù)額填入（表二）第6行第1列，該行第7列數(shù)額填入（表二）第6行第4列，該行第9列數(shù)額填入（表二）第6行第7列。57固定資產(chǎn)表（表六）571固定資產(chǎn)表填寫界面下圖為75比例顯示的固定資產(chǎn)表的報表示意圖572操作說明點擊主界面中的“固定資產(chǎn)表（表六）“按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。申報數(shù)欄用戶填寫各項金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。提示信息提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項數(shù)據(jù)與某表的某項數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時，將會出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對。填寫完畢后，保存，點擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。573填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1第1列“總計”金額為本表第2345列。2第2列“從境外受讓固定資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”填報受讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或購買固定資產(chǎn)所有權(quán)向境外關(guān)聯(lián)方支付的金額。3第3列“從境外受讓固定資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”填報受讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或購買固定資產(chǎn)所有權(quán)向境外非關(guān)聯(lián)方支付的金額。4第4列“從境內(nèi)受讓固定資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”填報受讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或購買固定資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)關(guān)聯(lián)方支付的金額。5第5列“從境內(nèi)受讓固定資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”填報受讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或購買固定資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)非關(guān)聯(lián)方支付的金額。6第6列“總計”金額為本表第78910列。7第7列“向境外出讓固定資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”填報出讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或出售固定資產(chǎn)所有權(quán)向境外關(guān)聯(lián)方收取的金額。8第8列“向境外出讓固定資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”填報出讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或出售固定資產(chǎn)所有權(quán)向境外非關(guān)聯(lián)方收取的金額。9第9列“向境內(nèi)出讓固定資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易金額”填報出讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或出售固定資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)關(guān)聯(lián)方收取的金額。10第10列“向境內(nèi)出讓固定資產(chǎn)非關(guān)聯(lián)交易金額”填報出讓固定資產(chǎn)使用權(quán)或出售固定資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)非關(guān)聯(lián)方收取的金額。11第1行“房屋、建筑物”填報租入房屋、建筑物使用權(quán)而花費的租金支出或出租房屋、建筑物使用權(quán)而取得的租金收入。12第2行“飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備”填報租入“飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備”租金支出或出租“飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備”使用權(quán)而取得的租金收入。13第3行“與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具”填報租入“與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具”使用權(quán)而花費的租金支出或出租與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具”使用權(quán)而取得的租金收入。14第4行“飛機(jī)、火車、輪船以外的運輸工具”填報租入“飛機(jī)、火車、輪船以外的運輸工具”使用權(quán)而花費的租金支出或出租“飛機(jī)、火車、輪船以外的運輸工具”使用權(quán)而取得的租金收入。15第5行為“電子設(shè)備”填報租入“電子設(shè)備”使用權(quán)而花費的租金支出或出租“電子設(shè)備”使用權(quán)而取得的租金收入。16第6行為“其他”填報租入“未列入以上項目的其他固定資產(chǎn)”使用權(quán)而花費的租金支出或出租“未列入以上項目的其他固定資產(chǎn)”使用權(quán)而取得的租金收入。17第7行“合計”金額為本表第123456行。18第8行“房屋、建筑物”填報購買房屋、建筑物所有權(quán)而花費的支出或出售房屋、建筑物所有權(quán)而取得的收入。19第9行“飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備”填報購買“飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備”所有權(quán)而花費的支出或出售“飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備”所有權(quán)而取得的收入。20第10行“與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具”填報購買“與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具”所有權(quán)而花費的支出或出售“與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的器具、工具、家具”所有權(quán)而取得的收入。21第11行“飛機(jī)、火車、輪船以外的運輸工具”填報購買“飛機(jī)、火車、輪船以外的運輸工具”所有權(quán)而花費的支出或出售“飛機(jī)、火車、輪船以外的運輸工具”所有權(quán)而取得的收入。22第12行為“電子設(shè)備”填報購買“電子設(shè)備”所有權(quán)而花費的支出或出售“電子設(shè)備”所有權(quán)而取得的收入。23第13行為“其他”填報購買“未列入以上項目的其他固定資產(chǎn)”所有權(quán)而花費的支出或出售“未列入以上項目的其他固定資產(chǎn)”所有權(quán)而取得的收入。24第14行“合計”金額為本表第910111213行。25第15行“總計”金額為本表第814行。該行第1列數(shù)額填入（表二）第7行第1列，該行第2列數(shù)額填入（表二）第7行第4列，該行第4列數(shù)額填入（表二）第7行第7列；該行第6列數(shù)額填入（表二）第8行第1列，該行第7列數(shù)額填入（表二）第8行第4列，該行第9列數(shù)額填入（表二）第8行第7列。58融通資金表（表七）581融通資金表填寫界面下圖為75比例顯示的融通資金表的報表示意圖582操作說明點擊主界面中的“融通資金表（表七）“按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。申報數(shù)欄用戶填寫各項金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。提示信息提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項數(shù)據(jù)與某表的某項數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時，將會出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對。填寫完畢后，保存，點擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。583填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1企業(yè)從其關(guān)聯(lián)方接受的債權(quán)性投資與企業(yè)權(quán)益性投資的比例年度各月平均關(guān)聯(lián)債權(quán)投資之和/年度各月平均權(quán)益投資之和，其中各月平均關(guān)聯(lián)債權(quán)投資（關(guān)聯(lián)債權(quán)投資月初賬面余額月末賬面余額）/2；各月平均權(quán)益投資（權(quán)益投資月初賬面余額月末賬面余額）/2。2定期融資應(yīng)按每筆融資分別填報，針對同一關(guān)聯(lián)方的融入、融出分行填列。填列“融資金額融入金額”欄次后，“融資金額融出金額”和“應(yīng)計利息收入”欄則不能填報；填列“融資金額融出金額”欄次后，“融資金額融入金額”和“應(yīng)計利息支出”欄則不能填報。3“國家（地區(qū)）”填報境外關(guān)聯(lián)方所在國家或地區(qū)的名稱。4“利率”填報融資的年利率。5“應(yīng)計利息支出”或“應(yīng)計利息收入”填報按權(quán)責(zé)發(fā)生制計算的當(dāng)期應(yīng)計利息支出或應(yīng)計利息收入，應(yīng)計利息支出包括資本化的應(yīng)計利息支出。6如果金額單位為外幣的，按照納稅年度最后一日的人民幣匯率中間價折合人民幣。7對于關(guān)聯(lián)方通過無關(guān)聯(lián)第三方提供的債權(quán)性投資，或通過無關(guān)聯(lián)第三方提供給關(guān)聯(lián)方的債權(quán)性投資，境外關(guān)聯(lián)方名稱或境內(nèi)關(guān)聯(lián)方名稱填該關(guān)聯(lián)方；對于無關(guān)聯(lián)第三方提供的、由關(guān)聯(lián)方擔(dān)保且負(fù)有連帶責(zé)任的債權(quán)性投資，境外關(guān)聯(lián)方名稱或境內(nèi)關(guān)聯(lián)方名稱與擔(dān)保方名稱均填報該關(guān)聯(lián)方。59對外投資情況表（表八_1）591對外投資情況表填寫界面下圖為75比例顯示的對外投資情況表的報表示意圖592操作說明點擊主界面中的“對外投資情況表（表八_1）“按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。申報數(shù)欄用戶填寫各項金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。提示信息提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項數(shù)據(jù)與某表的某項數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時，將會出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對。填寫完畢后，保存，點擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。593填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1“被投資外國企業(yè)基本信息”填報企業(yè)所投資的外國企業(yè)的基本信息，當(dāng)前表格填報完畢存盤保存時，系統(tǒng)自動給出“是否還有被投資外國企業(yè)信息需要錄入”提示，如企業(yè)投資多個外國企業(yè)，則新增對外投資情況表（表八）繼續(xù)分別填報。2“對人民幣匯率”填報年度12月31日的記帳本位貨幣對人民幣匯率的中間價。3“被投資外國企業(yè)總股份信息”和“企業(yè)持有被投資外國企業(yè)股份信息”填報外國企業(yè)全部股份數(shù)量和企業(yè)持有的股份數(shù)量，按照有表決權(quán)的普通股、無表決權(quán)的普通股、優(yōu)先股以及其他類似股份的權(quán)益性資本等分類、分時間段填報。4在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)成立的企業(yè)，參照適用本表所稱的“外國企業(yè)”。510對外投資情況表（表八_2）5101對外投資情況表填寫界面下圖為75比例顯示的對外投資情況表的報表示意圖5102操作說明點擊主界面中的“對外投資情況表（表八_2）“按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。申報數(shù)欄用戶填寫各項金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。提示信息提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項數(shù)據(jù)與某表的某項數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時，將會出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對。填寫完畢后，保存，點擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。5103填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1“被投資外國企業(yè)基本信息”填報企業(yè)所投資的外國企業(yè)的基本信息，當(dāng)前表格填報完畢存盤保存時，系統(tǒng)自動給出“是否還有被投資外國企業(yè)信息需要錄入”提示，如企業(yè)投資多個外國企業(yè)，則新增對外投資情況表（表八）繼續(xù)分別填報。2“對人民幣匯率”填報年度12月31日的記帳本位貨幣對人民幣匯率的中間價。3“被投資外國企業(yè)總股份信息”和“企業(yè)持有被投資外國企業(yè)股份信息”填報外國企業(yè)全部股份數(shù)量和企業(yè)持有的股份數(shù)量，按照有表決權(quán)的普通股、無表決權(quán)的普通股、優(yōu)先股以及其他類似股份的權(quán)益性資本等分類、分時間段填報。4在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)成立的企業(yè)，參照適用本表所稱的“外國企業(yè)”。511對外投資情況表（表八_3）5111對外投資情況表填寫界面下圖為75比例顯示的對外投資情況表的報表示意圖5112操作說明點擊主界面中的“對外投資情況表（表八_3）“按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。申報數(shù)欄用戶填寫各項金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。提示信息提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項數(shù)據(jù)與某表的某項數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時，將會出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對。填寫完畢后，保存，點擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。5113填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1“被投資外國企業(yè)基本信息”填報企業(yè)所投資的外國企業(yè)的基本信息，當(dāng)前表格填報完畢存盤保存時，系統(tǒng)自動給出“是否還有被投資外國企業(yè)信息需要錄入”提示，如企業(yè)投資多個外國企業(yè)，則新增對外投資情況表（表八）繼續(xù)分別填報。2“對人民幣匯率”填報年度12月31日的記帳本位貨幣對人民幣匯率的中間價。3“被投資外國企業(yè)總股份信息”和“企業(yè)持有被投資外國企業(yè)股份信息”填報外國企業(yè)全部股份數(shù)量和企業(yè)持有的股份數(shù)量，按照有表決權(quán)的普通股、無表決權(quán)的普通股、優(yōu)先股以及其他類似股份的權(quán)益性資本等分類、分時間段填報。4在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)成立的企業(yè)，參照適用本表所稱的“外國企業(yè)”。512對外投資情況表（表八_4）5121對外投資情況表填寫界面下圖為75比例顯示的對外投資情況表的報表示意圖5122操作說明點擊主界面中的“對外投資情況表（表八_4）“按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。申報數(shù)欄用戶填寫各項金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。提示信息提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項數(shù)據(jù)與某表的某項數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時，將會出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對。填寫完畢后，保存，點擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。5123填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)）1“被投資外國企業(yè)基本信息”填報企業(yè)所投資的外國企業(yè)的基本信息，當(dāng)前表格填報完畢存盤保存時，系統(tǒng)自動給出“是否還有被投資外國企業(yè)信息需要錄入”提示，如企業(yè)投資多個外國企業(yè)，則新增對外投資情況表（表八）繼續(xù)分別填報。2“對人民幣匯率”填報年度12月31日的記帳本位貨幣對人民幣匯率的中間價。3“被投資外國企業(yè)總股份信息”和“企業(yè)持有被投資外國企業(yè)股份信息”填報外國企業(yè)全部股份數(shù)量和企業(yè)持有的股份數(shù)