成立出境資質(zhì)國際旅行社可行性報告書重點

國際旅行社可行性報告書XXXX旅行社有限責(zé)任公司2013年11月項目主辦單位XXXX旅行社有限責(zé)任公司2目錄1、總論2、旅游行業(yè)發(fā)展及市場規(guī)模3、行業(yè)定位策略4、投資風(fēng)險5、投資估算與資金籌措6、經(jīng)濟效益7、新公司組織架構(gòu)及崗位設(shè)置8、公司分配體系9、利潤分配方案10、員工個人收入及分配11、員工工資性收入說明影響因3一、總論11項目名稱國際旅行社可行性報告書12項目主辦單位及其基本情況121項目主辦單位XXXX旅行社有限責(zé)任公司122項目主辦單位基本情況XXXX旅行社有限公司123發(fā)展中的問題XXXX旅行社有限責(zé)任公司經(jīng)過兩年多的經(jīng)營與發(fā)展，取得一定的成績，但是發(fā)展壯大的道路上還存在很多問題需要解決1資質(zhì)問題在國家旅游法實施之后，出境旅游資質(zhì)由其他旅行社授權(quán)的形式已經(jīng)不被許可。加盟其他具有出境資質(zhì)的旅行社，可以解決一時的資質(zhì)，但是公司品牌和業(yè)務(wù)上會受到限制，沒有發(fā)展。2業(yè)務(wù)構(gòu)成公司業(yè)務(wù)構(gòu)成主要以國內(nèi)旅游（自駕旅游和常規(guī)國內(nèi)旅游），出境旅游（中高端定制出境旅游），旅游廣告（代理總公司旅游類廣告）。業(yè)務(wù)經(jīng)營方面還是較為粗放，每一塊都還有相當(dāng)?shù)臐摿?。特別是旅游廣告和活動這一塊業(yè)務(wù)需要較長時間耕耘，才會不斷收獲。另外入境旅游業(yè)務(wù)一直沒有開展，這一塊也是擴大影響，樹立品牌，增加營收的重要業(yè)務(wù)板塊。3人員構(gòu)成公司現(xiàn)在人員一共17人，主要業(yè)務(wù)人員只有15人。隨著公司業(yè)務(wù)的逐漸壯大，人員也成為公司業(yè)務(wù)發(fā)展上的瓶頸之一。雖然不4斷在招募新人，但是一直沒有更多優(yōu)秀人才加入，一句話高不成，低不就。更好的平臺能吸引更多的行業(yè)精英加入。13國際旅行社可行性報告書提出的背景1、旅游業(yè)進入黃金發(fā)展期，蘊含巨大的投資機會。旅游業(yè)在調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、節(jié)約資源、創(chuàng)造就業(yè)機會、縮小區(qū)域發(fā)展差距、縮小城鄉(xiāng)發(fā)展差距等方面具有明顯的優(yōu)勢。2009年11月25日，國務(wù)院會議通過關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見，正式將旅游業(yè)確立為戰(zhàn)略性支柱產(chǎn)業(yè)?！笆濉逼陂g，湖南省旅游發(fā)展的總體目標(biāo)是實現(xiàn)旅游資源大省向旅游產(chǎn)業(yè)大省的跨越。新的五年規(guī)劃的出臺，為旅游業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造寬松的政策環(huán)境，旅游業(yè)必將成為新時期的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。世界旅游組織預(yù)測，到2019年，我國將成為全球第一大旅游目的地國和第四大客源輸出國,旅游業(yè)總收入將達(dá)到25萬億元人民幣，相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值的811。因此，無論從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更替的規(guī)律，還是從政策導(dǎo)向分析，旅游行業(yè)都具有良好的發(fā)展前景?！笆晃濉逼陂g及未來一段時期將是我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)鍵時期，同時也是旅行社發(fā)展的黃金時期。作為六大新興消費熱點行業(yè)之一的旅游行業(yè)，在今后幾年內(nèi)將存在重大的投資機會。2、行業(yè)利潤率普遍走低市場下的旅行社競爭，以品牌和特色定制產(chǎn)品取勝。近年來，旅行社行業(yè)普遍存在利潤率持續(xù)走低的現(xiàn)象。旅行社作為旅游行業(yè)中關(guān)鍵的鏈條，長期以來處于散、亂、小的局面，一直受困于景點、酒店、交通等行業(yè)的影響和制約。整個旅行5社行業(yè)的低價競爭，利潤率下降，形象不佳，亟待改觀。但其中有品牌，有號召力的旅行社則優(yōu)于其他旅行社。品牌旅行社的優(yōu)勢在于，成長速度超過行業(yè)平均水平，市場占有率不斷提高；利潤率能夠超過行業(yè)平均水平。另外特色定制產(chǎn)品成為旅游市場競爭的重要手段，細(xì)分市場后的中高端人群不會選擇常規(guī)的走馬觀花的團隊旅游方式。而特色定制產(chǎn)品則是以后中高端旅游市場的發(fā)展方向和競爭所在。3、“XX旅行玩家”兼具總公司媒體宣傳優(yōu)勢和自身的品牌優(yōu)勢，發(fā)展動力強勁?？偣咀湓诔鞘凶钪行牡拇笱劬?，觀察城市動態(tài)，傳播最新資訊，不僅擁有百萬車主的收聽群，更是長沙文化和消費的有力推手。作為權(quán)威省級廣播媒體，目前總公司以長、株、潭核心經(jīng)濟城市群為中心，完美覆蓋岳陽、益陽、常德、衡陽、郴州、張家界等省內(nèi)14個市州，是湖南省內(nèi)唯一實現(xiàn)同頻覆蓋的廣播電臺?？偣具@個媒體大平臺下，XX旅行社不斷成長壯大，這對旅行行業(yè)將是一個巨大的推動，總公司也將實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)的上下游延伸。能為廣大的聽眾提供高檔次的旅游消費服務(wù)，進一步豐富總公司的節(jié)目和藝文活動。在行業(yè)快速發(fā)展的過程中,具有敏銳的行業(yè)洞察力、品牌優(yōu)勢、特色產(chǎn)品、治理結(jié)構(gòu)完善的旅行社將獲得良好的發(fā)展機遇,增長速度將大大超過行業(yè)平均水平。這是媒體和旅游的完美組合，“XX旅行玩家”將獲得業(yè)務(wù)及品6牌的快速提升，有望成為湖南旅行行業(yè)的新的亮點。以現(xiàn)有總公司在全省獨一無二的優(yōu)勢媒體資源整合為平臺，致力于新銳旅行，做精、做強“XX旅行玩家”品牌。二、旅游行業(yè)發(fā)展及市場分析旅游業(yè)屬于消費品行業(yè)，是人們在物質(zhì)生活得到滿足，追求精神享受的產(chǎn)物。我國的旅游與旅行業(yè)正在高速發(fā)展的進程中實現(xiàn)結(jié)構(gòu)性調(diào)整與質(zhì)量提升。同時國際國內(nèi)交通運輸設(shè)施改善、旅游飯店數(shù)量增多、服務(wù)提高和旅游景點的豐富也吸引著更多的國際商務(wù)及休閑游客。目前我國旅游市場規(guī)模是在人均GDP達(dá)到1000美元的條件下形成的。隨著社會富裕程度的提高，人均GDP將由1000美元向3000美元跨越，高速發(fā)展的進程中實現(xiàn)結(jié)構(gòu)性調(diào)整與質(zhì)量提升隨著社會富裕程度的提高，消費結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)都將發(fā)生突出的變化，旅游消費需求將大幅度提升。這是我國旅游業(yè)發(fā)展不竭的最重要動力。21入境游市場分析入境旅游在國際旅游中占有很重要的位置，它最能反映一國旅游業(yè)在國際旅游市場的生命力。2011年，中國入境旅游1354236萬人次，比上年增長56。其中外國人271121萬人次，增長377；香港同胞793577萬人次，下降增長07；澳門同胞236908萬人次，增長017；臺灣同胞452630萬人次，增長005。入境過夜影響因影響2007游客547198萬人次，比上年增長96，排在法國、西班牙和美國之后，居世界第四。全國旅游外匯收入為48464億美元，比上年增長578，排在美國、西班牙、法國、意大利之后，居世界第五。（中國旅游年鑒2012年）入境旅游市場，港澳臺市場繼續(xù)占據(jù)絕對優(yōu)勢，但增長趨緩。外國人市場較為活躍，上升態(tài)勢明顯。韓國，日本，俄羅斯，美國為四大客源國，一些新興市場國家市場則發(fā)展迅速。綜合三大旅游市場，入境市場遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于出境和國內(nèi)市場的增長，特別是出境旅游市場。2011年旅游服務(wù)貿(mào)易逆差已達(dá)225億美元。2011年湖南接待入境游客22863萬人次，同比增長2042；旅游創(chuàng)匯104億美元，同比增長1729。2011年入境旅游人數(shù)和收入均創(chuàng)歷史新高。綜合2012年110月數(shù)據(jù)，港，澳，臺三地市場是最主要的客源地。其中香港，澳門游客近年來增長迅速，得益于市場的較好開發(fā)和促銷，另外高鐵的開通也帶來客源的迅速增長。外國人市場中，以韓國為第一大客源國，東南亞市場排在第二，日本和歐美市場客源逐年減少。其中華天國旅，光大國旅，張家界湘中旅是我省入境旅游的排頭兵。8資料來源中國旅游年鑒。（湖南省旅游局?jǐn)?shù)據(jù)）22出境游市場分析在出境旅游方面，中國已成為世界上迅速崛起的新興客源國。截至2011年12月底，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的中國公民出境旅游目的地總計140個，已經(jīng)實施的有120個。中國公民出境旅游強勁增長。2009年，因私出境422097萬人次，占出境總?cè)藬?shù)比例上升至8857。2011年出境人數(shù)達(dá)7025萬人次，同比增長22，出境旅游花費預(yù)計690億美元。與世界入境旅游業(yè)4的增長數(shù)據(jù)形成強烈反差。我國出境旅游持續(xù)上升的主要動力來自于因私出境。在出境旅游市場，中長線旅游目的地比重增長明顯，中等收入階層對于享受型與發(fā)展型消費傾向推動出境旅游消費結(jié)構(gòu)多樣化和個性化。市場需求的快速擴容與不斷成熟推動9產(chǎn)業(yè)規(guī)模的迅速增長與轉(zhuǎn)型升級。目前湖南省743家旅行社，全省具有出境資質(zhì)的國際旅行社27家（長沙22家）。隨著省內(nèi)居民收入不斷提高，較多的休假時間，人民幣匯率不斷攀升，湖南省出境旅游市場呈現(xiàn)井噴式增長。2010211年全省出境旅游市場組團出游人數(shù)年增長70左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過全國426的增長水平，已經(jīng)排名全國前十位。近七成組團出游集中在長，株，潭三地出境旅游市場。資料來源中國旅游年鑒。常規(guī)出境旅游市場競爭激烈。特別是百事通旅游集團、寶中旅集團（2014年新的連鎖加盟旅游集團海航樂游國旅將進入湖南市場）等進入湖南市場后，出境旅游市場利潤率不斷下降。各大出境組團社陷入廣鋪門店占據(jù)市場和依靠人頭數(shù)量才能獲得利潤的窘?jīng)r，由此帶來投資成本增加，旅游服務(wù)投訴，產(chǎn)品趨同，利潤率低下等眾多問題。近年來，出境旅游市場呈現(xiàn)三個新的趨勢1以休閑度假方式出行的旅游者占比達(dá)到23，其中海島旅游，郵輪旅游簽證便捷，較高性價比，逐漸成為游客主要選擇的休閑度假方式；2旅游者在10獲得日漸豐富的旅游經(jīng)驗之后，越來越傾向選擇深度與專題出境旅游，出境旅游消費結(jié)構(gòu)多樣化和個性化。出境旅游產(chǎn)品的特質(zhì)化和差異化越來越重要。3越來越多的旅游者將選擇不跟隨旅行社以常規(guī)旅游團隊方式旅游，以自由行的方式出行。行程比較隨意，輕松是這部分旅游者的要求。資料來源國家旅游局；中國旅游年鑒。23國內(nèi)游市場分析中國國內(nèi)居民旅游多年來保持相對平穩(wěn)的速度增長。2009年全年國內(nèi)出游人數(shù)達(dá)190億人次，比上年增長111；2010年前三季度國內(nèi)旅游人數(shù)達(dá)1591億人次，同比增長101。國內(nèi)旅游收入10184億元，增長164。圖120002005年國內(nèi)旅游出游人數(shù)及旅游收入1101000200030004000500060002000年2001年2002年2003年2004年2005年02468101214旅游收入（億元）出游人數(shù)（億人次）資料來源國家旅游局；中國旅游年鑒。從國家統(tǒng)計局局的抽樣統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看，城鎮(zhèn)和農(nóng)村居民二元結(jié)構(gòu)仍然比較突出。2004年以來，城鎮(zhèn)居民和農(nóng)村居民旅游消費穩(wěn)步增長，消費支出比例相對平穩(wěn)。圖220002005年國內(nèi)旅游人均花費02004006008002000年2001年2002年2003年2004年2005年元全國合計城鎮(zhèn)居民農(nóng)村居民資料來源國家旅游局；中國旅游年鑒。25旅游業(yè)預(yù)測旅游業(yè)預(yù)期目標(biāo)在中國經(jīng)濟、社會和文化等方面全面發(fā)展的基礎(chǔ)上，中國有望12在2019年成為世界第一入境旅游目的地國家。根據(jù)指標(biāo)預(yù)計，2006年至2011年中國入境旅游人數(shù)和入境過夜旅游人數(shù)年均增幅大約在8；外國人和國內(nèi)旅游人數(shù)的年均增長幅度可分別達(dá)到9和12；旅游外匯收入和國內(nèi)旅游收入年均增長12和10，旅游業(yè)總收入增長率達(dá)到10。按照這個速度，2019年中國入境過夜旅游者人數(shù)將達(dá)到137億人次，從而使中國成為世界第一入境旅游目的地國的時間，比世界旅游組織的預(yù)測提前一年。表12020年世界10大旅游目的地和10大客源國10大旅游目的地旅游人數(shù)（百萬人）占世界市場份額（）19952020增長率（）10大客源國出境旅游人數(shù)（百萬人）占世界市場份額（）中國13718680德國1635102美國10246435日本141588法國9335818美國123377西班牙714424中國10062中國香港5933773英國9616意大利5293322法國37123英國528333荷蘭35422墨西哥4893136加拿大3132俄羅斯471294俄羅斯30519捷克44274意大利29719總計7088442總計7889492資料來源國家旅游局而世界旅游及旅行理事會（WTTC）發(fā)布最新報告估計，2007年至2016年，中國在旅游和旅行方面的總需求將年均增長87，中國將在這方面成為世界上發(fā)展第二快的國家。這份報告對今年中國相關(guān)情況的估計為中國在旅游和旅行上的消費、投資、政府開13支和出口，將實際增長14，達(dá)27703億元。WTTC總裁讓克勞德鮑姆加特表示，2006年旅游和旅行將直接占中國GDP的29，旅游和旅行經(jīng)濟的直接和間接貢獻加在一起，將占中國GDP的137。此外2006年，中國的旅游和旅行業(yè)從業(yè)人數(shù)預(yù)計將達(dá)1738萬人，是全國雇用人數(shù)的23。旅游和旅行業(yè)的就業(yè)崗位預(yù)計將達(dá)7760萬個，占總就業(yè)崗位的10。三、行業(yè)定位策略31旅行社市場分析2004年，旅行社直接從業(yè)人員為2462萬人，同比增長6，行業(yè)平均規(guī)模是16人，其中，國內(nèi)旅行社普遍規(guī)模小，平均規(guī)模大約是10人，而國際旅行社的平均規(guī)模是60人。直接從業(yè)人員中，導(dǎo)游人員1004萬人、領(lǐng)隊人員184萬人、會計人員281萬人、經(jīng)理人員669萬人、其他人員601萬人。圖3旅行社從業(yè)人數(shù)及同比增長率05101520253019941996199820002002年2004年萬人次200204060同比增長直接從業(yè)人員14資料來源國家旅游局根據(jù)14927家旅行社（國際社1460家，國內(nèi)社13467家）填報的有效數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2004年度全國旅行社營業(yè)收入101782億元，同比增長5592；旅游業(yè)務(wù)營業(yè)收入97183億元，同比增長5674。圖4旅行社旅游業(yè)務(wù)收入及同比增長率0200400600800100012002001年2002年2003年2004年20020406080旅游業(yè)務(wù)收入（億元）同比增長資料來源國家旅游局32國際旅行社發(fā)展定位策略321發(fā)展方向服從總公司產(chǎn)業(yè)定位和發(fā)展方向，將XXXX旅行社業(yè)務(wù)納入電臺活動的重要一極。將總公司真正打造成為湖南有車一族及中高端群體消費的忠實朋友。細(xì)分市場，著重發(fā)展中高端出境定制旅游、國內(nèi)旅游、入境旅游、旅游廣告及活動四項業(yè)務(wù)。322公司目標(biāo)（一）、（二）、323發(fā)展途徑215（1）中高端定制出境旅游產(chǎn)品的活動策劃XX旅行社正是定位于中高端定制旅游市場，2013年組織乞力馬扎羅的雪登山活動，東非游獵之旅，斯里蘭卡自由行，臺灣自由行，太平洋的風(fēng)澳洲大洋路自駕等活動。今后將不斷推出新的產(chǎn)品和活動策劃。不僅符合旅游者的求新求異的需要，更要走在旅游市場發(fā)展的前面。（2）認(rèn)真扎實做好國內(nèi)及入境旅游業(yè)務(wù)。（3）總公司旅游廣告及活動（4）利用品牌輸出快速建立覆蓋面較廣的合作網(wǎng)絡(luò)。借助總公司和“XX旅行玩家”的品牌優(yōu)勢，借助別人的人員和網(wǎng)絡(luò)、資金將蛋糕做大。合作模式有控股經(jīng)營、參股經(jīng)營、輸出管理進行利潤分成。通過覆蓋面較廣的合作網(wǎng)絡(luò)，一方面將旅行社的規(guī)模做大。通過快速擴張，實現(xiàn)營業(yè)額和利潤的幾何式增長，力爭年營業(yè)額突破5000萬，純利400萬。324旅游業(yè)務(wù)發(fā)展方向我們的發(fā)展方向是立足湖南，面向世界，著重發(fā)展中高端定制旅游和旅游廣告及活動兩項業(yè)務(wù)。325公司旅游板塊市場定位策略穩(wěn)步發(fā)展中端客源市場，積極培育高端客源市場（一）充分重視中高端定制旅游市場。（二）重點發(fā)展休閑度假市場，特別是城市白領(lǐng)年假市場。16（三）積極開拓特色旅游市場。例如戶外登山，徒步；境內(nèi)外自駕；四、投資風(fēng)險旅行社是旅游行業(yè)其中的一個行業(yè)，基礎(chǔ)設(shè)施、接待能力、允許旅游者自由流動的政策、產(chǎn)品質(zhì)量以及環(huán)境質(zhì)量、人員培訓(xùn)、交通、公共服務(wù)的效率、游客安全都是旅游行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條的組成部分，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都會影響到旅行社的整體效果，這種跨行業(yè)的特點決定了旅行社具有脆弱性。而正是行業(yè)自身的特點決定了旅行社在經(jīng)營中受到的外部環(huán)境影響較大，外界的沖擊、戰(zhàn)爭、恐怖主義、交通設(shè)施的中斷、社會流動乃至環(huán)境事故都會給旅行社帶來負(fù)面影響。因而，未來旅行社的發(fā)展很難避免一些不確定因素和突發(fā)事件的干擾，投資旅行社也存在一定的風(fēng)險。但正因為這些難以控制或不可控制因素對其它行業(yè)來說又是同樣存在的，而其它行業(yè)還必須面對本行業(yè)特有的風(fēng)險和阻力，因此，準(zhǔn)確的說，投資旅行社只是相對的存在一些微觀風(fēng)險。但是，不容忽視和大意的是，行業(yè)競爭加劇和利潤水平的下降是投資者面臨的最大問題，加入WTO后，外資進入規(guī)模擴大，外資企業(yè)加緊了對中國旅游市場的爭奪，以及旅游產(chǎn)品的時尚性決定其開發(fā)和建設(shè)需要一定周期等，都將對旅行社的經(jīng)營和管理提出挑戰(zhàn)。由此，也進一步說明了做強品牌、整合資源的重要性和必要性。17五、投資估算與資金籌措51長沙公司投資估算1、質(zhì)量保證金出境資質(zhì)國際旅行社140萬元人民幣。保證金存入當(dāng)?shù)芈糜尾块T或者旅行社協(xié)會指定的銀行，營業(yè)兩年內(nèi)無重大質(zhì)量問題退還50。2、長沙辦公場地租賃、裝修初期擬選擇租賃寫字樓作為辦公場地。位置火車站西至五一路和芙蓉路立交橋，南至通程大酒店（窯嶺路口），北至八一路范圍區(qū)域。面積300400平方米之間，租金估計2元/平方/天，裝修40萬元?；蛘甙唇屹徺I寫字樓，價格大概為70008000/平方，以400平方估算，總價3320萬，首期支付176萬（不含相關(guān)保險及手續(xù)費、稅費等），裝修約50萬，合計230萬。3、辦公設(shè)備配置（大概預(yù)估）30萬4、流動資金50萬元。6、總計約需446萬元。六、經(jīng)濟效益根據(jù)以上分析，未來510年，我國旅游業(yè)將保持年均15的增長速度，而我社從11年至今的增長均超過30。如果能夠經(jīng)過投資估算，剔除140萬元質(zhì)量保證金和辦公室購買，投資成本為130萬18元，項目第一年主營業(yè)務(wù)收入估算將達(dá)2000萬元以上，純利潤100萬元，營業(yè)收入將以1520比例增長。投資回收期23年左右。七、公司組織架構(gòu)及崗位設(shè)置董事會財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理計調(diào)中心營業(yè)中心出境旅游中心國際旅游中心國內(nèi)旅游中心總經(jīng)辦事業(yè)發(fā)展中心大客戶中心同業(yè)管理中心票務(wù)管理中心入境地接中心旅游廣告活動中心質(zhì)量管理中心技術(shù)服務(wù)中心財務(wù)管理中心資金管理中心業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計傳送八、公司分配體系結(jié)合國家相關(guān)法律法規(guī)及公司發(fā)展目標(biāo)特別是公司成立之初作出如下設(shè)想稅后凈利潤第一步分配是，依法提取相關(guān)基金后，當(dāng)年產(chǎn)生的利潤原則上一律彌補以前年度虧損，剩余后的未分配利潤采取剩余股利政策（暫可適用12年）19項目提取比例分配方式用途法定公積金15依法支出職工福利4董事會另定用于員工福利風(fēng)險基金5用于公司風(fēng)險儲備員工獎金10董事會另定用于員工獎金性支出股利收益66依出資比例分配紅利100九、利潤分配方案未分配利潤中的54主要是用于股東紅利；目前企業(yè)中主要有以下幾點分配方案，具體是剩余股利政策、固定股利政策、固定股利支付率政策、低正常股利加額外股利政策。各種股利政策具體特點暫略。重點說明剩余股利政策，可為企業(yè)投資者提供必需的權(quán)益資本，保持企業(yè)良好的資本結(jié)構(gòu)，使公司資本成本最低，保證企業(yè)價值的長期最大化，在保證企業(yè)發(fā)展必需的資金后，余下的用于發(fā)放現(xiàn)金股利；此方案特別適用于公司初創(chuàng)階段。具體為在未分配利潤中提取23個百分點不分配，目的是用于企業(yè)無法分配的事情。結(jié)合公司實際，本人認(rèn)為在采取此法的基礎(chǔ)上，加大獎金的分配力度。十、員工個人收入及分配員工收入具體分為