出入庫(kù)管理制度;

1、 出入庫(kù)管理制度1 目的、職責(zé)和適用范圍1.1 目的為規(guī)范公司物料管理，降低生產(chǎn)成本，保證公司物資與財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確、完好,規(guī)范物料出入庫(kù)流程，確保生產(chǎn)的正常進(jìn)行,提高公司成本核算水平，實(shí)現(xiàn)公司精細(xì)化管理，結(jié)合公司實(shí)際情況特制定本制度。1.2 適用范圍本制度適用于所以涉及公司庫(kù)房物料收發(fā)的部門。1.3 職責(zé)1.3.1物資供應(yīng)部負(fù)責(zé)物料入庫(kù)的部分搬運(yùn)工作，負(fù)責(zé)生產(chǎn)物料出庫(kù)的配料工作。1.3.2庫(kù)房負(fù)責(zé)外協(xié)物料的發(fā)出與收回的管理，庫(kù)房所有物料的出入庫(kù)及儲(chǔ)存管理。1.3.3制造部物料科負(fù)責(zé)除成品倉(cāng)外的其它倉(cāng)庫(kù)日常管理，負(fù)責(zé)下達(dá)物料采購(gòu)計(jì)劃。 1.3.4品管部負(fù)責(zé)物料質(zhì)量檢驗(yàn)工作。1.3.5生產(chǎn)車間負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)

2、物料的管理與保全，組織退料工作。1.3.6采購(gòu)部負(fù)責(zé)按物料采購(gòu)申請(qǐng)準(zhǔn)時(shí)采購(gòu)，及時(shí)處理外購(gòu)不合格品的退料與換料工作，負(fù)責(zé)外購(gòu)物料的采購(gòu)價(jià)格錄入與維護(hù)和計(jì)量單位轉(zhuǎn)換系數(shù)的維護(hù)與管理。1.3.7商務(wù)部負(fù)責(zé)物料的銷售出庫(kù)及退換貨管理。2 物料管理基本原則2.1 帳、物、卡一致性原則倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)做好物料的保管工作，如實(shí)登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳，經(jīng)常清查、盤點(diǎn)所管轄的物料，確保在每一時(shí)點(diǎn)庫(kù)存物料的賬面數(shù)、銷存卡數(shù)與實(shí)物數(shù)相同，對(duì)出現(xiàn)的盤盈、盤虧應(yīng)及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)部進(jìn)行處理，保證帳、卡、物的一致性。2.2 庫(kù)存資金最小化原則2.3.1倉(cāng)庫(kù)對(duì)物料實(shí)行分類控制，在確保不斷料、不呆料、不囤料的情形下，合理優(yōu)化各物料的庫(kù)存數(shù)量，對(duì)常

3、用物料的備貨實(shí)行庫(kù)存上、下限管理，減少庫(kù)存占用資金，加速資金周轉(zhuǎn)。2.3.2公司積極開(kāi)展廢舊物料、生產(chǎn)余料的回收、整理、利用工作，物資供應(yīng)部負(fù)責(zé)主持聯(lián)合其他部門開(kāi)展積壓物料的處理工作。2.3 安全性原則2.3.1倉(cāng)庫(kù)以及車間等物料存放單位應(yīng)按照規(guī)定要求做好物料儲(chǔ)存、保管工作，減少存儲(chǔ)過(guò)程中的損耗。2.3.2倉(cāng)庫(kù)以及車間等物料存放單位應(yīng)加強(qiáng)安全保護(hù)措施，做好防盜、防火、防潮工作。2.4 物料儲(chǔ)存原則2.4.1為了確保公司財(cái)產(chǎn)的安全，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)按照5s管理標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)物料的存儲(chǔ)管理，物料堆放要整齊、平穩(wěn)、有序、便于盤點(diǎn)和領(lǐng)取，物料標(biāo)識(shí)清晰。未經(jīng)檢驗(yàn)及正在檢驗(yàn)的物料要與倉(cāng)庫(kù)的正常物料分別存儲(chǔ)與標(biāo)識(shí)。

4、2.4.2物料發(fā)放遵循先進(jìn)先出的原則，減少庫(kù)存過(guò)期物料的積壓。倉(cāng)庫(kù)員在發(fā)料時(shí)應(yīng)遵循“推陳建新、先進(jìn)先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約用料”的原則，做到一盤點(diǎn)、二核對(duì)、三發(fā)料、四減數(shù)。2.4.3物料進(jìn)倉(cāng)后須根據(jù)儲(chǔ)存要求提供滿足物料要求的存放環(huán)境。2.4.4庫(kù)存的過(guò)期物料在需要使用時(shí)提供清單提供給質(zhì)檢員由其進(jìn)行質(zhì)量的復(fù)查，以便對(duì)質(zhì)量發(fā)生變化的物料采取措施進(jìn)行再利用。2.4.5倉(cāng)庫(kù)內(nèi)應(yīng)配置經(jīng)計(jì)量局檢驗(yàn)合格的度量衡量器具，并隨時(shí)校正妥善保管，度量衡量器具至少每年做一次總體校正。3 倉(cāng)庫(kù)分類公司倉(cāng)庫(kù)按以下類型進(jìn)行分類管理：3.1 原料庫(kù)主要儲(chǔ)存和管理公司外購(gòu)的各種原材料、零件、成品。主要包括倉(cāng)庫(kù)如下：原材料庫(kù)主要用

5、來(lái)儲(chǔ)存和管理本公司產(chǎn)品耗用的主要元器件低值易耗品庫(kù)主要用來(lái)儲(chǔ)存和管理本公司產(chǎn)品加工所需的各種外購(gòu)輔助材料，包括包裝物、紙箱、線材等。3.2 半成品庫(kù)3.3.1自制半成品倉(cāng)庫(kù):主要負(fù)責(zé)儲(chǔ)存和管理經(jīng)本公司車間加工但尚未形成最終外銷成品的物料。3.3.2 委外加工半成品庫(kù)：主要負(fù)責(zé)儲(chǔ)存和管理由外加工單位加工收回后的半成品。3.3 成品庫(kù)主要用來(lái)負(fù)責(zé)管理本公司加工完成已具備出廠銷售條件的各種產(chǎn)成品。3.4 待處理庫(kù)主要用來(lái)存放、跟蹤處理不合格物料倉(cāng)庫(kù)。（取消，增加合格與不合格的標(biāo)識(shí)）4 物料出入庫(kù)方式根據(jù)本公司產(chǎn)品生產(chǎn)的工藝特點(diǎn)，物料采用以下五種入庫(kù)方式與九種出庫(kù)方式，所有出入庫(kù)應(yīng)該按照下述方式準(zhǔn)確出

6、入庫(kù)。4.1 入庫(kù)方式序號(hào)物料入庫(kù)方式適用范圍1采購(gòu)入庫(kù)適用于公司采購(gòu)的各種物料，包括原材料、零部件、成品等。系統(tǒng)中為外購(gòu)入庫(kù)。2外協(xié)入庫(kù)適用于公司提供材料或零部件委托外單位（非本公司）進(jìn)行專項(xiàng)加工，完工后交回本司倉(cāng)庫(kù)的物料。系統(tǒng)中為委外加工入庫(kù)。3自制入庫(kù)適用于本公司車間加工完成后，入半成品倉(cāng)庫(kù)和產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)的物料。系統(tǒng)中為產(chǎn)成品入庫(kù)。4調(diào)撥入庫(kù)適用于將其他倉(cāng)庫(kù)的物料轉(zhuǎn)移到本倉(cāng)庫(kù)。系統(tǒng)中為調(diào)撥入庫(kù)。5盤盈入庫(kù)適用于盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)倉(cāng)庫(kù)物料實(shí)際庫(kù)存數(shù)大于帳面庫(kù)存數(shù)而無(wú)法查明原因時(shí)的物料。系統(tǒng)中為盤盈入庫(kù)。6其他入庫(kù)適用于其他形式的入庫(kù)。系統(tǒng)中為其他出庫(kù)。4.2 出庫(kù)方式序號(hào)物料出庫(kù)方式適用范圍1生產(chǎn)出

7、庫(kù)1、適用于各種自制半成品和產(chǎn)成品的生產(chǎn)加工，最終形成產(chǎn)品實(shí)體的組成部分而領(lǐng)用的原材料、零部件等物料；系統(tǒng)中為生產(chǎn)領(lǐng)料單。2外協(xié)出庫(kù)適用于公司提供材料或零部件委托外單位（非本公司）進(jìn)行專項(xiàng)加工時(shí)，倉(cāng)庫(kù)發(fā)出的物料。系統(tǒng)中為生產(chǎn)領(lǐng)料單（添加加工單位） 3基建出庫(kù)適用于公司各種基建項(xiàng)目領(lǐng)用的材料。系統(tǒng)中為其他出庫(kù)。4調(diào)撥出庫(kù)適用于將本倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)移到其他倉(cāng)庫(kù)的物料。系統(tǒng)中為調(diào)撥出庫(kù)。5盤虧出庫(kù)適用于盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)際庫(kù)存小于帳面庫(kù)存而無(wú)法查明原因時(shí)的物料。系統(tǒng)中為盤虧出庫(kù)。6銷售出庫(kù)適用于公司對(duì)外銷售的物料。系統(tǒng)中為銷售出庫(kù)。7報(bào)廢出庫(kù)適用于因各種原因存放在倉(cāng)庫(kù)需要報(bào)廢的物料。8其他出庫(kù)適用于為維護(hù)公司正常運(yùn)

8、行非生產(chǎn)車間領(lǐng)用的各種物料，包括工具用具、勞保用品、低值易耗品、機(jī)物料消耗等。系統(tǒng)中為其他出庫(kù)。5 物料入庫(kù)規(guī)定5.1 物料入庫(kù)流程物料入庫(kù)按照以下流程操作：送檢5.2 外購(gòu)件入庫(kù)規(guī)定5.2.1物料到達(dá)倉(cāng)庫(kù)或車間現(xiàn)場(chǎng)后，采購(gòu)員進(jìn)行收貨工作，點(diǎn)清數(shù)量、型號(hào)，核對(duì)送貨單、核對(duì)無(wú)誤后及時(shí)送檢。5.2.2對(duì)于車間急用的外購(gòu)件，可先由檢驗(yàn)員檢測(cè),合格后轉(zhuǎn)車間進(jìn)行裝配并補(bǔ)辦相關(guān)檢驗(yàn)單據(jù)及辦理出入庫(kù)手續(xù)。5.2.3檢驗(yàn)員必須在產(chǎn)品或者樣品送檢后2個(gè)工作日內(nèi)完成檢驗(yàn)。根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果，在合格物料的外包裝上貼上合格標(biāo)簽，交由倉(cāng)管員辦理入庫(kù)手續(xù)，倉(cāng)管員須在檢驗(yàn)員出具檢驗(yàn)報(bào)告后1個(gè)工作日內(nèi)辦理完入庫(kù)手續(xù)。對(duì)于不合格物料

9、，質(zhì)檢員須在外包裝上貼上不合格標(biāo)簽，并在檢驗(yàn)單上注明不合格原因，于（產(chǎn)品或者樣品送檢后）2個(gè)工作日內(nèi)出具不合格報(bào)告轉(zhuǎn)交采購(gòu)部處理并及時(shí)通知物料申購(gòu)單位。采購(gòu)部應(yīng)在接到通知的一個(gè)工作日之內(nèi)進(jìn)行處理。檢驗(yàn)人員或者倉(cāng)管人員以及采購(gòu)部不得無(wú)故延遲。5.2.4入庫(kù)單上填寫的數(shù)量一定要與實(shí)物數(shù)量相符，嚴(yán)禁沒(méi)見(jiàn)實(shí)物或超實(shí)物數(shù)量開(kāi)入庫(kù)單。5.2.5倉(cāng)庫(kù)于實(shí)物入庫(kù)當(dāng)天打印一式三聯(lián)的入庫(kù)單，庫(kù)房留存白聯(lián)，將黃聯(lián)和粉聯(lián)傳遞到采購(gòu)，5.2.5.1采購(gòu)部核對(duì)入庫(kù)單和供應(yīng)商所開(kāi)發(fā)票，核對(duì)相符在采購(gòu)管理將外購(gòu)入庫(kù)單下推成發(fā)票并將發(fā)票和入庫(kù)單傳遞到財(cái)務(wù)部入賬，如果發(fā)票與入庫(kù)單不一致，采購(gòu)員不得下推。物料進(jìn)賬、上卡和上貨架必須

10、在物料入庫(kù)1個(gè)工作日之內(nèi)完成,在財(cái)務(wù)結(jié)帳日前,所有到庫(kù)的合格物料均須完成進(jìn)帳手續(xù)。5.2.5.2當(dāng)月未開(kāi)具發(fā)票的，采購(gòu)部做估價(jià)入賬并在財(cái)務(wù)結(jié)賬日后2個(gè)工作日內(nèi)將粉聯(lián)傳遞到財(cái)務(wù)。5.2.6庫(kù)管人員點(diǎn)數(shù)時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)際數(shù)量與送貨單數(shù)量不符時(shí),及時(shí)與采購(gòu)員聯(lián)系,采購(gòu)員應(yīng)在一天之內(nèi)核對(duì)清楚,并及時(shí)反饋給庫(kù)管人員，實(shí)際數(shù)量與送貨單數(shù)量不符，又卻需入庫(kù)的，需有物資供應(yīng)部經(jīng)理簽字確認(rèn)。5.2.7若供應(yīng)商送來(lái)的物料種類或規(guī)格型號(hào)與收料通知單上所核準(zhǔn)的內(nèi)容不符時(shí)，倉(cāng)管員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部處理，不得辦理入庫(kù)手續(xù) 。5.3 外協(xié)加工件入庫(kù)委外加工半成品收回入庫(kù)時(shí)，庫(kù)房人員依據(jù)實(shí)際入庫(kù)數(shù)量及委外加工送貨單，由收料通知單下推生

11、成委外加工入庫(kù)單，并將系統(tǒng)中的委外加工入庫(kù)單單號(hào)填寫在送貨單上，之后將其中一聯(lián)傳遞到采購(gòu)部，加工單位開(kāi)具加工費(fèi)發(fā)票后，采購(gòu)部依據(jù)發(fā)票和委外加工入庫(kù)單在倉(cāng)存管理中將委外加工入庫(kù)單下推生成發(fā)票，并審核勾稽。當(dāng)月未開(kāi)具發(fā)票的由采購(gòu)部對(duì)加工費(fèi)估價(jià)入賬。5.4 自制件入庫(kù)5.4.1生產(chǎn)車間生產(chǎn)完成的半成品和產(chǎn)品要及時(shí)送檢，品管部應(yīng)及時(shí)檢驗(yàn)入庫(kù)，自制件到達(dá)收貨地點(diǎn)時(shí), 庫(kù)管員必須依產(chǎn)品入庫(kù)單的內(nèi)容，核對(duì)生產(chǎn)部門送來(lái)的物料名稱、規(guī)格、數(shù)量等，核對(duì)無(wú)誤后，辦理收料入庫(kù)，并于當(dāng)日上卡上賬，并將系統(tǒng)上的單據(jù)號(hào)寫在相應(yīng)的原始單據(jù)上。生產(chǎn)部應(yīng)與財(cái)務(wù)結(jié)賬日的2日內(nèi)，向財(cái)務(wù)報(bào)送月度產(chǎn)量表（見(jiàn)附件3）5.4.2倉(cāng)庫(kù)按品管部

12、檢驗(yàn)的合格數(shù)量在1個(gè)工作日內(nèi)辦理入庫(kù)手續(xù)。對(duì)于即入即出的半成品，庫(kù)房可不做實(shí)物出入庫(kù)，但出入庫(kù)手續(xù)必須完整。5.5 盤盈入庫(kù)規(guī)定5.5.1當(dāng)盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)倉(cāng)庫(kù)物料實(shí)際庫(kù)存數(shù)大于帳面數(shù)時(shí)，倉(cāng)管員應(yīng)及時(shí)調(diào)查原因，按以下方式處理并以書面形式向物資供應(yīng)部、財(cái)務(wù)部報(bào)告：5.5.2若為點(diǎn)數(shù)錯(cuò)誤導(dǎo)致發(fā)料時(shí)實(shí)物數(shù)與出庫(kù)單的數(shù)量不符，經(jīng)庫(kù)房主管及物資供應(yīng)部經(jīng)理批準(zhǔn)，由車間領(lǐng)料員確認(rèn)后則應(yīng)補(bǔ)發(fā)料給車間或以負(fù)數(shù)形式?jīng)_減出庫(kù)數(shù)。5.5.3若經(jīng)調(diào)查確定為盤盈，必須填寫“物料盤盈報(bào)告”，注明原因報(bào)部門經(jīng)理及總經(jīng)理審批后，以盤盈入庫(kù)方式辦理入庫(kù)手續(xù)。5.6 調(diào)撥入庫(kù)規(guī)定因倉(cāng)庫(kù)管理需要，在本公司內(nèi)各倉(cāng)庫(kù)之間物料需要進(jìn)行轉(zhuǎn)移，由調(diào)入

13、方倉(cāng)庫(kù)填寫“調(diào)撥單”，經(jīng)物資供應(yīng)部審批后交調(diào)出倉(cāng)庫(kù)，辦理調(diào)撥手續(xù)。6 物料出庫(kù)規(guī)定6.1 生產(chǎn)出庫(kù)規(guī)定 6.1.1.1生產(chǎn)車間調(diào)度根據(jù)生產(chǎn)通知單在生產(chǎn)管理中做生產(chǎn)任務(wù)單，生產(chǎn)任務(wù)單必須錄入合同號(hào)/計(jì)劃號(hào)，并根據(jù)生產(chǎn)工序?qū)⑸a(chǎn)任務(wù)單分解、下達(dá)，并根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃下推生成領(lǐng)料單，并將生產(chǎn)領(lǐng)料單打印一式三聯(lián)，經(jīng)生產(chǎn)調(diào)度簽字后傳遞到庫(kù)房進(jìn)行備料，庫(kù)房發(fā)出原料時(shí)，由領(lǐng)料人簽字并將一聯(lián)領(lǐng)料單交領(lǐng)料人進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后由庫(kù)管人員對(duì)領(lǐng)料單進(jìn)行審核，一聯(lián)庫(kù)房留存?zhèn)洳?，一?lián)傳遞到財(cái)務(wù)留存。6.1.1.2未設(shè)置bom的產(chǎn)品，由生產(chǎn)人員根據(jù)工藝保障部下發(fā)的材料表填制領(lǐng)料單。領(lǐng)料單應(yīng)標(biāo)明合同號(hào)/計(jì)劃號(hào)、工程名稱等要素；庫(kù)

14、房根據(jù)領(lǐng)料單辦理出庫(kù)。單據(jù)要求見(jiàn)6.1.1.16.1.1.3技術(shù)部小批量試制產(chǎn)品，需由生產(chǎn)車間生產(chǎn)的，領(lǐng)料時(shí)，由生產(chǎn)車間填制領(lǐng)料單，并應(yīng)由技術(shù)部負(fù)責(zé)人簽字，并在用途中標(biāo)明小批量試制。單據(jù)要求見(jiàn)6.1.1.16.1.2因物料被人為的損壞或遺失而需重新領(lǐng)料時(shí)，倉(cāng)庫(kù)需憑手續(xù)齊全的“報(bào)廢單”或有責(zé)任部門經(jīng)理簽名的領(lǐng)料單才可進(jìn)行發(fā)料，此類物料使用普通出庫(kù)方式，主料須帶合同號(hào)/計(jì)劃號(hào)出庫(kù)， 6.1.3倉(cāng)庫(kù)放置在車間現(xiàn)場(chǎng)的物料，車間應(yīng)按正常的領(lǐng)料手續(xù)辦理領(lǐng)料，不準(zhǔn)隨意拿料、隨意換料，保持現(xiàn)場(chǎng)的整齊。6.1.4已經(jīng)出庫(kù)存放于車間以及其他各單位現(xiàn)場(chǎng)的物料由領(lǐng)料單位負(fù)責(zé)保管，一旦遭遇盜竊、損壞，車間主任和班組長(zhǎng)需

15、要承擔(dān)責(zé)任。6.2 售后服務(wù)領(lǐng)料出庫(kù)規(guī)定6.2.1 領(lǐng)料規(guī)定6.2.1.1“三包”范圍內(nèi)的維修用材料，領(lǐng)料時(shí)需附顧客、業(yè)務(wù)人員和服務(wù)人員的傳真、電子郵件和服務(wù)記錄單等書面資料，領(lǐng)料部門為售后服務(wù)部，出庫(kù)方式為“其他出庫(kù)”；用途要注明是調(diào)試用還是維修用，調(diào)試領(lǐng)用的要寫明項(xiàng)目名稱。6.2.1.2現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)的維修人員，應(yīng)在維修返回的一個(gè)工作日內(nèi)向售后服務(wù)部統(tǒng)計(jì)員提交“售后服務(wù)記錄單”。售后服務(wù)部統(tǒng)計(jì)員應(yīng)對(duì)“領(lǐng)料單”與“售后服務(wù)記錄單”進(jìn)行核對(duì)，檢查物料的使用與領(lǐng)料數(shù)量是否符合，多余物料應(yīng)退回倉(cāng)庫(kù)。6.2.1.3退倉(cāng)物料處理品管部完成退倉(cāng)物料的重新驗(yàn)證后，在退料單上填寫物料驗(yàn)證結(jié)論和處理意見(jiàn)，必要時(shí)出具

16、不合格品報(bào)告，注明物料的不合格原因和責(zé)任劃分。并將退料單和不合格品報(bào)告?zhèn)鬟f給采購(gòu)科和相應(yīng)倉(cāng)庫(kù)備查，外購(gòu)件不合格品運(yùn)到“采購(gòu)部積壓品倉(cāng)庫(kù)”存放，自制件不合格品運(yùn)到零件倉(cāng)庫(kù)指定地點(diǎn)存放，由采購(gòu)部和相應(yīng)倉(cāng)庫(kù)組織作進(jìn)一步處理；合格品則直接辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)，入庫(kù)方式為“售后服務(wù)退回”，單價(jià)參照同類物料的最新采購(gòu)單價(jià)。月底將單據(jù)交售后服務(wù)統(tǒng)計(jì)員，并可直接沖減售后服務(wù)的材料費(fèi)。6.3 外銷出庫(kù)規(guī)定6.3.1銷售出庫(kù)：6.3.1.1產(chǎn)成品銷售出庫(kù)，由商務(wù)部根據(jù)銷售合同及產(chǎn)成品入庫(kù)單下推生成銷售出庫(kù)單，銷售方式選賒銷；庫(kù)房根據(jù)銷售出庫(kù)單，審核后辦理產(chǎn)品出庫(kù)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)已審核的銷售出庫(kù)單開(kāi)具發(fā)票并在系統(tǒng)中下推生成銷

17、售發(fā)票，當(dāng)月不能開(kāi)具發(fā)票的將銷售方式改為分期收款銷售。保存后，由庫(kù)房審核。當(dāng)銷售產(chǎn)品退回時(shí)，由商務(wù)部做退貨通知單，退回的物料要求與原物料型號(hào)規(guī)格一致，審核后下推生成紅字的銷售出庫(kù)單，并由庫(kù)房審核后入成品庫(kù)。當(dāng)拆箱入半成品庫(kù)時(shí)，分別做產(chǎn)成品的出庫(kù)和半成品的入庫(kù)，出庫(kù)類型為“其他出庫(kù)”。已銷售的物料又退回，須經(jīng)過(guò)質(zhì)檢員檢驗(yàn)合格后倉(cāng)庫(kù)才能接收。財(cái)務(wù)將紅字的銷售出庫(kù)單與對(duì)應(yīng)的銷售出庫(kù)單進(jìn)行核銷。6.3.1.2原料銷售出庫(kù)，由商務(wù)部根據(jù)銷售合同填寫銷售出庫(kù)單并錄入系統(tǒng)，庫(kù)房對(duì)銷售出庫(kù)單審核出庫(kù)，銷售出庫(kù)單未錄入系統(tǒng)，庫(kù)房不得發(fā)貨。銷售出庫(kù)單一式三聯(lián)，商務(wù)部、財(cái)務(wù)部、庫(kù)房各執(zhí)一聯(lián)月底結(jié)賬日之后3日內(nèi)，商務(wù)

18、部應(yīng)向財(cái)務(wù)部報(bào)送月度銷售統(tǒng)計(jì)表（見(jiàn)附件1），庫(kù)房應(yīng)向財(cái)務(wù)部報(bào)送產(chǎn)成品收發(fā)存報(bào)表和半成品收發(fā)存報(bào)表（見(jiàn)附件2）。6.4盤虧出庫(kù)規(guī)定6.4.1當(dāng)盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)倉(cāng)庫(kù)物料實(shí)際庫(kù)存數(shù)小于帳面數(shù)時(shí)，庫(kù)管員應(yīng)及時(shí)調(diào)查原因，按以下方式處理并以書面形式向物資供應(yīng)部、財(cái)務(wù)部報(bào)告：6.4.2若出賬錯(cuò)誤，則以原方式出庫(kù)。若為車間已經(jīng)領(lǐng)用而未辦理任何出庫(kù)手續(xù)，則應(yīng)補(bǔ)辦出庫(kù)手續(xù)，并做好登記。 6.4.3若經(jīng)調(diào)查確定為盤虧，必須填寫“物料盤虧報(bào)告”，注明原因報(bào)物資供應(yīng)部經(jīng)理、系統(tǒng)主管副總、總經(jīng)理審批后，以“盤虧方式”出庫(kù)。6.5借料出庫(kù)規(guī)定6.5.1特殊情況下需借料時(shí)，借料部門需經(jīng)物資供應(yīng)部和本部門負(fù)責(zé)人簽名批準(zhǔn)后，方可到倉(cāng)庫(kù)辦

19、理借料手續(xù)。6.5.2車間嚴(yán)禁直接對(duì)其他部門借出物料，若只有車間才有此物料時(shí)，需由車間退回倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)負(fù)數(shù)沖減原領(lǐng)用數(shù)量與金額，待借料單位退回時(shí)再次按正常手續(xù)辦理出庫(kù)。6.5.3借料人必須在5個(gè)工作日內(nèi)歸還所借物料，如因特殊情況不能按時(shí)歸還物料，借料人必須到倉(cāng)庫(kù)辦理續(xù)借手續(xù)。續(xù)借時(shí)間不能超過(guò)5天。6.5.4歸還物料時(shí)，必須經(jīng)過(guò)質(zhì)檢的檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格，倉(cāng)庫(kù)注銷原借料記錄；如檢驗(yàn)不合格，由質(zhì)檢開(kāi)具報(bào)廢單，公司內(nèi)部員工由借料責(zé)任人按價(jià)賠償。6.4 調(diào)撥出庫(kù)規(guī)定6.4.1因倉(cāng)庫(kù)管理需要，公司內(nèi)各倉(cāng)庫(kù)之間物料需要進(jìn)行轉(zhuǎn)移，由調(diào)入方倉(cāng)庫(kù)填寫“調(diào)撥單”，經(jīng)物資供應(yīng)部經(jīng)理審批后交調(diào)出倉(cāng)庫(kù)，辦理調(diào)撥手續(xù)。6.4.2倉(cāng)庫(kù)之間的調(diào)撥需有雙方倉(cāng)管員的確