公共部門經(jīng)濟學

1、1、羅爾斯最大最小原則收入的社會公正是個倫理問題。哲學家約翰.羅爾斯提出強烈的社會正義的平等主義標準，這建立在他的差異原則概念之上。根據(jù)這一原則，社會的不平等只有在它能給社會中的最弱者帶來收益時，才是有理由的。羅爾斯所使用的倫理原則，是選擇能夠給社會中收益最少的個人帶來最大收益的社會分配結構。羅爾斯在最大最小標準中總結了這一理念。那就是，假如我們想像存在著許多可替代的國家，每個國家都有著不同的福利分配，那么我們選擇的社會國家，將最大化社會中最惡劣的人的福利。應該指出，社會正義的最大最小概念通常不會導致收入的均等。這一原則圖來表示。兩個個人的收入Y1和Y2在軸中表示。替代性的收入分配社會機會成本

2、邊界II1，沿著45度線來表示。所有沿著45度線的點，代表收入均等分配。分配S是羅爾斯最大最小分配。收入的最少改善(即Y2)在這一點最大。注意個人2在F點比S更(好？)，在這一點上，分配與收入均等相一致。2、簡要說明政府承擔資源配置的主要原因。由于公共產(chǎn)品和外在性產(chǎn)品，不完全競爭，不完全信息和不確定性的存在，產(chǎn)生了市場失靈，政府一種可能的角色就是干預市場的配置職能，從而糾正市場失靈或采用政策彌補其效果。追求效用最大化的自私的個人，其不受管制的行為將導致公有資源的質量變壞，這就是所謂的公有制悲劇。休謨認為調節(jié)個人行為是政府的職責，它可以減少公有制悲劇的程度。因此，政府的職責是在不同時期，把資源的

3、使用權在各個消費者之間配置，從而使群體中所有成員的共同利益達到最大化。在公有資源中，未經(jīng)調節(jié)的市場無法產(chǎn)生帕累托效率的配置結果。當通過市場交換無法形成一套自愿協(xié)定時，政府需要承擔起資源配置的職責。3、與私人品相比純公共產(chǎn)品的特征。與私人產(chǎn)品相比，純公共產(chǎn)品的特征是非排他性和非競爭性。(1)私人產(chǎn)品在人與人之間是完全可分的，而純公共產(chǎn)品在人們之間是不可分的。在純個人產(chǎn)品中，擁有財產(chǎn)權的個人完全有權排斥其他人對該產(chǎn)品的占有。在純公共產(chǎn)品中，排斥其他受益者在技術上是行不通的或者即使行得通，其應用成本也太高。（2）純公共產(chǎn)品還具有消費上的非競爭性。非競爭性的定義是，一個人對某種產(chǎn)品的使用不減少其他人的

4、利益。4、威克塞爾-林達爾模型 威-林模型描述的是供應公共產(chǎn)品時的虛擬均衡過程。模型中有兩個消費者A和B，也可把他們視為兩個政黨，這兩個政黨代表具有共同偏好的兩組選民。問題在于找出保證一組稅收和公共產(chǎn)品產(chǎn)出所需的條件，并考察該均衡狀態(tài)的性質，即單一性和穩(wěn)定性。威-林模型假設兩組人擁有相同的政治權力，假設選定一種預算(公共支出、公共產(chǎn)品和稅收)時采用相同的決策原則，這就可以滿足前一個假設，即每一個政黨都同意這個預算。假設有一位拍賣者報出不同的稅收份額和預算規(guī)模(支出)，經(jīng)過某一個拍賣程序，就可得出一個均衡結果。該模型還假設每個人都準確報告他們的偏好。模型用下圖表示。縱軸表示消費者A承擔的公共產(chǎn)品

5、供應總成本的份額。如果消費者A的稅收份額為h，按照定義，個人B的份額就必須是1-h。為便于分析，把這些稅收份額視作稅收價格。橫軸G代表所供應的公共產(chǎn)品量或者公共支出量。曲線AA和BB分別代表個人A和B對公共產(chǎn)品的需求。曲線AA是以OA原點畫出的，BB則以OB原點。這個問題可用通用的術語表示如下，即每個消費者所具有的對公共產(chǎn)品G和私人產(chǎn)品X的效用函數(shù)為：UA=(XA，G)UB=(XB，G)其中，XA和XB分別為A和B所消費的私人產(chǎn)品向量，B為所得消費的公共產(chǎn)品的向量。A和B都力圖在他們的預算約束線內最大化其效用：YApXA+HgYBpXB+(1-h)G其中YA和YB分別指個人A和B的收入，p指私

6、人產(chǎn)品的價格向量?，F(xiàn)在改變h并保持其他變量不變，就可得出個人A的需求曲線，以同樣的方式可得出B的需求曲線。圖中的曲線AA和BB既定，下一步就可以建立起A的均衡稅收份額(h*)。任選一個稅收份額h1，這樣，個人A愿意得到G1水平的公共產(chǎn)品，而個人B愿意得到G2，兩者產(chǎn)生了分歧。這時權力更大的一方取勝。因此，最后結果是不確定的，它取決于雙方的相對權力。要克服這種不確定性，威、林提議使雙方力量相當，為此提出了另一份稅收份額，并通過A和B的重新比較決定G的產(chǎn)出。可以看出，這種拍賣過程將繼續(xù)下去，直到稅收份額為h*為止。在h*點處，A和B都同意公共產(chǎn)品的產(chǎn)出水平為G*。h*和G*的組合被稱為林達爾均衡。

7、結果是一致通過的。林達爾均衡是帕累托最佳結果。5、混合產(chǎn)品是指同時具有公共產(chǎn)品和私人產(chǎn)品特性的產(chǎn)品。在圖a中，需求曲線和 分別表示個人1和個人2對私人產(chǎn)品X的需求?？傂枨笄€是通過把個人需求曲線橫向加總得出，得是由于個人1受益于個人2的消費或相反，這里具有排他的成分或稱外在性。圖b中，個人1和個人2對這種公共產(chǎn)品成分的邊際定價用和表示。邊際總定價是兩人的邊際定價曲線的縱向加總，圖中用表示。圖c中的總需求曲線通過和縱向加總得出。給定邊際成本曲線MC，最佳產(chǎn)出為X，總價格p+r是由市場價格成分p和社會的外在性評估r組成的。6、布坎南混合品供應的俱樂部模型。(俱樂部的定義：一個群體自愿共享或共擔以下

8、一種或多種因素以取得共同利益：生產(chǎn)成本、成員特點或具有排他利益的產(chǎn)品)布坎南模型中包含著這樣的假設：一家俱樂部排除非會員不需要成本，俱樂部里的會員不致其他會員的歧視；會員分攤相同的成本和收益。其分析是通過考察俱樂部會員代表(用I表示)的行為來進行。假設個人效用函數(shù)為：maxUi (Yi,X,s)其中，Yi是第i個人對私人產(chǎn)品的消費，X是非純公共產(chǎn)品，s是群體規(guī)模。這便產(chǎn)生了如下分析性問題：(1)決定俱樂部產(chǎn)品的最佳條件；(2)決定應當供應的產(chǎn)量；(3)決定俱樂部的最佳規(guī)模。圖中第一象限標出向三個不同規(guī)模的群體(s1,s2,s*)提供共享產(chǎn)品時各群體所分攤的收益和成本曲線。這些收益曲線表明消費收

9、益遞減，而成本曲線則表明規(guī)模收益不變。對于某個消費群體如s1而言，X最佳的水平是在X1點上。這時邊際收益(即曲線B的斜率)等于邊際成本(曲線C的斜率)。對于產(chǎn)品數(shù)量只有X1的設施而言，隨著消費群體規(guī)模從S1擴大到S2，由于擁擠產(chǎn)生的負面效應，收益曲線下移到B2，而隨著會員人數(shù)增加，每人分攤的成本則降低了，因為分攤總成本的更多了。象限I建立了一組俱樂部規(guī)模和產(chǎn)出的最佳組合(即S1,X2、S2,X3、S*,X*)。把這些放到象限IV中用X優(yōu)軌跡來表示。第二象限也可以發(fā)生類似的變化。這時的最佳群體規(guī)模，是相對于既定的設施規(guī)模X1，X2，X*而言的。收益曲線的形狀表明，許多人由于相互聯(lián)合而增加了利益，

10、但隨之而來便是擁擠成本。逐步下降的成本曲線則表明，有更大的集團來分攤設施的固定成本的好處。由于假設成本均攤，成本曲線呈雙曲線狀態(tài)。當收益曲線和成本曲線的斜率相等時，這時的群體規(guī)模最佳。因此S1對X1而言是俱樂部的最佳規(guī)模，同樣S2相對于X2，S*相對于X*。這些最佳規(guī)模點可移到第IV象限的S優(yōu)軌跡中。7、單峰偏好與多峰偏好的區(qū)別及其在公共選擇中的作用。通過下圖可看出單峰偏好與多峰偏好的區(qū)別。圖(a)中，個人3的偏好順序有雙峰，即線段先往下再往上，圖(b)中的個人2的偏好順序就是單峰的。圖(a)表明將產(chǎn)生不可遞社會順序的個人偏好組合，而(b)則可得出可遞順序。兩者的區(qū)別在于，在第二種情況，所有個

11、人偏好都是單峰的。在不可遞的的社會順序例子中，如果出現(xiàn)了多數(shù)票循環(huán)現(xiàn)象，結果將取決于考慮各種選項的順序，循環(huán)大多數(shù)意味著不存在獨一無二的政治或社會選擇狀態(tài)，并且其存在也是很不穩(wěn)定的。 單峰偏好改變了這種循環(huán)，也就帶來了穩(wěn)定的結果。8、唐斯模型的要點。唐斯提出一種政治競爭模型。唐斯引入經(jīng)濟學的政治經(jīng)濟理論，是以選民追求效用最大化、政黨追求選票最大化的假設為基礎的。唐斯對這一理論作了如下說明：在我們的模型中，政黨特別感興趣的不是如何使社會資源的配置達到效率要求；相反，每個政黨都努力最大化其選票以求重新當選。因此，政府即使有能力把社會推進到帕累托最佳狀態(tài)，它也只是迫于和其他政黨競爭的需要才這樣做在唐

12、斯看來，政黨和當選代表的行為是受著自我利益，而不是理想化的公眾利益牽引。選票最大化是對政客行為的合理的解釋。唐斯方式還指出，個人力求當選的動機除了代表其選民的觀點以外，可能還有別的原因，比如政要部門能夠得到的利益，包括權力，威信和特殊待遇等，可能也是政客們效用函數(shù)中的重要因素。政黨就是一個由個人組成的群體，這個群體有著共同的思想。思想體系節(jié)省了信息成本。中間投票人的偏好，在唐斯的政黨間互相競爭的模型中起著很重要的作用。中間投票人定理可以說明這點。9、中間投票人定理。該理論指出，在單峰偏好的的多數(shù)票決定模型中，中間投票人所偏好的政策將會取得勝利，因為中間人的偏好能使整個群體的福利損失最小化。圖4

13、-6有助于我們說明中間投票人定理。假設有三個人，他們對公共產(chǎn)出的需求曲線在圖(a)中分別用D1，D2，D3表示，圖(b)中的(1)，(2)，(3)分別表示每人的序數(shù)效用指數(shù)，即偏好函數(shù)。每人面對的公共產(chǎn)出價格都是OP。給定OP的價格，個人1的最理想產(chǎn)出為OQ1，個人2為OQ2，個人3為OQ3。為決定公共供應的警察保護水平，三人就三種選項OQ1，OQ2，OQ3進行投票。個人2和3都優(yōu)先選擇位于OQ1右邊的產(chǎn)出，這就是說，OQ2和OQ3的產(chǎn)出水平勝過OQ1。個人1和2選擇的產(chǎn)出水平都在OQ3的左邊，這意味著OQ2和OQ1將勝過OQ3。把這些選擇結果放在一起，就可看出，中間投票人(個人2)的偏好，即

14、產(chǎn)出為OQ2的選項將被選上。這一產(chǎn)出與總效用指數(shù)I(個人指數(shù)的縱向加總)的極點相符。10、用菲利普斯曲線說明“傳統(tǒng)”經(jīng)濟理論與公共選擇理論的差異。公共選擇方式和傳統(tǒng)的宏觀經(jīng)濟方式之間的差異，可用下例說明。圖中標準的短期菲利普斯曲線PP和福利函數(shù)W0相切，從WO到W1的移動，表明福利的提高(即選擇較低的通貨膨脹和失業(yè)水平)。泰爾-丁伯根的經(jīng)濟政策方式選擇菲利普斯曲線上的取舍點，即點6來最大化社會福利。但是，如果我們考慮的一組由7人組成，則其中每人都有不同的通貨膨脹和失業(yè)取舍偏好的組合，那么選票最大化的結果，就應該是滿足中間投票人偏好的，這一狀態(tài)用點4來表示。因此，公共選擇的選票最大化的結果，和新

15、古典主義的社會福利最大化結果是不同的。11、鮑莫爾模型。在鮑莫爾的模型中，他把經(jīng)濟分成兩個部門，即累進型和非累進型部門。累進型部門的特點，是勞動生產(chǎn)率的累積性提高，這是由于規(guī)模經(jīng)濟和技術革新而產(chǎn)生的。在非累進部門中，蔻生產(chǎn)率的提高速度比累進部門慢。鮑莫爾的結論得自兩個部門之間存在的生產(chǎn)力差異性，而不是某些人所認為的那樣，非累進部門的生產(chǎn)力增長率為零。為了防止經(jīng)濟中勞動力從非累進部門流向累進部門以尋求更高的小時工資率，非累進部門就不得不把小時工資水平提高到與累進部門相當?shù)乃健Ｈ绻抢圻M部門的生產(chǎn)率提高程度不如累進部門，那么非累進部門的單位成本就會提高。如果產(chǎn)出不降低而單位成本增加，非累進部門的

16、總成本也會增加。因此，鮑莫爾模型為公共支出的增長提供了一種可能的解釋?？梢园氧U莫爾解釋公共部門相對擴張的非均衡生產(chǎn)率增長的假想，用以下更正式的方式來表示。假設非累進公共部門的產(chǎn)出X1完全只由生產(chǎn)率水平不變的勞動要素L1生產(chǎn)，累進的私人部門中勞動生產(chǎn)率則以指數(shù)為r的速度增長，這就使私人部門X2的產(chǎn)出出現(xiàn)指數(shù)增長。這些簡單的生產(chǎn)函數(shù)可表示為：X1t=a1L1tX2t= (a2ert) L2t其中L2是私人部門勞動力，t是時間指數(shù)，a1和a2是常數(shù)。從上面兩式可得出：上式給出了政府產(chǎn)出占總產(chǎn)出的比例。假設各部門間的工資率相等，其增長是與私人部門生產(chǎn)率同步的，則w0=w0ert其中wt是t時期的工資率

17、，w0是常數(shù)?，F(xiàn)在可以得出公共部門的單位成本C2t：私人部門的單位成本C2t為：由此可以看出，公共部門的單位成本將隨著私人部門生產(chǎn)率提高的速度而穩(wěn)步提高，而私人部門的單位成本則保持不變。12、艾倫和麥克基爾理論的基本內容艾倫和麥克基爾提出的一種方法是以效用函數(shù)的構成為基礎的。他們的方法表明，收益負擔的結果取決于為個人效用函數(shù)所作的各種假設。該方法定義為：純公共產(chǎn)品的收益分配，應當與家庭收入邊際效用的倒數(shù)成正比。其分配原則可表示為，這就有：其中為家庭純公共產(chǎn)品的收入；Yp是公共產(chǎn)品總收入；i家庭收入的邊際效用；是i的可支配收入，是公共部門通過特殊產(chǎn)品或惠品提供的非現(xiàn)金收入。是彈性值。換句話說，一

18、旦轉移支付和特別產(chǎn)品的公共支出收益得以分配，預算后的收入等值就是剩下的公共支出代表對公共產(chǎn)品和不可分服務的支出。這些公共支出的收入等值總量為Yp，Yp是按與家庭邊際收入效用成反比的方式分配給各個家庭的。在推導其原則時，他們作了如下假設：1、把人們分成不同的收入階層。假設收入階層k中，每個人的效用函數(shù)相同，這就使得那一階層的所有成員具有完全相同的邊際效用函數(shù)。2、個人效用函數(shù)都可以分成私人產(chǎn)品和公共產(chǎn)品，公共產(chǎn)品和私人產(chǎn)品是獨立的，兩大類產(chǎn)品之間不存在互補性或替代性產(chǎn)品。3、假設公共產(chǎn)品的配置是帕累托效率的，且AC=MC，因此MRSi=MC。假設一個只有由個人A和個人B組成的經(jīng)濟，他們收入分別為

19、1000和2000英磅，兩人對公共產(chǎn)品和私人產(chǎn)品都有可分的效用函數(shù)，而提供的公共產(chǎn)品為G1單位，根據(jù)定義，A和B都將消費等量的公共產(chǎn)品?？墒?，由于收入不同，他們對于數(shù)量相同的公共產(chǎn)品的估價或支付意愿就會不同。假設A和B的公共產(chǎn)品和私人產(chǎn)品之間的邊際替代率分別為MRSAT MRSB。上述第三條假設提出，公共產(chǎn)品是按帕累托效率分配的。這就是說：MRSAG1+MRSBG1=E (6-1)其中E是對G1單位公共產(chǎn)品的公共支出。這是以邊際替代率來評價公共產(chǎn)品的價格，由于AC=MC，公式左邊代表A和B的總支付意愿，等于提供G1單位公共產(chǎn)品的總成本或支出E。假設個人效用函數(shù)是累積的，并且完全相等，則其中C是

20、常量?，F(xiàn)有：其中和分別表示A和B的邊際收入效用。重新排列公式，則MRSA=MRSB=C所以MRSA= MRSB=代入6-1中，則公式表示公共產(chǎn)品的貨幣價值(或收益)按照與人們的邊際收入效用成反比的方式分配給他們?？梢?，只要我們知道個人效用函數(shù)和對公共產(chǎn)品的貨幣支出總額E，就可按收入階層把其貨幣價值分配給個人。13、尼斯坎寧模型的基本內容。尼斯坎寧模型的簡化形式指出，公共部門官僚有一種將公共部門產(chǎn)出擴大到據(jù)認為是社會最佳產(chǎn)出水平兩倍的傾向。選民選舉的政客代表他們對公共產(chǎn)品的偏好。這條法則很重視中間投票人對不同水平的公共產(chǎn)品產(chǎn)出的評價。這樣，立法機關就能為官僚機構提供一個可以滿足中間投票人偏好的水

21、平的公共支出預算。可見，立法機構為官僚機構的預算，不僅反映公共產(chǎn)品供給的生產(chǎn)函數(shù)和成本函數(shù)，同時也滿足了官僚自身的效用函數(shù)。下圖說明了尼斯坎寧模型的基本關系。圖(a)用MV代表中間投票人的邊際定價曲線，也就是他們需求曲線D。如果公共產(chǎn)品通過市場提供，這就是市場需求曲線。圖(b)中總收益曲線TB表示為TB=Aq-bQ2 a0,b0其中Q是部門產(chǎn)出水平，a和b是常數(shù)。這種總收益函數(shù)指的是立法機構對部門產(chǎn)出的總估價，也是邊際定價曲線以下直到相關產(chǎn)出水平的面積。即：MV=a-2bQ總成本可表示為：TC=cQ+dQ2 c0,d0邊際成本則為：MC=c+2Dq假設官僚是壟斷供給者，而立法機關則為壟斷購買者

22、。官僚國力圖得到最大化預算，而選民則希望最大化其利益。在總成本不能超過總收益的限定范圍內，有：cQ+dQ2=aQ-bQ2在圖中，等于TC和TB的量是Q2=(a-c)/(b+d)社會最佳產(chǎn)出水平Q1，是用總成本曲線的斜率表示的邊際定價或邊際收益等于用總成本曲線的斜率表示的邊際成本。根據(jù)前面給定的關系，當MV=MC時，有a-2bQ=c+2dQQ1=(a-c)/2(b+d)因此有Q1是Q2的1/2。社會最佳的預算規(guī)模Q1，是總收益等于總成本時的1/2，即Q2處。為什么會產(chǎn)生這種結果呢？這是因為，官僚作為公共服務的供給者，比提供預算的更了解生產(chǎn)函數(shù)和成本函數(shù)的詳細內容。信息是不對稱的，因而在為預算討價

23、還價的時候，官僚就能夠榨取消費者剩余，并把那部分轉化為更大的產(chǎn)出，從而得更大的預算。14、NPV與BCR、NPV與IRR之間沖突的原因。NPV與BCR的沖突：下圖用來說明NPV與BCR沖突的原因。縱軸衡量項目的成本和收益現(xiàn)值，橫軸衡量項目規(guī)模。所分析的兩個項目的產(chǎn)出結果相同，不同的是兩者的活動規(guī)模。資源的有效配置要求投資持續(xù)到投資的邊際收益等于邊際成本這一點的位置上。在這一點上(Q1)，凈收益現(xiàn)值最大。這與用現(xiàn)值法的結果相同?？墒歉鶕?jù)BCR最大化原則，它卻出現(xiàn)在較小規(guī)模的活動中，即Q2點上。顯然這不是最佳點，因為MBMC。在這一活動規(guī)模中，B2/C2B1/C1，因此采用BCR法來作決策竟會使Q

24、2規(guī)模優(yōu)于Q1而中選。NPV與IRR之間的沖突下圖用來說明NPV與IRR沖突的原因。帖現(xiàn)率等于R1時，項目A和B的凈現(xiàn)值相等。當用NPV法來衡量時，當所選擇的貼現(xiàn)率低于R1時，項目A的凈現(xiàn)值比B大，所以項目A優(yōu)于B。但從圖中可見，IRRBIRRA，用IRR法來作決策時竟會使項目B優(yōu)于A。15、分層蛋糕模型。分層蛋糕模型認為，公共部門的穩(wěn)定和分配職能必須由中央財政來執(zhí)行，州和地方政府主要從事配置活動。它認為低一級財政有著效率更高的配置資源的能力，因為他們提供的是最能反映個人偏好的產(chǎn)品組合。在假定個人和家庭都有極高的流動性之后，蒂布的分析發(fā)現(xiàn)，每個人都可選擇自己的居住地，從而使其在消費地方公共服務

25、方面達到最佳狀態(tài)。中央財政可以依據(jù)需要利用貨幣供給、利率、價格、收入或進口等政策工具，在實施財政政策及其與其他政策結合起來時，中央財政處于更有利的地位。收入再分配職能也必須由中央財政在個人之間，也就是在地區(qū)之間進行再分配，從而使收入分配政策的效果達到最大。盡管穩(wěn)定職能和收入再分配職能的任務分配給中央財政，但這并不否認地方政府的配置決定中也含有宏觀經(jīng)濟和收入分配的成分。16、蒂布模型。蒂布指出，如果地方社區(qū)或轄區(qū)的足夠大，同時每個社區(qū)都提供著不同的公共產(chǎn)品(支出)類型，那么，個人選定居住的所在社區(qū)提供的公共產(chǎn)品產(chǎn)出水平是符合他的偏好的。通過“以腳投票”，人們流露其偏好的同時，反過來促進公共部門的

26、資源達到有效配置。另外，由于選擇相同社區(qū)居住的人們有著相似的偏好，就不再有投票的問題，因此資源配置處于帕累托最佳效率狀態(tài)。蒂布認為這一問題的提出，為公共產(chǎn)品模擬市場供應提出了一種配置程序。區(qū)域流動性使地方公共產(chǎn)品和私人市場的購物過程相同。蒂布模型如果要處于均衡狀態(tài)，就必須作出許多受到很大限制的假設。首先，消費者可以完全自由地流動，并假設他們只有可分割的收入，也就是說人們無須由于友情、家庭關系或就業(yè)前景，而在選擇某一社區(qū)居住方面受到約束。其次，該模型包含著地方稅收這一變量。第三，如果對公共產(chǎn)品的偏好不同，那么為達到均衡就要求數(shù)目巨大的社區(qū)存在。這樣甚至會產(chǎn)生只有一個人居住的社區(qū)。當然最后這一點了

27、公共產(chǎn)品生產(chǎn)過程可能存在規(guī)模經(jīng)濟和成本分攤利益的問題。最后，從分配合理性的角度來看，以腳投票的結果可能并不是理想的，貧富差異的現(xiàn)象仍然出現(xiàn)在各個地方社區(qū)中。總而言之，如果遷移不需要成本，同時地方政府也以最低的平均成本生產(chǎn)其公共產(chǎn)品，地方稅又是非扭曲性的總額稅，那么蒂布猜想表明，競爭性地方政府供應公共產(chǎn)品的效率，并不比市場經(jīng)濟對個人產(chǎn)品的分配效率低。但是這一結果緊緊依賴于蒂布的限制性假設和足量社區(qū)的存在。每個社區(qū)的產(chǎn)品組合特點都不同，其中包括不同質量標準的公共產(chǎn)出。此外還需另一個條件，這就是轄區(qū)間不存在外溢效應。17、奧茨模型。奧茨曾經(jīng)利用1960年的資料對紐約城區(qū)的53個社區(qū)作了橫向分析，這一

28、分析如今已成為經(jīng)典。他的研究表明，財政變量確實在個人選擇居住區(qū)時起著一定的作用，雖然可以肯定還有其他因素也同時起作用。人們根據(jù)財政變量在屬性不同的社區(qū)間做權衡取舍時，各不相同的社區(qū)就應運而生了。奧茨的研究是以下列因素為根據(jù)的。假設房地產(chǎn)固定不變，人們遷入一個地區(qū)享受更好的公共服務時，他們就促使該地區(qū)的房地產(chǎn)價格上漲。因此，公共服務的一部分或全部收益，都通過住房的價值資本化了。資本化的程度取決于人口流動性和住房借給彈性。而地方性稅收卻對房地產(chǎn)價值形成相反的影響。奧茨發(fā)現(xiàn)，資本價值和稅率成反比，但卻和人均即期支出成正比。這兩種相反作用的凈效應如何呢？奧茨認為兩者基本上互相抵消。18、財政聯(lián)邦主義原

29、則的基本內容財政聯(lián)邦主義的幾條原則是：多樣性原則。聯(lián)邦制度應當為涉及不同州和地方政府協(xié)定的種類和差別提供一定的空間。等價原則。要使財政協(xié)定真正有效，每項服務都必須通過受益地區(qū)的居民投票通過，并由他們支付成本。集中再分配原則。財政政策的再分配職能(即累進稅和轉移支付)應當集中在聯(lián)邦這一級的政府手中。位置中性原則。一定程度的干預是財政聯(lián)邦主義不可避免的成本，但這種成本必須最小化。扭曲居住地收入決定的差別性稅收必須避免。集中穩(wěn)定原則。以宏觀政策(穩(wěn)定、增長)為目的的財政工具的使用應該在全國范圍內實行。溢出效應的糾正。轄區(qū)間的收益外溢導致無效的支出決定，這就要求上級政府的糾正?；竟卜盏淖畹凸?/p>

30、國家政府應當讓每個公民都確信，無論他住在哪個州或地區(qū)，他都會得到某些公共服務的最低水準保證。財政地位的平等性。地方政府間一定程度的財政平等很有必要，這樣通過或多或少的稅收上的可比努力，才能得以保證最低水準的服務。19、稅收量能原則的三種具體方式。量能原則的納稅基礎，不是他從公共支出上獲得多少收益，而是他有多大的支付能力。這一稅收平等原則建立在特定的正義理念(即支付意味著相等的損失)上。稅收量能原則的三種具體方式是：1)絕對平等犧牲個人遭受同樣的總效用損失。假定個人有相同的偏好。這樣，每個人有相同的效用函數(shù)。效用函數(shù)如圖所示。隨著收入增加，總效用增加。收入的邊際效用遞減。個人A的最初收入為OYA1，B的記為OYB2。A支付的稅收稅前收入稅后收入OYA1OYA2B支付的稅收OYB1OYB2假如個人課稅都遭受了相同的絕對犧牲，那么OUA1OUA2OUB1OUB2即，由于課稅，每個人的總效用損失相等。2）相同比例原則個人所損失的效用與總效用之比應當相等。這一規(guī)則下，采取與絕對平等犧牲相同的假設。那么對A和B來說，OUA1/OUA2OUB1/OUB23）相同邊際犧牲對個人來說，稅收減少收入到對所有人收入的邊際效用相等的那一點為止。