深圳家用小家電項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、一、項(xiàng)目發(fā)展背景傳統(tǒng)榨汁機(jī)以更新?lián)Q代為主，新興榨汁機(jī)則以新購置為主，榨汁機(jī)等新興廚衛(wèi)器具逐步進(jìn)入居民家庭。從全國廚衛(wèi)器具市場(chǎng)來看，產(chǎn)品將向系列化、智能化、美觀化方向發(fā)展，功能趨向于能為人們的健康、快捷提供更多幫助。榨汁機(jī)等榨汁機(jī)受季節(jié)變化影響較小，而受收入水平、居住條件、消費(fèi)觀念、價(jià)格水平影響大。與彩電、冰箱不同，榨汁機(jī)消費(fèi)屬可有可無產(chǎn)品，居民購買彈性很大。從榨汁機(jī)保有量對(duì)比發(fā)現(xiàn)，廣東、上海、北京等居民收入較高的地區(qū)，榨汁機(jī)保有量相對(duì)較高。榨汁機(jī)等榨汁機(jī)市場(chǎng)仍處于快速增長(zhǎng)期，市場(chǎng)尚未飽和。我國榨汁機(jī)增幅遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于已進(jìn)入成熟期的大家電，也反映了我國居民在這方面求高求新的消費(fèi)趨勢(shì)。榨汁機(jī)是生活品質(zhì)提

2、高的標(biāo)志。隨著城市居民生活的改善以及人們生活環(huán)境、生活習(xí)慣的逐步變化，為居民生活帶來極大便利的榨汁機(jī)會(huì)越來越火爆，需求量將持續(xù)增長(zhǎng)。榨汁機(jī)的消費(fèi)群體主要有兩類：一類是有孩子或老人的家庭，孩子容易挑食而老人牙齒不好，自己榨果汁可以滿足他們攝入足夠的營養(yǎng)；另一類是追求時(shí)尚及生活品位的年輕人，榨汁機(jī)滿足了他們崇尚個(gè)性口味的需求。雖然榨汁機(jī)產(chǎn)品零部件不多，但卻涉及到刀頭、電機(jī)、密封等多項(xiàng)技術(shù)問題，并不是一個(gè)容易做好的榨汁機(jī)產(chǎn)品，還是有一定的技術(shù)含量在其中。隨著消費(fèi)者觀念不斷的改變，榨汁機(jī)將會(huì)成為人們每一家庭中必用的飲品食具，所以此類產(chǎn)品將隱藏著巨大的市場(chǎng)份額和發(fā)展前景。今后幾年仍將是我國榨汁機(jī)發(fā)展的黃

3、金期，每年將以30%以上的增幅上升，榨汁機(jī)走進(jìn)家庭必將成為一種新的生活潮流。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資8088.19(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1993.86萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資10082.05萬元，其中：固定資產(chǎn)投資8088.19萬元，占項(xiàng)目總投資的80.22%；流動(dòng)資金1993.86萬元，占項(xiàng)目總投資的19.78%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2294.41萬元，占項(xiàng)目總投資的22.76%；設(shè)備購置費(fèi)4048.91萬元，占項(xiàng)目總投資的40.16%

4、；其它投資1744.87萬元，占項(xiàng)目總投資的17.31%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=8088.19+1993.86=10082.05（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷45.00%,計(jì)劃收入7322.40萬元，總成本6998.98萬元，利潤總額2435.60萬元，凈利潤1826.70萬元，增值稅216.85萬元，稅金及附加146.46萬元，所得稅608.90萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計(jì)劃收入12204.00萬元，總成本10151.39萬元，利潤總額4830.77萬元，凈利潤3623.08萬元，增

5、值稅361.41萬元，稅金及附加163.80萬元，所得稅1207.69萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入16272.00萬元，總成本12778.40萬元，利潤總額3493.60萬元，凈利潤2620.20萬元，增值稅481.88萬元，稅金及附加178.26萬元，所得稅873.40萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入16272.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=481.88萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)

6、，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用12778.40萬元，其中：可變成本10508.04萬元，固定成本2270.36萬元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加178.26萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3493.60（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3493.6025.00%=873.40（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3493.60（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅

7、所得額稅率=3493.6025.00%=873.40（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額3493.60萬元，繳納企業(yè)所得稅873.40萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=3493.60-873.40=2620.20（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=34.65%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=41.20%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=25.99%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入16272.00萬元，總成本費(fèi)用12778.40萬元，稅金及附加178.26萬元，利潤總額3493.60萬元，企業(yè)所得稅8

8、73.40萬元，稅后凈利潤2620.20萬元，年納稅總額1533.54萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.35年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期5.35年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率34.65%，投資利稅率41.20%，全部投資回報(bào)率25.99%，全部投資回收期5.35年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。建議項(xiàng)目承辦單位提前做好產(chǎn)品銷售渠道及銷售策略的策劃設(shè)計(jì)工作，積極引進(jìn)營銷人才，使項(xiàng)目能夠順利實(shí)施并有利于項(xiàng)目后期的經(jīng)營

9、運(yùn)作。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析榨汁機(jī)是一種可以將果蔬快速榨成果蔬汁的機(jī)器，小型可家用。它早在1930年由諾蔓沃克博士（Dr.NormanWalker）發(fā)明。在此基礎(chǔ)上，后來由設(shè)計(jì)師們改進(jìn)出不同款式及不同原理的榨汁機(jī)。在中國大陸這個(gè)龐大的市場(chǎng)，榨汁機(jī)行業(yè)處于高速增長(zhǎng)期。榨汁機(jī)在我國普及率還很低，但是已經(jīng)逐漸被消費(fèi)者熟悉，銷量增長(zhǎng)比較迅速。榨汁機(jī)的消費(fèi)群體主要有兩類：一類是有孩子或老人的家庭，孩子容易挑食而老人牙齒不好，自己榨果汁可以滿足他們攝入足夠的營養(yǎng)；另一類是追求時(shí)尚及生活品位的年輕人，榨汁機(jī)滿足了他們崇尚個(gè)性口味的需求。隨著生活質(zhì)量的提高，消費(fèi)者的心態(tài)由最基本的生活需要開始向營養(yǎng)健康的品味生活過渡

10、，這為榨汁機(jī)更加普及提供了可能。而無論是榨汁機(jī)還是食品處理器，都處于市場(chǎng)的導(dǎo)入期，對(duì)于大多數(shù)消費(fèi)者而言還是奢侈品，企業(yè)如何引導(dǎo)消費(fèi)者的消費(fèi)觀念至關(guān)重要。果蔬是人體攝入維生素的主要食品，研究表明，經(jīng)常吃果蔬的人身體健康狀態(tài)比不愛吃果蔬的人高，尤其在預(yù)防疾病方面，果蔬也有著不可替代的作用，實(shí)屬健康飲食里的佳品。果蔬雖然營養(yǎng)豐富，但很多人并不喜歡直接食用，所以，很多家庭都配備了榨汁機(jī)來解決健康問題。八、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)在中國大陸這個(gè)龐大的市場(chǎng)，榨汁2113機(jī)行業(yè)處于高速增長(zhǎng)期。榨汁機(jī)在我國普及率還很低，但是已經(jīng)逐漸被消費(fèi)者熟悉，銷量增長(zhǎng)比較迅速。榨5261汁機(jī)的消費(fèi)群體主要有兩類：一類是有孩子或老人的家

11、庭，孩4102子容易挑食而老人牙齒不好，自己榨果汁可以滿足他們攝入足夠的營養(yǎng)；另一類是追求時(shí)尚及生活品位的年輕人，榨汁機(jī)1653滿足了他們崇尚個(gè)性口味的需求。榨汁機(jī)行業(yè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)將更加趨向回于智能化、美觀化、專業(yè)化的同時(shí)，消費(fèi)者的消費(fèi)觀念也將逐漸向健康、快速、便捷的方向轉(zhuǎn)變，對(duì)于新型廚房家電來說，中國榨汁機(jī)行業(yè)具有較答大的發(fā)展空間。九、附表上年度營收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入2432.793243.723012.022896.1811584.712主營業(yè)務(wù)收入2252.203002.932788.442681.1910724.762.1榨汁機(jī)(A)743.2

12、3990.97920.18884.793539.172.2榨汁機(jī)(B)518.01690.67641.34616.672466.692.3榨汁機(jī)(C)382.87510.50474.03455.801823.212.4榨汁機(jī)(D)270.26360.35334.61321.741286.972.5榨汁機(jī)(E)180.18240.23223.08214.50857.982.6榨汁機(jī)(F)112.61150.15139.42134.06536.242.7榨汁機(jī)(.)45.0460.0655.7753.62214.503其他業(yè)務(wù)收入180.59240.79223.59214.99859.95上年度主

13、要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元11584.71完成主營業(yè)務(wù)收入萬元10724.76主營業(yè)務(wù)收入占比92.58%營業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）31.41%營業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬元2769.25利潤總額萬元2919.21利潤總額增長(zhǎng)率24.06%利潤總額增長(zhǎng)量萬元566.08凈利潤萬元2189.41凈利潤增長(zhǎng)率26.59%凈利潤增長(zhǎng)量萬元459.82投資利潤率38.12%投資回報(bào)率28.59%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率27.27%企業(yè)總資產(chǎn)萬元22305.11流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元39.55%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元8822.21資產(chǎn)負(fù)債率40.95%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米30108.

14、3845.14畝1.1容積率1.081.2建筑系數(shù)74.82%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝179.181.4基底面積平方米22527.091.5總建筑面積平方米32517.051.6綠化面積平方米2031.29綠化率6.25%2總投資萬元10082.052.1固定資產(chǎn)投資萬元8088.192.1.1土建工程投資萬元2294.412.1.1.1土建工程投資占比萬元22.76%2.1.2設(shè)備投資萬元4048.912.1.2.1設(shè)備投資占比40.16%2.1.3其它投資萬元1744.872.1.3.1其它投資占比17.31%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比80.22%2.2流動(dòng)資金萬元1993.862.2.1流

15、動(dòng)資金占比19.78%3收入萬元16272.004總成本萬元12778.405利潤總額萬元3493.606凈利潤萬元2620.207所得稅萬元1.088增值稅萬元481.889稅金及附加萬元178.2610納稅總額萬元1533.5411利稅總額萬元4153.7412投資利潤率34.65%13投資利稅率41.20%14投資回報(bào)率25.99%15回收期年5.3516設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）10517年用電量千瓦時(shí)603735.7218年用水量立方米12648.2219總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤75.2820節(jié)能率24.73%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤23.7722員工數(shù)量人340區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元

16、163795.32同期產(chǎn)值萬元140091.79同比增長(zhǎng)16.92%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家990規(guī)上企業(yè)家37從業(yè)人數(shù)人49500前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元68879.60去年同期60015.34萬元。1、xxx集團(tuán)（AAA）萬元16875.502、xxx有限責(zé)任公司萬元15153.513、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元8954.354、xxx有限責(zé)任公司萬元7576.765、xxx科技公司萬元4821.576、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元4477.177、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元344.408、xxx有限責(zé)任公司萬元2824.069、xxx科技公司萬元2686.3010、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元2066.39區(qū)域內(nèi)行

17、業(yè)營業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元48336.911.1同期增加值萬元43823.131.2增長(zhǎng)率10.30%2行業(yè)凈利潤萬元19207.742.12016年凈利潤萬元17019.092.2增長(zhǎng)率12.86%3行業(yè)納稅總額萬元50416.713.12016納稅總額萬元42885.943.2增長(zhǎng)率17.56%42017完成投資萬元63222.894.12016行業(yè)投資萬元10.24%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值191048.19217100.22246704.802利潤總額48117.2454678.6862134.863凈利潤18

18、292.6620787.1123621.724納稅總額14843.0916867.1519167.225工業(yè)增加值64408.5073191.4883172.146產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率12.00%15.00%17.50%7企業(yè)數(shù)量118814491855土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程15926.6515926.6523002.2523002.251785.351.1主要生產(chǎn)車間9555.999555.9913801.3513801.351106.921.2輔助生產(chǎn)車間5096.535096.537360.727360.72571.31

19、1.3其他生產(chǎn)車間1274.131274.131334.131334.13107.122倉儲(chǔ)工程3379.063379.066184.626184.62349.112.1成品貯存844.76844.761546.151546.1587.282.2原料倉儲(chǔ)1757.111757.113216.003216.00181.542.3輔助材料倉庫777.18777.181422.461422.4680.303供配電工程180.22180.22180.22180.2211.443.1供配電室180.22180.22180.22180.2211.444給排水工程207.25207.25207.25207.

20、2510.244.1給排水207.25207.25207.25207.2510.245服務(wù)性工程2140.072140.072140.072140.07120.805.1辦公用房862.93862.93862.93862.9368.655.2生活服務(wù)1277.141277.141277.141277.1461.136消防及環(huán)保工程603.73603.73603.73603.7338.346.1消防環(huán)保工程603.73603.73603.73603.7338.347項(xiàng)目總圖工程90.1190.1190.1190.11-85.437.1場(chǎng)地及道路硬化6181.65940.93940.937.2場(chǎng)區(qū)

21、圍墻940.936181.656181.657.3安全保衛(wèi)室90.1190.1190.1190.118綠化工程1844.6064.56合計(jì)22527.0932517.0532517.052294.41節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤75.281.1年用電量千瓦時(shí)603735.721.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤74.201.3年用水量立方米12648.221.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.082年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤23.773節(jié)能率24.73%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元7658.571.1完成比例75.96%2完成固定資產(chǎn)投資萬元5303.362.1完成比例69.25%3完

22、成流動(dòng)資金投資萬元2355.213.1完成比例30.75%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2311.2人均年工資萬元5.291.3年工資額萬元1289.952工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人512.2人均年工資萬元6.202.3年工資額萬元317.513企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人143.2人均年工資萬元6.603.3年工資額萬元91.624品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人274.2人均年工資萬元5.724.3年工資額萬元138.585其他人員工資5.1平均人數(shù)人175.2人均年工資萬元5.515.3年工資額萬元99.446職工工資總額萬元1937.10

23、固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元2294.414048.91179.188088.191.1工程費(fèi)用萬元2294.414048.919786.671.1.1建筑工程費(fèi)用萬元2294.412294.4122.76%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元4048.914048.9140.16%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1744.871744.8717.31%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1021.781021.781.3預(yù)備費(fèi)萬元723.09723.091.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元381.16381.161.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元341.93341.93

24、2建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元8088.198088.19流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元9786.675852.647370.909786.679786.679786.671.1應(yīng)收賬款萬元2936.001321.202202.002936.002936.002936.001.2存貨萬元4404.001981.803303.004404.004404.004404.001.2.1原輔材料萬元1321.20594.54990.901321.201321.201321.201.2.2燃料動(dòng)力萬元66.0629.7349.5566.066

25、6.0666.061.2.3在產(chǎn)品萬元2025.84911.631519.382025.842025.842025.841.2.4產(chǎn)成品萬元990.90445.90743.17990.90990.90990.901.3現(xiàn)金萬元2446.671101.001835.002446.672446.672446.672流動(dòng)負(fù)債萬元7792.813506.765844.617792.817792.817792.812.1應(yīng)付賬款萬元7792.813506.765844.617792.817792.817792.813流動(dòng)資金萬元1993.86897.241495.391993.861993.861993

26、.864鋪底流動(dòng)資金萬元664.61299.08498.46664.61664.61664.61總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元10082.05124.65%124.65%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元8088.19100.00%100.00%80.22%2.1工程費(fèi)用萬元6343.3278.43%78.43%62.92%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元2294.4128.37%28.37%22.76%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元4048.9150.06%50.06%40.16%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1021.7812.63%12.63%

27、10.13%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1021.7812.63%12.63%10.13%2.3預(yù)備費(fèi)萬元723.098.94%8.94%7.17%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元381.164.71%4.71%3.78%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元341.934.23%4.23%3.39%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元8088.19100.00%100.00%80.22%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元1993.8624.65%24.65%19.78%7鋪底流動(dòng)資金萬元664.628.22%8.22%6.59%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元73

28、22.4012204.0016272.0016272.0016272.001.1萬元7322.4012204.0016272.0016272.0016272.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元2343.173905.285207.045207.045207.043增值稅萬元216.85361.41481.88481.88481.883.1銷項(xiàng)稅額萬元2603.522603.522603.522603.522603.523.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元954.741591.232121.642121.642121.644城市維護(hù)建設(shè)稅萬元15.1825.3033.7333.7333.735教育費(fèi)附加萬元6.5110.841

29、4.4614.4614.466地方教育費(fèi)附加萬元4.347.239.649.649.649土地使用稅萬元120.43120.43120.43120.43120.4310稅金及附加萬元146.46163.80178.26178.26178.26折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2294.412294.41當(dāng)期折舊額1835.5391.7891.7891.7891.7891.78凈值458.882202.632110.862019.081927.301835.532機(jī)器設(shè)備原值4048.914048.91當(dāng)期折舊額3239.13215.94215.9

30、4215.94215.94215.94凈值3832.973617.033401.083185.142969.203建筑物及設(shè)備原值6343.32當(dāng)期折舊額5074.66307.72307.72307.72307.72307.72建筑物及設(shè)備凈值1268.666035.605727.885420.165112.444804.724無形資產(chǎn)原值1021.781021.78當(dāng)期攤銷額1021.7825.5425.5425.5425.5425.54凈值996.24970.69945.15919.60894.065合計(jì)：折舊及攤銷6096.44333.26333.26333.26333.26333.26

31、總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元8882.043996.926661.538882.048882.048882.042外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元529.71238.37397.28529.71529.71529.713工資及福利費(fèi)萬元1937.101937.101937.101937.101937.101937.104修理費(fèi)萬元36.9316.6227.7036.9336.9336.935其它成本費(fèi)用萬元1059.36476.71794.521059.361059.361059.365.1其他制造費(fèi)用萬元478.61215.37358.9647

32、8.61478.61478.615.2其他管理費(fèi)用萬元248.74111.93186.56248.74248.74248.745.3其他銷售費(fèi)用萬元460.92207.41345.69460.92460.92460.926經(jīng)營成本萬元12445.145600.319333.8512445.1412445.1412445.147折舊費(fèi)萬元307.72307.72307.72307.72307.72307.728攤銷費(fèi)萬元25.5425.5425.5425.5425.5425.549利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元12778.406998.9810151.3912778.4012778.4012778.4010.1可變成本萬元10508.044728.627881.0310508.0410508.0410508.0410.2固定成本萬元2270.362270.362270.362270.362270.362270.3611盈虧平衡點(diǎn)45.15%45.15%利潤及利潤分配表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元16272.007322.4012204.0016272.0016272.0016272.002稅金及附加萬元