煙草專賣局培訓課件：內部專賣管理監(jiān)督

1、,內部專賣管理監(jiān)督,內部專賣管理監(jiān)督,內部專賣管理監(jiān)督概述 內部專賣管理監(jiān)督的背景 內部專賣管理監(jiān)督的意義 內部專賣管理監(jiān)督的原則,煙草行業(yè)開展內部專賣管理監(jiān)督的背景,背景 20多年來，從國家煙草專賣制度的實施，到專賣體制的建立、優(yōu)勢發(fā)揮，煙草行業(yè)全面發(fā)展，煙草經濟在國民經濟中保持突出的貢獻率。但煙草行業(yè)實行政企合一的壟斷體制，人財物、產供銷、內外貿高度統(tǒng)一，行業(yè)內一些單位、個人由于種種主客觀因素，進行違規(guī)生產經營，因此，加強內部監(jiān)督，建立內管長效機制，是歷史的抉擇，是時代的產物。,加強內部專賣管理監(jiān)督工作的意義,意義： 加強內部專賣管理監(jiān)督是堅持和維護國家煙草專賣制度的本質要求。 加強內部專

2、賣管理監(jiān)督是推進煙草行業(yè)健康發(fā)展的重要保證。 加強內部專賣管理監(jiān)督是加強行業(yè)干部職工隊伍建設特別是領導班子建設，樹立行業(yè)良好形象的重要措施。,內部監(jiān)管的原則,Company Logo,內部監(jiān)管主要內容,是什么,1,由誰管,2,管什么,3,怎么管,4,Company Logo,內管是什么,內部專賣管理監(jiān)督的定義 是指各級煙草專賣局根據煙草專賣法律、法規(guī)及行業(yè)管理規(guī)定，對行業(yè)內所有依法取得煙草專賣許可證，從事煙草專賣品生產、銷售和進出口業(yè)務的企業(yè)遵守煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的情況進行全過程的管理監(jiān)督。,內部專賣管理監(jiān)督制度的規(guī)定,煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督實施意見 煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)

3、范,Company Logo,由誰管,主體 各級煙草專賣局，各級煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督職能部門是內部專賣管理監(jiān)督的工作部門。,主體及對象,對象 各級煙草公司及其生產經營部門，主要包括：卷煙營銷中心、物流中心、財務辦公室和海晟連鎖公司等。,Company Logo,管什么,對貨款回籠方面的監(jiān)管,對卷煙銷售部門的監(jiān)管,對促銷活動的監(jiān)管,對卷煙代送點定點取貨點監(jiān)管,對物流部門的監(jiān)管,對海晟連鎖店的監(jiān)管,監(jiān)管內容,怎么管,監(jiān)管方法：,建立健全機制 加強人員培訓 重在數據比對 注重實地核查 處理發(fā)現問題 及時上報問題 加強痕跡管理,內部監(jiān)管主要內容小結,Thank You !,祝煙草同仁虎年永遠平安！,零售戶管理信息方面案例：虛擬客戶。 國家局2004年對某公司檢查中，從銷售發(fā)票上找出了14名陳姓客戶和12名楊姓客戶，同該縣1263家持證零售戶進行核對，25個都不是持證零售戶，只有一個名叫陳桃珍的是持證零售戶。銷售發(fā)票顯示該零售戶共購進紅河系列卷煙483條，實地考證的結果是：該零售戶從來沒有購進過紅河煙。該公司編造虛擬客戶，弄虛作假的問題十分嚴重。,對卷煙銷售部門的監(jiān)管案例,案例分析,監(jiān)管內容：是否存在虛擬客戶？ 監(jiān)管方法：檢查營銷系統(tǒng)實際供貨零售戶與專賣系統(tǒng)內的零售戶是否相符（如營銷系統(tǒng)零售戶數量大于專賣系統(tǒng)零售