2021年審計工作會議上的講話

1、審計工作會議上的講話 同志們： 大家辛苦了！新年伊始，萬象更新，在這充滿生機的時節(jié)，經(jīng)集團公司 _批準召開這次會議，主要目的是，總結(jié)xx年審計工作成績，評選先進單位和優(yōu)秀審計人員，探討部署下一步工作，進一步動員各級審計部門和審計人員認清形勢，明確任務，鼓足干勁，創(chuàng)新進取，為促進集團公司高效跨越發(fā)展保駕護航。剛才各單位做了很好的總結(jié)發(fā)言，非常精彩，工作各有特色，應該說在過去的一年里各單位都做了大量工作，承擔了很多重要任務和責任壓力，較好的發(fā)揮了職能作用。在此，我代表集團公司審計部向辛勤工作在審計戰(zhàn)線上的同行們表示親切慰問和感謝。 在過去的一年里集團公司上下一心，全力完成了“2984089”年度工

2、作目標，實現(xiàn)了“十二五”開局年高點起步，煤炭產(chǎn)量突破9800萬噸，營業(yè)收入突破1080億元，利潤總額突破190億元，資產(chǎn)總額突破2300億元，是集團公司發(fā)展史上跨越最大、成效最顯著的一年。xx年是實施十二五規(guī)劃承上啟下的重要一年，是集團公司區(qū)域發(fā)展不斷拓展，經(jīng)營領域不斷延伸，發(fā)展速度不斷加快，體制機制改革不斷 深化，內(nèi)涵不斷提升的關鍵一年?？陀^分析當前面臨的形勢，壓力非常巨大，歐債危機，世界經(jīng)濟復蘇不確定、不穩(wěn)定，匯率、市場、政府規(guī)制等多重風險，國家壓煤價、提電價、煤炭稅負的加大，我們內(nèi)部產(chǎn)業(yè)發(fā)展的不均衡，煤化工、電解鋁大虧損，建設項目多，資金需求大，資金鏈安全的壓力巨大，經(jīng)濟形勢十分嚴峻，等

3、等吧，可以說是“內(nèi)憂外患”，面對嚴峻的經(jīng)濟形勢，為確保實現(xiàn)xx年“8885098”的經(jīng)濟工作目標，集團公司上下要樹立過緊日子的思想，出臺了“十個嚴控、十個一律”超常規(guī)舉措，企業(yè)的經(jīng)營風險加大，作為審計人員，如何做好自己的本職工作，如何發(fā)揮審計監(jiān)督和服務的職能作用，如何體現(xiàn)我們審計的價值。下面我再講兩點意見。 一、xx年主要工作簡要回顧 xx年，集團公司各級審計部門和審計人員圍繞集團公司中心工作和年度經(jīng)濟工作目標，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，夯實基礎，拓寬領域，加大力度，懲防并舉，以提高經(jīng)濟運行質(zhì)量和提升集團管控水平為宗旨，強化過程監(jiān)督，注重風險管控，構(gòu)建預警機制，防范、化解和控制各類經(jīng)營風險。牢牢

4、把握“管理+效益”的工作定位和“揭露問題、規(guī)范管理、提高效益”的總體思路，切實增強審計人員的大局意識、責任意識和服務意識，認真履行審計監(jiān)督職責，全面提升審計工作水平和實效，較好的發(fā)揮了審計“免疫系統(tǒng)”功能作用。xx年的集團公司審計工作呈現(xiàn)五大亮點： 一是建設更加完善。為推進審計工作制度化、規(guī)范化建設，按照“抓建設、強素質(zhì)、保質(zhì)量、樹形象”的要求，健全工作機制，規(guī)范審計行為，修訂完善制度規(guī)定6項，提出貫徹上級規(guī)定意見2項。通過規(guī)范制度，使審計工作的程序、過程控制規(guī)范化，使審計結(jié)論更加客觀、公正、有效，審計工作質(zhì)量得到穩(wěn)步提高，審計部門形象得到進一步提升。 二是審計工作得到了集團公司黨政 _高度重

5、視。對審計查出的問題、出具的審計意見以及作出的審計決定都極為關注，多次聽取目標管理責任審計情況匯報，并召開了集團公司審計分析通報會。會上王董事長、李總經(jīng)理的重要講話深刻闡述了加強審計工作的極端重要性，為當前和今后一個時期的審計工作指明了方向。 三是創(chuàng)新審計方法，按照“挖深度、變角度、提高度”要求，審計質(zhì)量和效率得到了顯著提高。根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)問題分析通報會精神，組織由集團公司紀委監(jiān)察處、審計部、人資部、財務部、計劃部、基建處六部門組成的聯(lián)合檢查組，對榆林能化公司甲醇廠、深圳辦事處、青島辦事處、國際焦化公司、電鋁分公司等五個單位經(jīng)營管理情況進行了專項解剖檢查。通過深入剖析檢查發(fā)現(xiàn)，五個單位不同程度存

6、在違規(guī)違紀、管理失控、風險隱患和效益流失問題，有的甚至出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)、謀取私利，可以說這些問題不解決，必將以企 業(yè)的大虧損和干部的倒下為代價。通過抓住典型、深入解剖、公開曝光、處理處罰等方式，有效發(fā)揮了審計監(jiān)督作用。 四是持續(xù)推進審計信息化建設，為審計實施奠定了堅實的基礎。積極與用友審計軟件公司合作，在去年成功開發(fā)“兗礦集團ERP審計數(shù)據(jù)中心系統(tǒng)”的基礎上，今年又成功升級為網(wǎng)絡6.8版，全面實現(xiàn)了網(wǎng)絡審計與在線實時監(jiān)督。審計技術手段進一步完善，有效降低了審計風險，審計工作質(zhì)量和效率得到較大提升。 五是加大審計處理處罰力度，嚴格執(zhí)法執(zhí)紀，最大限度地維護了企業(yè)經(jīng)濟利益。全年完成了93家單位目標管理責

7、任制審計，14名領導干部離任審計，7個專項審計，8項解剖審計，完成全年審計計劃的196%。查處違規(guī)違紀金額78591萬元，避免了大量風險隱患和潛在損失，對存在問題的單位和個人進行了嚴肅處理，收繳罰款8374.3萬元，其中處罰單位6351萬元，處罰個人29.3萬元。提出完善管理、降低風險、增收節(jié)支的審計建議500余條。由于及時發(fā)現(xiàn)問題，及時預警，防微杜漸，發(fā)揮了“免疫系統(tǒng)”功能作用。 這些成績的取得，得益于集團公司的科學決策和堅強領導，靠得是各級審計部門認真貫徹落實科學發(fā)展觀和集團公司的部署要求，于每一位審計人員的愛崗敬業(yè)，忠誠勤勉和創(chuàng)新奉獻。 二、如何進一步提高審計工作水平，做好xx年度審計工

8、作 第一，審計工作的核心問題是“審什么，怎么審”。剛才大家也都提到了，審計監(jiān)督要突出重點，重點就是“審什么”，抓住重點項目，重點問題，揭示深層次原因，利用審計典型案例，給企業(yè)以警示。在審計過程中，審計人員不應該是僅僅對發(fā)現(xiàn)的.特定問題按制度處理、處罰、通報、監(jiān)督改進，而是還要分析這些問題確實是具有個別性還是普遍性，是制度缺陷，還是舞弊，或者是執(zhí)行制度人員的理解不到位，疏忽馬虎。仔細分析后要想辦法來規(guī)范這類問題，目的是防止第8次發(fā)生，這才是審計工作的關鍵。如果審計中經(jīng)常發(fā)生同類的問題，那就是審計人員的工作不到位、不 _。如果通過改變控制程序使審計中發(fā)現(xiàn)的問題從源頭上得到了解決，那么就是將審計成果

9、轉(zhuǎn)化為管理成果的過程，審計的監(jiān)督職能就轉(zhuǎn)化為服務職能，從而實現(xiàn)了促進企業(yè)增加價值?！霸趺磳彙?，既是審計工作規(guī)范，也是審計原則問題。要做好審前調(diào)查，要審計關口前移，要實行項目主審負責制。審計工作不到位，該審的你不審或者審計結(jié)果不真實，審計人員要負什么責任？主審要負什么責任？部長要負什么責任？我們都有規(guī)定。審計要想有作為首先要有領導信賴支持，你的結(jié)果不真實，數(shù)字是錯誤的，該審的沒審出來，或者審出來了又沒上報。領導怎么信任你！再就是要統(tǒng)一政策尺度和標準，說審計是得罪人的活，這種說法是很片面的，我常說當你把所有人都得罪了，你也就誰也不得罪了，為什 么？因為我們是講原則的，處理處罰尺度是一樣的，而且我們

10、是職責所在，都是為了工作，沒有個人恩怨，大家會理解我們的。 第二，加強隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)和業(yè)務水平。沒有一個高素質(zhì)的隊伍，怎么去審別人？打鐵先要自己硬。首先要不斷優(yōu)化審計人員結(jié)構(gòu)，通過交流、選拔、競爭上崗等方式，把那些原則性強、政治素質(zhì)高、業(yè)務精通的同志，充實到審計崗位上來，把想干事、會干事、品質(zhì)好的同志充實到審計隊伍中來。其次要加強學習，每個人都有自己的知識缺陷，三天不學習腦子是空的，學習是終身的任務，要真正把讀書學習當成一種生活態(tài)度、一種工作責任、一種精神追求，做到愛讀書、勤讀書、會讀書和讀好書，干什么學什么、缺什么補什么。工作中有一些好想法要記錄下來，筆頭要勤。靈機閃念，也要隨

11、時記錄，要養(yǎng)成好的習慣。審計人員要履行好監(jiān)督職責，對自身的要求就應更嚴格一些。只有自身各方面都過硬，才有資格和底氣去監(jiān)督別人。審計人員只有全面加強業(yè)務學習，具有較強的審計實踐經(jīng)驗和業(yè)務知識，掌握較全面法律法規(guī)知識和政策水平，才能履行好審計工作職責，才能提升審計工作質(zhì)量。要努力營造“我要學”的學習氛圍，把審計工作與學習相互融合，使學習成為工作常態(tài)、生活常態(tài)，在工作中加強學習，在學習中助推工作，真正做到學習工作化、工作學習化，學用結(jié)合，力求練就“提筆能 寫、開口能說、有事能辦、無事能思”的本領，實現(xiàn)自身素質(zhì)、綜合管理水平和服務質(zhì)量的提升。 第三，加強組織紀律和職業(yè)道德建設，“做事先做人,做人先立德

12、”，“己身不正、焉能正人”。審計人員要堅持以廉為本，帶頭執(zhí)行各項廉政規(guī)定，保證審計工作的獨立性和客觀公正性，維護審計部門廉潔形象。面對誘-惑，要守寧靜之境。有了平常的心境，就會遠離浮躁，就會少了貪欲的心念。懷感恩之心，給自己正確的角色定位，有“寵辱不驚”的豁達胸懷，以健康心態(tài)甘過平淡生活。要善于主宰自己的生活，“知足常樂”，耐得住寂寞，守得住清貧，把得住小節(jié)，不糾纏， _，切實做到平平淡淡、從從容容才是真，只有靜下來才有清醒的認識。執(zhí)行工作紀律，嚴格落實審計紀律八項規(guī)定，要守住廉政建設的“底線和底氣”弘揚“忠誠、勤勉、公正、客觀、創(chuàng)新、增值”的審計文化，建設“學習型、創(chuàng)新型、效率型、文明型和廉潔型”的審計隊伍。 同志們，xx年集團公司的發(fā)展賦予我們審計人員更多使命，任重道遠，職責重大，把握今天，展望未來，各級