2021年信用證欺詐及其防范救濟措施

1、信用證欺詐及其防范救濟措施 信用證是國際貿(mào)易中運用最為廣泛的結(jié)算方式，由于它以銀行信用為保證，以銀行 _性付款責(zé)任為基礎(chǔ)，因此具有一定的可靠性和安全性。但由于信用證 _于基礎(chǔ)貿(mào)易合同、開證行承擔(dān)第一付款責(zé)任以及銀行只對單證作表面審查這三大特點，使得不法商人有機可乘，信用證欺詐案件屢屢發(fā)生。只有加強對信用證欺詐產(chǎn)生的原因、表現(xiàn)形式的認(rèn)識，才能采取有力的防范措施，依法對信用證欺詐進行有效地遏制。信用證欺詐 _性原則單證相符軟條款風(fēng)險防范 隨著國際貿(mào)易的不斷發(fā)展，信用證也逐漸產(chǎn)生和發(fā)展起來。因為它在原有商業(yè)信用的基礎(chǔ)上加上了銀行信用，解決了遠(yuǎn)隔萬里的貿(mào)易雙方之間互不信任的問題，因此成為國際貿(mào)易結(jié)算中

2、最常用的方式。但是，由于信用證內(nèi)在的特性及交易的基本原則所固有的理論缺陷，致使近些年來信用證欺詐日益盛行。本文將對信用證欺詐的產(chǎn)生原因、表現(xiàn)形式以及防范措施作初步探討，以加深對信用證的認(rèn)識、加強對信用證欺詐的防范并采取有效的救濟手段。 根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣例（國際商會500號出版物）()(以下簡稱UCP500)的規(guī)定，信用證是指一項約定，不論其名稱或描述如何，由一家銀行（開證行）依照申請人-通常為進口商即買方的要求和指示或以自身名義，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)自己或授權(quán)另一家銀行向受益人-通常是出口商即賣方或其指定人付款或者承兌支付受益人而出具的匯票。信用證是國際貿(mào)易發(fā)展到一定歷史階

3、段的產(chǎn)物，作為被廣泛使用的結(jié)算方式之一，其一定程度的可靠性促進了國際貿(mào)易的發(fā)展。但是，也應(yīng)該看到在信用證給國際貿(mào)易輸入“生命血液”的同時，大量的信用證欺詐案件頻繁產(chǎn)生，嚴(yán)重動搖了信用證本身的安全性，給國際貿(mào)易活動造成不良影響。 由于國際商會不是統(tǒng)一的立法機關(guān)，也沒有對信用證欺詐作出定義，加上各國法律對欺詐的規(guī)定不同，因此目前各國對信用證欺詐的認(rèn)定主要依據(jù)的是各國的國內(nèi)法。我國民法通則施行意見第68條對欺詐的定義是“一方當(dāng)事人故意告知對方虛假情況，或者故意隱瞞真實情況，誘使對方當(dāng)事人作出錯誤意思表示的，可以認(rèn)定為欺詐行為。”依據(jù)這一定義筆者認(rèn)為，信用證欺詐是指利用信用證制度的 _抽象性原則和單證

4、嚴(yán)格相符原則，提供表面相符實際不能代表真實貨物的單據(jù)以騙取貨款支付，或開立“軟條款”信用證或者虛假信用證，企圖騙取貨物、質(zhì)量保證金、履約金、傭金或壓低 _的商業(yè)欺詐行為。 根據(jù)上文所下的定義可以將信用證欺詐分為以下幾種表現(xiàn)形式： （1）使用偽造、變造或作廢的信用證。這種情形主要包括買方使用虛假銀行名義、開立假信用證和冒充真實銀行名義、開立偽造信用證以騙取賣方貨物，或者是賣方騙取買方開出真信用證再加以涂改變造直接騙取銀行付款，或者使用過期的、無效的信用證。 （2）偽造、涂改信用證所需的單據(jù)、文件。這主要是指偽造信用證所需的單據(jù)去銀行結(jié)匯，或者涂改相關(guān)單據(jù)，往往是采取預(yù)借、倒簽提單或是出具保函換取

5、清潔提單等方式，使單據(jù)表面符合信用證要求，制造單證一致的假象。 （3）交貨不符。這是指賣方雖然提供了表面符合信用證要求的單據(jù)，但其貨物實質(zhì)上屬于假劣產(chǎn)品或者是在數(shù)量、質(zhì)量上不符合買賣合同的要求。 （4）使用“軟性條款”。軟條款信用證是指開證行開立的信用證條款中帶有付款條件含糊不清，所附條件生效方式隱伏著虛假性，開證行付款責(zé)任不明，信用證所規(guī)定的某些單據(jù)被開證申請人控制的信用證。此類條款的存在賦予了開證申請人或開證行單方面隨時解除付款責(zé)任的主動權(quán)，使得表面為不可撤銷的信用證變成了變相的可撤銷信用證。以其所附條件的生效方式表現(xiàn)出的虛假性和隱蔽性而言，這類條款對我國進出口企業(yè)的危害比單純的偽造信用證更勝一籌。因此，信用證軟條款又稱為“陷阱條款”。 在實踐中，不法商人不一定只單純采用其中一種形式進行欺詐，往往可能是幾種形式相結(jié)合。例如較為常見的有將偽造單據(jù)與交付假劣貨物結(jié)合的方式，企圖制造單證相符的假象來騙取貨款。因此，在認(rèn)定是否屬于信用證欺詐時，需要結(jié)合各種形式及其特征仔細(xì)甄別。 第一， _抽象性是